1、编制单位：财务部目 录2012年 5月份资金情况汇报5342财务部下一步工作重点2012年 5月份及平均成本情况以 3-5月份经济数据为例，量、本、利及盈亏临界点情况分析2012年 5月份销售回款、煤炭付款情况一 、 2012年 5月份资金来源情况表一 、 2012年 5月份资金占用情况表资金占用表二、 2012年 5月份精煤采购货款支付情况按单位列入表格二、 2012年 5月份销售回款情况按单位列入表格三、 2012年 1-5月份平均成本及平均指数比分析： 本月入炉煤按实际结算计 1542元，煤焦比控制在 1.24，该项指标控制节约成本约100万，继续努力控制，以争取该项指标的利益最大化；
2、生产除煤以外的加工成本 1-5月份平均为 81.08元，另折旧平均 81.58元， 2011年平均加工成本78.44元，因产量的压缩，造成部分消耗成本反势吨焦增加 2.64元； 根据目前的实际情况，加工费的考核控制需在以下方面加强管理：柴油消耗、回收硫酸、洗油、其他大踪辅料、电费、水费以及维修修旧利废的管理上加大功夫，一方面控制在 2011年度加工费水平，另一方面努力再降低 5-10元 /吨 /月。4、下面通过 3-5月份的变动成本、固定成本以及现金销售的比较来看我们量本利临介点的分析：1四、 2012年 3-5月份量本利分析四、 2012年 3-5月份量本利分析四、 2012年 3-5月份量本利分析(二 )3-5月份盈亏临界点分析
