1、 2017 年度 东西广场维修维护项目 绩效评价报告 项目名称 ： 东西广场维修维护 项目 项目单位： 武汉市武昌火车站地区综合管理办公室 主管部门： 武汉市武昌区人民政府 评价机构：致同会计师事务所（特殊普通合伙） 武汉分所 二一 八 年 五 月 摘 要 一、项目名称： 东西广场维修维护项目 二、项目金额： 50 万 三、绩效评价结果 评价准则 准则分值 评价得分 评价等级 项目投入 10 分 8 分 良 （ B） 项目过程 26 分 24 分 优 （ A） 项目产出 31 分 31 分 优（ A） 项目效果 33 分 33 分 优（ A） 综合绩效 100 分 96 分 优（ A） 四、评
2、价工作组组成名单 项目负责组长： 蒋中友、何思琪 现场负责人： 闫安格 绩效评价专家：李海京 评价小组成员： 肖秋佳、张梦迪、程英 五、 主要评价方法概述 “东西广场维修维护项目 ”绩效评价根据项目特点和评价工作的要求，选择比较法、公众评判法、统计计算法、实地考察等方法进行绩效评价分析，与此同时，我们收集了大量项目实施单位的各种统计资料进行分析研究。 （一） 比较法。是指通过对 “东西广场维修维护项目 ”绩效目标与实际实施效果的对比，综 合分析其绩效目标实现程度。项目小组根据收集的 “东西广场维修维护项目 ”资料和前往实地观察，了解项目实际实施情况，与项目申报时确定的绩效目标进行对比，评价绩效
3、目标的实现程度。 （二） 公众评判法。是指通过专家评估、公众问卷及抽样调查等对财政支出效果进行评判，评价绩效目标实现程度。项目小组对武昌区项目负责人进行访谈，同时对武昌火车站来往群众进行问卷调查，收集 “东西广场维修维护项目 ”具体实施情况和效果的相关证据，为绩效分析结论提供有力支撑。 （三） 统计计算法。是指采用各种专业（或专门）指标的计算方法，通过收集项目实施的相关数据， 采用统计或核算等方式进行计算实际完成或达到的结果，评价绩效目标实现程度。项目小组根据相关文件依据，设计符合 “东西广场维修维护项目 ”特点的评价指标体系，然后采集数据依据计算公式进行计算分析，并根据计算结果分析项目的绩效
4、目标实现程度。 （四） 实地考察。是指前往项目实施地点进行考察，了解项目的实施情况，评价项目绩效目标实现程度。项目小组将前往项目实施单位进行资料的收集，并向相关群众核实项目实际情况，与收集的资料进行验证核对，并拍照留痕。 六、 存在的主要问题概述 （一） .项目实施单位年初未制定项目绩效目标与指标 。 项目仅有 武昌区财政局关于武昌区火车站地区综合管理办公室 2017 年部门预算的批复 作为计划文件，在 2017 年初未针对 “东西广场维修维护项目 ”制定项目绩效目标申报表， 不便于对项目的执行情况进行管理，不利于项目绩效评价的开展。 （二） 项目 管理制度不 太 健全 。 项目单位虽制定了
5、维修管理制度 和 台账管理制度 对项目进行管理，但未针对项目开展内容制定具体的 项目质量要求或标准 ，不利于对项目质量进行严格把控，不便于对项目质量进行考核。 七、 管理建议概述 （一）制定合理的绩效目标和绩效指标。项目实施单位应在项目开展之前通过会议研究的方式，根据项目性质及实际 情况制定当年绩效目标，并将绩效目标分解为清晰、可衡量的指标，确定年初目标值，从定性和定量两个方面评价和分析项目实施情况和资金使用效益。 （二） 建立健全项目管理制度 。 建议项目实施单位针对项目内容及特点制定项目质量要求或者标准，对项目的执行过程进行管理、监督，已保证顺利完成项目目标，定期对项目的进展情况进行考核，
6、保留考核资料。 目 录 摘 要 . 2 前 言 . 1 一、项目基本情况 . 2 （一）项目概况 . 2 （二）项目绩效目标 . 3 二、绩效评价工作情况 . 4 （一）绩效评价目的 . 4 （二）绩效评价工作过程 . 5 （三）绩效评价框架 . 6 （四）证据收集方式 . 16 三、绩效分析 . 17 （一）项目投入 （ 10 分） . 17 （二） 项目过程（ 26 分） . 18 （三）项目产出（ 31 分） . 20 （四）项目效果（ 33 分） . 22 四、评价结论 . 23 （一）评分结果 . 23 （二） 主 要结论 . 24 五、主要经验及做法、存在的问题和建议 . 25 （
7、一）主要经验及做法 . 25 （二） 存在的问题 . 25 （三）建议 . 26 六、其他需说明的问题 . 26 （一）关于评价责任的说明 . 26 （二）关于本项目评价中局限性的说明 . 26 附件： . 27 1 致同会计师事务所（特殊普通合伙） 武汉分所 中国武汉武昌区中北路 58号汉街总部国际 E 座 29 层邮编 430071 电话 +86 27 87819677 传真 +86 27 87812377 前 言 开展绩效评价的背景 由于政府公共服务职能进一步转换，财政支出规模持续扩大，信息公开力度不断增强，财政资金安排是否科学合理、资金使用是否规范有效、预期效益是否达到目标、政府公共
8、服务职能是否 有效地履行、财政支出责任是否得到真正落实成为社会各界关注的焦点。提高政府财政资金使用效益和公共服务水平必须进行预算绩效管理。绩效评价是预算绩效管理的核心内容。 为贯彻落实我国财政部绩效管理工作的一系列规定，财政部出台了财政支出绩效评价管理暂行办法（财预 2011 285 号）、湖北省财政厅印发湖北省财政项目资金绩效评价操作指南的通知（鄂财函 2014376 号）、市政府印发关于推进预算绩效管理的意见 (武政 201395 号 )、市财政局印发武汉市预算绩效管理工作方案 (2014-2015 年 )（武财 绩 2014218 号）等，随着各项制度的逐步完善，我省绩效评价体系和制度已
9、步入常态。武昌区颁布的武昌区财政支出绩效评价暂行办法为此次 “东西广场维修维护项目 ”绩效评价的具体实施提供了指导，确保了绩效评价工作的顺利开展。 评价委托关系 我们接受武昌区财政局委托，对武昌区 武昌火车站 地区综合管理办公室 “东西广场维修维护项目 ”的实施情况进行检查，从 2018 年 5 月 10 日 5 月 30 日，历时15 天，投入 6 人，对该项目进行现场评价。致同会计师事务所（特殊普通合伙）武汉分所中国武汉武昌区中北路 号汉街总部国际 座 层邮编电话传真2 致同会计师事务所（特殊普通合伙） 武汉分所 中国武汉武昌区中北路 58号汉街总部国际 E 座 29 层邮编 430071
10、 电话 +86 27 87819677 传真 +86 27 87812377 一、项目基本情况 （一）项目概况 1. 项目立项背景 1.1 项目立项依据 （一）武昌火车站始建于 1916 年， 2006 年站房进行彻底改造扩建，于 2007 年底改造完工并投入使用，位于武汉市武昌区中山路的东南端、京广铁路与武九铁路的交汇处，隶属于武汉铁路局的直属特等站。新武昌车站是武汉铁路局第一座按照当今世界最新的客运服务理念设计和建设的现代化大型客运车站，是中国重要的铁路枢纽，作为华中地区最大的铁路枢纽站。东、西广场目前是武昌火车站最大的旅客集散区，武昌火车站总体布局为 : 西为主、东为辅，西广场为城市的
11、主要交通及景观广场、东广场为交通性广场，轨道交通 4、 5 线在西广场设站。铁路高峰小时 到客流量 16000 人次，铁路内部换乘的交通 : 长途、轨道、公交、出租、社会车辆，东、西广场承担的铁路客流分别为 : 20%、 80%。 （二）根据武汉市武昌区武昌区财政局关于武昌火车站地区综合管理办公室 2016 年部门预算批复 (武昌财预 201657 号 ) 及专项业务费预算表，站区办 “东西广场维修维护 ”专项业务费预算为 500,000 元，系全额财政拨款。 1.2 项目所属领域 项目所属的领域是专项业务费持续性项目。项目主要涉及 火车站东西广场的监控系统、消防系统、通风系统、排水系统、供电
12、系统和其他小型维修等 6 个 方面的维修维护 。 1.3 项目性质与特点 本项目性质与特点为经常性专项业务费，其特点是突发性、临时性的项目居多。 1.4 项目立项时所属领域状况 随着武汉市城市建设的发展，武汉铁路 “二主一辅 ”客运格局的落成。武昌火车站在完善城市综合交通换乘枢纽功能、实现交通一体化、促进中心城市更新改造、3 致同会计师事务所（特殊普通合伙） 武汉分所 中国武汉武昌区中北路 58号汉街总部国际 E 座 29 层邮编 430071 电话 +86 27 87819677 传真 +86 27 87812377 提升城市形象和综合功能所起的作用显著，作为城市的窗口管理单位，武昌火车站
13、地区综合管理办公室对于武昌火车站东、西广场公共设施的维护、保养、更新、改造的工作密不可分，公共设施的完好是整个城市文明、卫生的标志。 2. 基准日及评价 历时 2.1 评价基准日： 2017 年 12 月 31 日 2.2 本次评价从 2018 年 5 月 10 日 5 月 30 日 ，历时 15 天，投入 6 人。 3项目实施情况 （ 1）项目实施单位：武汉市武昌火车站地区综合管理办公室 （ 2） 项目实施周期与地点： 2017 年 、 武昌区 （ 3） 项目主要内容：本项目由武汉市武昌火车站地区综合管理办公室自行实施，自 2017 年 1 月至 12 月，严格按照站区办指定的东西广场维修维
14、护资金管理制度文件，进行武昌火车站东西广场的维修维护。在武昌火车站发生重大水情时，站区办维修维护工作做得及时、高效，更好地保障了出行人民的安全 。其主要支出对象主要包括 : LED 大屏维保、监控、消防设备维保、电梯维保、零星维修、维修广场的士站、采购维修耗材等。 （ 4） 项目完成概况：截止到 2017 年 12 月 31 日，项目实施单位完成情况较好，资金均在规定时间内用完。 4项目经费来源和使用情况 （ 1）项目资金来源概况：根据武昌区财政局关于武昌武昌火车站地区综合管理办公室 2017 年部门预算的批复， “东西广场维修维护项目 ”经费为 50 万元，项目资金均为区级财政资金。 （ 2
15、）项目资金使用概况： “东西广场维修维护项目 ”截止至 2017 年底项目经费已全部支出，支出金额 为 50 万元。 （二）项目绩效目标 1.项目绩效目标 （ 1）项目立项设定绩效目标 4 致同会计师事务所（特殊普通合伙） 武汉分所 中国武汉武昌区中北路 58号汉街总部国际 E 座 29 层邮编 430071 电话 +86 27 87819677 传真 +86 27 87812377 根据武昌区财政局关于武昌区火车站地区综合管理办公室 2017 年部门预算的批复， “东西广场维修维护项目 ”主要用于 LED 大屏维保、宏基广场围墙拆建、清洗玻璃、电梯维保等的支出，资金的使用与项目相关。 “东
16、西广场维修维护 ”项目专项资金各项支出的资金都有明细财务账目，各类支出的资金使用能够根据项目的实际需求进行列支。 （ 2） 绩效目标完成情况 武昌火车站作为武汉市重要的窗口地区，客流量大，东西广场的维修维护工作任重而道远。站区办人员 按维修计划实施维修工作，按时维护扶梯，清洗玻璃，检查车站内的监控设备以保障出行人员的人身安全，并能及时处理突发事件，确保了武昌站前地区各类公用设施安全、正常进行，为广大旅客的出行带来便利的服务，同时也间接带来了良好的经济效益，社会效益显著。 二、绩效评价工作情况 （一）绩效评价目的 为深化预算管理改革，进一步加强 “东西广场维修维护项目 ”的监督管理，提高财政资金
17、使用效益，根据中华人民共和国预算法、财政支出绩效评价管理暂行办法和国家有关财务规章制度，结合 “东西广场维修维护项目 ”的具体情况，进行此 次绩效评价。同时，本次绩效评价还力争实现以下目的： 1、按照武昌区财政局项目资金管理要求，设计合理的指标体系和评价标准，采取科学规范的评价方法，对 “东西广场维修维护项目 ”从项目决策到项目绩效的全过程进行科学、客观、公正的评价，为合理分配资金、优化支出提供依据。 2、通过绩效评价为合理分配资金、优化支出提供依据，也为逐步建立 “预算编制有目标，预算执行有监控，预算完成有评价，评价结果有反馈，反馈结果有应用 ”的绩效评价机制提供决策依据。 3、通过绩效评价
18、总结前一年度项目实施的经验教训，为进一步加强公益服务项目管 理，提高项目建设水平，发挥财政资金效益提供重要的参考依据，也为将来公益服务项目提供借鉴。 5 致同会计师事务所（特殊普通合伙） 武汉分所 中国武汉武昌区中北路 58号汉街总部国际 E 座 29 层邮编 430071 电话 +86 27 87819677 传真 +86 27 87812377 （二）绩效评价工作过程 1、前期准备工作内容 首先，查阅项目的相关文件。通过查阅了 “东西广场维修维护项目 ”单位的项目资料，结合武昌区财政支出绩效评价管理暂行办法的要求，绩效评价工作小组充分熟悉项目背景、项目内容、项目活动等信息，这为绩效评价工
19、作小组后续制定绩效评价方案奠定了基础。 其次，根据项目具体情况设定共性指标与个性指标相结合的绩效评价指标体系。 “东西广场维修维护项目 ”绩效评价指标体系由 4 个一级指标、 7 个二 级指标、23 个三级指标构成，定性定量指标相结合，量化程度较高。绩效评价工作小组针对绩效评价对象的特点设计了多个个性化指标，包括 广场维护维修完成率、设备巡查力度和政府采购合规性 等。 第三，设计绩效评价指标体系和评分标准。项目小组与武昌区 武昌火车站地区综合管理办公室 就 “东西广场维修维护项目 ”绩效评价相关事项进行了充分的讨论与研究，制定了绩效评价指标体系和评分标准。 最后，制定项目实施方案。实施方案明确了评价对象、依据、评价方法、评分办法、实施步骤、评价人员及分工等。实施方案对绩效评价工作小组具体工作内容和时间进 一步细化，保证评价工作顺利开展。同时，为了保证得出科学、合
