1、2013年初级经济师 初级金融 真题与答案 一、单项选择题 1.下列货币形态中，属于代用货币的是 ()。 A.贝壳 B.金币 C.交子 D.人民币 答案 C 解析：代用货币最早出现在我国北宋年间，用树皮纸做成的货币，即“交子”。 考点：货币与货币流通 -货币形态的发展演变 -代用货币 2.人民币从中国人民银行现金发行库直接进入商业银行和其他金融机构现金业务库的过程称为 ()。 A.现金发行 B.现金漏损 C.现金归行 D.现金回笼 答案 A 解析：人民币从中国人民银行现金发行库直接进入商业银行和其他金融机构现金业务库的 过程成为现金发行 考点：货币与货币流通 -货币流通的概念和形式 -现金流通
2、 3.在费雪方程式 MV=PT 中，短期内基本不变的交量是 ()。 A.M 和 V B.P C.V D.P 和 T 答案 D 解析： P 为各类商品价格加权平均数， T 为交易量 考点：货币与货币流通 -货币需求的概念和及其决定因素 -费雪的货币需求理论 4.如果其他情况不变，中央银行在公开市场卖出有价证券，货币供应量将 ()。 A.减少 B.增加 C.不变 D.先增后减 答案 A 解析：中央银行卖出有价证券，中央银行直接将证券价款转出商业银行在中央银行的准备金存款账户 ，直接减少商业银行超额准备金存款，减少商业银行的货币供应能力。 考点：货币与货币流通 -货币供给的概念及其决定因素 -决定货
3、币供给的因素 5.下列存款中，属于我国货币层次 M1 的是 ()。 A.定期存款 B.活期存款 C.储蓄存款 D.住房公积金存款 答案 B 解析： M1= M0+活期存款 考点：货币与货币流通 -货币供给的概念及其决定因素 -货币供给的概念和口径 6.成本推动型通货膨胀理论是从 ()方面来分析通货膨胀的成因。 A.供给 B.需求 C.结构 D.预期 答案 A 解析：该理论主要从供给方面来分析通货膨胀的成因 考点：货币与货币流通 -货币均衡 -货币失衡：通货膨胀与通货紧缩 7.在现代市场经济中，借贷资本既有独立的运动规律，同时又为 ()运动服务。 A.金融资本 B.职能资本 C.经济资本 D.监
4、管资本 答案 B 解析：借贷资本是在职能资本运动基础上产生的，并为职能资本运动服务 考点：信用与利息 -信用 -信用的产生和发展 8.我国银行公布的理财产品收益率均为预期的 ()。 A.年化收益率 B.月化收益率 C.债券收益率 D.存款利息率 答案 A 解析：按照统一的要求，银行公布的理财产品收益率均为预期的年化收益率 考点：信用与利 息 -其他利息的计算 -银行理财产品收益的计算 9.信用在资本的积累和转化过程中发挥重要作用，实现资本积累和转化的主要形式是 ()。 A.银行信用和债券发行 B.国家信用和货币发行 C.商业信用和股票发行 D.消费信用和居民储蓄 答案 A 解析：银行信用和债券
5、发行是实现资本积累和转化的主要形式 考点：信用与利息 -信用 -信用的作用 10.当经济增长过热、物价上涨过快时，国家一般通过 ()实施调控。 A.降低利息率 B.降低贴现率 C.提高利息率 D.增加货币供应量 答案 C 解析：经济增长过热、物价上涨过快时，国家就要实 行紧缩的货币政策，提高利息率 考点：信用与利息 -利息与利息率 利息率的决定性影响 11.假定 2013 的 6 月 20 日某工业企业活期存款的累计计息积数为 500000，月利率为 1.5，则本季度银行应付给该工业企业的利息是 ()。 A.45 B.37.5 C.25 D.12.5 答案 C 解析： 500000*1.5 /
6、30=25 考点：信用与利息 -利息与利息率 -计算利息的基本方法 12.某客户在某年 6月 20 日购买 2000 元两年期凭证式国债，年利率为 4.32%，在两年后的 6月 20 日办理兑付时，其应得的利息是 ()元。 A.22.65 B.86 C.132 D.172.80 答案 D 解析： 2000*4.32%*2=172.8 考点：信用与利息 -利息与利息率 -计算利息的基本方法 13.在商品经济条件下，利息归根结底是劳动在社会再生产过程中创造的 ()的一部分。 A.利润 B.资本 C.使用价值 D.商品 答案 A 解析：利息是劳动者在社会再生产过程中创造的利润的一部分，是利润的转化形
7、式 考点：信用与利息 -利息与利息率 -利息的性质 14.为资产盈余方与资金需求方提供服务，促使资金供求双方实现资金融通或帮助金融交易双方达成金融产品交易的 各类金融机构通常称为 ()。 A.影子中介 B.金融中介 C.代理中介 D.委托中介 答案 B 解析：金融中介是在金融活动当中为资金盈余方与资金需求方提供各种服务，促使资金供求双方实现资金融通或者帮助金融交易双方达成金融产品交易的各类金融机构的总称。 考点：金融体系与金融中介 -金融体系概述 -金融体系域金融中介 15.在我国金融体系中处于核心地位的是 ()。 A.政策性银行 B.商业银行 C.中央银行 D.贴现银行 答案 C 解析：中央
8、银行是整个社会金融运行的核心 考点：金融体系与金融中介 -金融体系概述 -金融体系与金 融中介 16.为企事业单位，个人客户之间完成货币收付转移或清偿其债权债务关系，是指金融中介的 ()功能。 A.转移风险 B.信用中介 C.稳定市场 D.支付中介 答案 D 解析：支付中介功能是指为客户办理与货币资金运动有关的技术性业务，即通过一定技术手段和业务流程设计，为客户之间完成货币收付转移或清偿因交易引起的债权债务关系。 考点：金融体系与金融中介 -金融中介的功能及其分类 -金融中介的基本功能 17.银行对于客户的活期存款作出随时支付的承诺，这是一种转移客户 ()的机制。 A.流动性风险 B.系统性风
9、险 C.利 率风险 D.操作风险 答案 A 解析：考查流动性风险管理 考点：金融风险与金融监管 -金融风险概述 金融风险分类 18.间接金融领域中最主要的金融中介机构是 ()。 A.投资银行 B.发行银行 C.商业银行 D.存款保险机构 答案 C 解析：商业银行是间接金融领域中最主要的金融中介机构 考点：金融体系与金融中介 -主要金融中介机构 -商业银行 19.下列金融机构中，不以盈利为目标的金融机构是 ()。 A.村镇银行 B.中外合资商业银行 C.大型国有控股商业银行 D.政策性银行 答案 D 解析：政策性银行为贯彻 国家产业政策、区域发展政策服务，不以盈利为目标的金融机构。 考点：金融体
10、系与金融中介 -主要金融中介机构 -政策性银行 20.投资基金通过组合投资可以分散 ()。 A.经济周期波动风险行 B.经济政策变动风险 C.法律法规变动风险 D.非系统性风险 答案 D 解析：投资基金通过组合投资可以分散非系统性风险 考点：金融体系与金融中介 -主要金融中介机构 -投资基金 21.根据金融交易的性质，可将金融市场分为 ()。 A.即期市场和远期市场 B.一级市场和二级市场 C.场内交易市场和场外交易市场 D.货币市场和资本市场 答案 B 解析：按金融交易的性质，可将金融市场分为一级市场和二级市场 考点：金融市场 -金融市场的分类 -一级市场与二级市场 22.由具有法人资格的非
11、金融企业在银行间债券市场发行，约定在 1 年内还本付息的债务融资工具是 ()。 A.银行票据 B.可转让定期存单 C.短期融资券 D.可转换债券 答案 C 解析：短期融资券是指具有法人资格的非金融企业在银行间债券市场发行的，约定在 1 年内还本付息的债务融资工具 考点：金融市场 -货币市场 -企业短期融资券市场 23.在证券市场中，接受客户季托、代客户买卖证券并收到佣金的金融机构称为 ()。 A.证券承销商 B.证券经纪商 C.证券自营商 D.证券登记结算公司 答案 B 解析：证券经纪商是接受客户季托、代客户买卖证券并收到佣金的金融机构 考点：金融市场 -资本市场 -证券市场概述 24.某投资
12、者购买了 2000 份 A 公司的可转换债券，每份面额为 100 元，转换价格为 40 元，该投资者在规定期限内可换得股票 ()股。 A.2000 B.4000 C.5000 D.8000 答案 C 解析： 2000*100/40=5000 考点：金融市场 资本市场 证券市场交易对象 25.某公司发行某种债券，该债券面额为 100 元，发行价格为 97 元，这种发行方式属于 ()发行。 A.折价 B.等价 C.评价 D.溢价 答案 A 解析：发行价格低于面额，为折价发行 考点：金融市场 资本市场 证券发行市场和流通市场 26.某投资者预期某证券价格要下跌，便行订立期货合同按现有价格卖出，等该证
13、券价格下跌以后再买进，这种交易方式称为 ()。 A.交割 B.过户 C.买空 D.卖空 答案 D 解析：金融期货交易方式 考点：金融市场 衍生金融市场 金融期货 27.假定某股票当期的股价为 12 元，上一年度的每股税后利润为 0.5 元，则该股票的市盈 率是 ()。 A.6 B.12 C.12.5 D.24 答案 D 解析：市盈率 =12/0.5=24 考点：金融市场 金融市场主要指标 资本市场主要指标 28.我国商业银行大额外币存款的基准利率和最高利率以 ()为基准。 A.Libor B.Shibor C.国债利率 D.短期融资券利率 答案 A 解析：我国商业银行大额外币存款的基准利率和最
14、高利率以 Libor 为基准。 P97 考点：金融企业资本与负债业务 我国金融企业存款负债 存款的意义、种类 29.在金融创新过程中，商业银行变被动负债为主动吸收存款的业务是 ()。 A.大额定期可转让存单 B.储蓄存款 C.金融机构同业存款 D.财政性存款 答案 A 解析：考查大额定期可转让存单功能 考点：金融市场 货币市场 大额定期可转让存单市场 30.我国规定，储户逾期支取定期储蓄存款，逾期利息按 ()。 A.支取日挂牌公告的活期储蓄存款利率计付 B.存入日挂牌公告的该档次定期存款利率计付 C.支取日挂牌公告的定期存款利率计付 D.定活两便储蓄存款的规定办理 答案 A 解析：我国规定，储
15、户逾期支取定期储蓄存款，逾期利息按支取日挂牌公告的活期储蓄存款利率计付 考点：信用与利息 存款利息计算 储蓄存款利息计算 31.按照规定，单位在商业银行开立的一般存款账户 ()。 A.不能转账 B.不能取现 C.可以取现可以转账 D.不能转账可以取现 答案 B 解析：一般存款账户不能取现，能转账 考点：金融企业资本与负债业务 我国金融企业存款负债 我国金融企业存款管理 32.商业银行签发信用流通工具和创造信用的基础是 ()。 A.吸收存款 B.发放贷款 C.提取呆账准备金 D.兑换货币 答案 A 解析：商业银行签发信用流通工具和创造信用的基础是吸收存款 考点：金融企业资本与负债业务 我国金融企
16、业 存款负债 存款的意义、种类 33.商业银行的资本充足率指标体现其经营的 ()。 A.盈利性 B.安全性 C.流动性 D.社会性 答案 B 解析：考查资本充足率作用 考点：金融企业资本与负债业务 金融企业资本 巴塞尔协议对我国银行业资本金管理影响 34.商业银行的主要资金来源是 ()。 A.计提应付利息 B.吸收存款 C.提取呆账准备金 D.占用银行汇差 答案 B 解析：商业银行的主要资金来源是吸收存款 考点：金融企业资本与负债业务 我国金融企业存款负债 存款的意义、种类 35.1988 年的“巴塞尔协议”规 定商业银行的附属资本不能超过总资本的 ()。 A.20% B.40% C.50%
17、D.60% 答案 C 解析： 1988 年的“巴塞尔协议”规定商业银行的附属资本不能超过总资本的 50% 考点：金融企业资本与负债业务 金融企业资本 巴塞尔协议对我国银行业资本金管理影响 36.票据贴现属于商业银行的 () A.资产业务 B.负债业务 C.中间业务 D.表外业务 答案 A 解析：票据贴现属于商业银行的资产业务 考点：金融企业资本与负债业务 金融企业借入负债业务 向央行融通资金 37.我国商业银行流动性风险管理指引 规定商业银行的流动性覆盖率应该不低于 ()。 A.50% B.75% C.100% D.200% 答案 C 解析：考查商业银行流动性风险管理指引 考点：金融企业资产与
18、其他业务 金融企业现金资产 商业银行流动性管理 38.我国商业银行的基础头寸包括业务库存现金和其 ()。 A.在中国人民银行的超额准备金存款 B.在中国人民银行的法定存款准备金存款 C.向同业的拆借 D.在同业的存款 答案 A 解析：考查基础头寸概念 考点：金融企业资产与其他业务 金融企业现金资产 商业银行流动性管理 39.根据我国银行业监 管部门规定，商业银行的存贷比应当不高于 ()。 A.25% B.50% C.75% D.100% 答案 C 解析：根据我国银行业监管部门规定，商业银行的存贷比应当不高于 75% 考点：金融企业资产与其他业务 金融企业现金资产 商业银行流动性管理 40.质押
19、贷款属于 ()。 A.信用贷款 B.贷款便利 C.票据贴现 D.担保贷款 答案 D 解析：质押贷款属于担保贷款 考点：金融企业资产与其他业务 金融企业贷款业务 我国金融企业贷款分类 41.商业银行防范风险的第一道防线，也称为一级准备的是 ()。 A.核心资本 B.现金资产 C.或有资产 D.贷款资产 答案 B 解析：商业银行防范风险的第一道防线，也称为一级准备的是现金资产 P109 考点：金融企业资产与其他业务 金融企业现金资产 现金资产概念、构成 42.商业银行的核心负债比例，即核心负债 /负债总额应当 ()。 A.不低于 60% B.不高于 30% C.不低于 250% D.不低于 20%
20、 答案 A 解析：商业银行的核心负债比例不低于 60% 考点：金融企业资产与其他业务 金融企业现金资产 商业银行流动性管理 43.商业汇票的收款人或持票人向付款人提示付款时，应在汇票背 面记载 ()字样。 A.“承兑” B.“委托收款” C.“背书” D.“收妥后抵用” 答案 B 解析：商业汇票的收款人或持票人向付款人提示付款时，应在汇票背面记载“委托收款”字样 考点：金融企业会计与结算 国内支付结算 商业汇票结算 44.提示付款期为自票据到期起 10 日内的票据是 ()。 A.支票 B.银行本票 C.银行汇票 D.商业汇票 答案 D 解析：商业汇票是提示付款期为自票据到期起 10 日内的票据
21、 考点：金融企业会计与结算 国内支付结算 商业汇票结算 45.中国人民银行为社会提供低成本，大业务量的支付 清算服务而建设的支付系统称为 ()。 A.大额支付系统 B.小额支付系统 C.电子银行 D.系统内联行 答案 B 解析：考查支付系统概念 考点：金融企业会计与结算 国内支付结算 支付结算业务概述 46.在资产负债表日，银行计提未减值贷款应收利息的会计分录是 ()。 A.借：单位活期存款 贷：利息收入 B.借：贷款损失准备 贷：利息收入 C.借：应收利息 贷：利息收入 D.借：应收利息 贷：单位活期存款 答案 B 解析：常识题 考点：金融企业会计与结算 金融企业主要业务会计处理 贷款业务会
22、计处理 47.银行办 理客户逾期支取定期储蓄存款的会计分录是 ()。 A.借：定期储蓄存款 利息支出贷：库存现金 B. 借：定期储蓄存款 应付利息 利息支出 贷：库存现金 C. 借：定期储蓄存款 应付利息 贷：库存现金 D.借：活期储蓄存款 应付利息 贷：库存现金 答案： B 解析：常识题 考点：金融企业会计与结算 金融企业主要业务会计处理 储蓄存款业务会计处理 48.银行办理单位到期支取定期存款的会计分录是 ()。 A.借：单位定期存款 应付利息 贷：单位活期存款 B. 借：单位活期存款 应付利息 利息支出 贷：单位定期存款 C. 借：单位定期存款 应付利息 贷：库存现金 D.借：单位活期存款 应付利息 贷：库存现金 答案： A 解析：常识题 考点：金融企业会计与结算 金融企业主要业务会计处理 储蓄存款业务会计处理 49.根据贷款“五级分类法”，在采取所有可能的措施和一切必要的法律程序之后，本息仍然无法收回或只能收回极少部分的贷款是 ()。 A.关注类贷款 B.次级类贷款 C.可疑类贷款 D.损失类贷款 答案 D 解析：考查贷款“五级分类法” 考点：金融风险与金融监管 商业银行风险管理 商业银行信用风险管理 50.由宏观方面的因 素引起的，可能会对整个金融系统和经济活动造成破坏和损失的金融风险是 ()。 A.声誉风险 B.流动性风险 C.操作风险
