往来款项清理典型经验 摘要本文首先提出了往来款项管理的目标描述,介绍了昌邑公司在往来款项清理方面的先进经验和办法,提出了继续改进和提升的措施。昌邑公司深入开展往来款项清理工作,为持续提升财务集约化管理水平,深化、细化往来款项日常管理工作,进一步提高公司资产使用效率奠定坚实的财务基础。一、管理目标描述1管理理念或策略;随着公司财务管理精益化、信息化、集约化水平的不断提高,对往来款项管理提出了更高的要求,亟待在现有基础上实现新的突破,必须建立规范、高效的财务往来款项管理体系,进一步摸清家底、加强往来管理、夯实财务基础工作,将往来清理工作深入化、细致化。2管理范围和目标;贯彻、执行国网、省集团公司有关债权债务的制度、办法等,关注相关政策的变化,及时调整公司相关的制度、规定。不定期采用电话核对或函证形式与挂账方核实往来款项余额。对往来款项的账龄进行分析,重点分析余额大,挂账时间长的款项。建立长期挂账往来款项备案备查制度,建立“三年以上长期挂账往来款项备查簿”,逐笔列示长期挂账款项详细情况。同时,以此为基础对各经办部室进行业绩考核,确保不再产生新的三年以