费用报销制度及报销流程1、为了加强公司的财务管理工作，严格执行财务制度，完善财务管理，结合公司的具体实际，统一各部门的报销程序及规定，特制定本报销制度。员工报销时应严格执行公司制定的审批管理制度。2、费用报支原则：公司倡导“艰苦奋斗、勤俭节约、克己奉公、清正廉洁”的优良作风，以保障企业按照现代企业制度的要去，稳步发展，健康运行。3、费用报支标准3.1备用金：备用金是指因各种需要向公司暂借的款项。3.1.1申领：向财务借领备用金时，借款人必须先填写领（付）款凭证。借款理由要详细说明，不得填写“出差”、“购物”之类拢统的理由。借款人承诺栏内须说明归还得方式和还款日期。借领备用金要由会计人员先进行审核，说明有否还清之前欠的备用金。会计人员审核后须报公司总经理审批同意后方可办理。要严格防止以备用金等名义套取公款，作为私人用款资金。备用金必须由借领人自己申报和领取，不得由他人贷借、代领。3.1.2额度：若无特殊原因，500元以下出差和购买公用物品不得借领备用金。3.1.3归还：借款人在报销费用时，必须先归还所借之备用金。财务出纳人员应在其可报销的金额中直接扣除所借
