1、主讲：钟晓鸣 E-mail： Z网络课堂： 第七章 财务管理软件中核算系统配置 标题核算系统的初始设置财务管理软件除了总账系统进行账务处理之外 ,还包括有应收应付款管理、工资管理、固定资产管理等会计核算系统，这几个子系统是企业在应用财务软件时比较常用的模块，这些系统和总账系统，都需要在使用前，根据用户的业务特点，对核算的规则进行设定，从而建立起计算机会计核算系统的核算方法。一、总账系统的初始设置总账系统是整个财务软件的核心，它既可以单独使用，也可以有和其他核算系统一起使用，接收这些模块的数据。对于一些日常业务比较简单的企业，只需依靠总账系统就可以基本实现会计核算的要求，而对于日常业务比较复杂的
2、企业，还需要在总账的基础上，加上其他一些核算系统和业务系统来进行有效的管理。总账系统与其他系统的联系工资管理 固定资产管理 网上银行 出纳管理应收款管理应付款管理UFO报表现金流量表财务分析存货核算 成本管理总账系统凭证凭证凭证 数据账务系统业务处理流程图账务系统业务处理流程图系统初始化建立账套 财务分工 设置分类档案 建立会计科目 输入期初余额 其他设置输入凭证审核凭证记账账簿管理修改凭证取消审核出纳管理辅助核算管理月末转账 试算平衡 结账 打印正式账表 备份月末处理日常处理开始下月工作一、总账系统的初始设置1、总账系统的登录2、总账系统的选项设置这些系统参数的设置非常重要，因为它决定了总账
3、系统进行处理的规则和一些限制。主要包括以下几个方面（ 1）凭证控制：注意几点制单序时控制：制单的凭证编号按时间顺序排列支票控制：制单时使用银行科目编制凭证时，系统对票据管理的结算方式进行登记，如果录入支票号在支票登记簿中已存，系统提供支票报销功能，否则提供登记功能。赤字控制：制单时， “ 资金及往来科目 ” 或全部科目最新余额出现负数时，系统予以提示制单权限控制到科目允许修改、作废他人填制的凭证制单权限控制到凭证类别一、总账系统的初始设置（ 1）凭证控制：操作员进行金额权限控制允许使用应收 /应付受控科目：如果科目为应收 /应付受控科目，为防止重复制单，只允许应收 /应付系统使用该科目进行制单
4、，总账系统不能使用。外币核算方式：权限设置：这几项比较重要自动填补断号现金流量科目必录现金流量项目：方便编制现金流量表凭证编号方式：系统编号是按凭证类别按月自动编号一、总账系统的初始设置（ 2）账簿：（ 3）会计日历（ 4）其他一、总账系统的初始设置2、输入期初余额期初余额的输入，是建立总账核算系统的重要工作，由于启用财务软件的会计期间不同，对输入期初余额的要求也不同，如果是年初启用，只需要录入年初余额。如果在年中启用，则需要录入启用月份的月初余额，以及年初到该月的借贷方累计发生额，系统会自动计算出年初余额。（在录入期初余额前，必需先做好科目余额表）一、总账系统的初始设置2、输入期初余额（ 1）一般会计科目的余额录入注意： 非末级科目不能直接输入 要注意科目的方向设置和余额方向。 科目被录入凭证并记账后，该科目的期初余额不能被修改，如果需要修改，须删除相关凭证
