1、凭证处理会计核算处理系统是以证账表为核心的有关企业财务信息加工系统。会计凭证是整个会计核算系统的主要数据来源，是整个核算系统的基础，会计凭证的正确性将直接影响到整个会计信息系统的真实性、可靠性，因此系统必须能保证会计凭证录入数据的正确性。金蝶 KIS 账务处理系统为您提供十分安全、可靠、准确快捷的会计凭证处理功能。凭证分为原始凭证和记账凭证两种，在业务发生时应首先根据原始凭证和其他有关业务资料手工填制凭证。或者根据原始凭证直接在电脑上制作记账凭证。为方便用户使用和财务管理的需要，系统提供了多种凭证数据的校核和控制功能： 会自动显示科目的最新余额及预算金额； 会自动检验记账凭证借贷方是否平衡；
2、检验科目是否为最明细级； 检验本位币金额是否等于汇率乘原币； 检验金额是否等于数量乘单价。系统在对凭证内数据进行控制的同时，还对凭证在记账前的审核检验提供控制。为了使系统更加灵活。这些控制你可以根据您企业的实际情况进行设定。如果您认为凭证不需要经二次审核即可记账，您就可以在系统参数中将选项去掉，则凭证就可以不经审核直接过账。凭证录入凭证录入功能就是为用户提供了一个仿真的凭证录入环境，在这里，可以将您制作的记账凭证录入电脑，或者根据原始单据直接在这里制作记账凭证。在凭证录入功能中，系统为您提供许多功能操作以方便您高效快捷地输入记账凭证。在“金蝶 KIS 专业版主界面”，选择【账务处理】【凭证录入
3、】，进入“记账凭证-新增”界面。如下图所示：1.1.1 工具栏主要功能介绍功能 说明新增 用于新增凭证。保存 用于保存录入的凭证内容。还原 发现凭证录入错误，要将凭证内容整个的删除，可以单击该按钮。插入 插入凭证中的某一条分录。删除 删除凭证中的某一条分录。外币 用于切换记账凭证的输入格式。系统提供了两种记账凭证输入查看格式：一种是一般格式，一种是外币格式，系统默认为一般输入格式，在一般格式中不显示录入凭证的外币原币及汇率数据，如果要查看全部凭证中的外币汇率及原币数据，可用此功能转换成外币格式查看。代码 查询功能，按 F7 也可。用于查询系统提供的各种资料和参数，在凭证录入时有“摘要”、“会计
4、科目”和各种“核算项目”可以查询。流量 针对科目属性中指定为现金类科目或现金等价物的会计科目，可以在此定义其现金流量内容，是做现金流量表的一种方法。1.1.2 常用功能键F7按F7系统即可弹出“科目代码 ”界面查看所有的代码，如凭证摘要库、科目代码库、核算项目代码库等，您可以从代码中选择您所需的科目。代码查询功能是凭证录入中十分有用的一项功能，它是一种具有智能化的功能，它能根据光标所在位置自动选择您需要查看的代码内容。F8按F8即以下接形式弹出摘要库、会计科目、核算项目等，并即时过滤显示。F9按F9进行汉字模糊查询，只要您在科目栏中录入汉字，如“应”，再单击功能键F9，系统会自动将包含“应”字
5、的会计科目全部显示出来。温馨提醒：数字和汉字模糊查询，不仅仅 适用于会计科目， 对于凭证摘要、核算项目的录入、往来业务资料，同样有效。1.1.3 记账凭证主要字段说明字段 说明币别 一般情况下币别栏默认为不显示状态。凭证日期 凭证录入的日期若在当前的会计期间之前，则系统不允许输入；但允许输入本期以后的任意期间的记账凭证，在过账时系统只处理本期的记账凭证，以后期间的凭证不作处理。凭证字 此下拉列表显示所有在基础资料中设置的凭证字。用户可从下拉列表中选择用户需要的凭证字。凭证号 由系统自动生成。附件数 直接录入凭证后以附件的形式备份原始单据的数量。摘要栏 对凭证分录的文字解释，可以直接录入，也可以
6、用 F7到摘要库中读取。系统提供了摘要库的功能，在凭证录入界面，将光标移动到摘要栏，按F7，可以选择已录入摘要库中的摘要，单击【确定】后，摘要会自动添入当前的凭证中。摘要库进行增加、修改、删除操作。会计科目栏 录入会计科目代码。可以直接录入，在录入过程中左下方的状态栏会随时动态提示代码所对应的科目名称，如果输入完代码后，状态栏中没有科目名称显示，则说明输入的代码有错误，如果在“科目设置”中定义了助记码，则可以在此处直接输入助记码，系统会根据助记码查到您需要的科目，也可以将光标定位于会计科目栏时，按F7键（或双击鼠标左键），即可调出会计科目代码表，在科目代码表选择所要录入的科目，单击【确定】，即
7、可获取科目代码。金额栏 金额分为借方金额和贷方金额两栏，每条分录的金额只能在借方或贷方，不能在借贷双方同时存在。币别、汇率、原币金额当会计科目有外币核算时，点击“外币”键转换到外币凭证格式。币别可以按 F7 查询，汇率在选择了币别后自动提供。原币金额是指外币的金额，录入后系统会根据外币汇率*原币金额得出本位币的金额。单位、单价和数量 当会计科目要进行数量金额核算时，系统会自动弹出字段 说明数量格式让用户录入。单位系统会根据会计科目属性中提供的内容自动出现，用户只要录入单价和金额即可。系统会检验数量单价的乘积是否与原币金额相等，如不相等，系统会提示是否继续。往来业务 对选择了核算往来业务的会计科
8、目，要录入往来业务的编码。可直接手工输入或按F7 调出往来信息供选择。结算方式、结算号 银行存款的结算方式和结算单据的号码，用户可以录入也可以不录入。经办 可以直接将经办人的姓名写在凭证上。温馨提醒：系统提供了摘要的快速复制功能：在录入完第一条摘要以后，将光标移到凭证栏中的下一条摘要处，录入 “.”，复制上一条摘要，录入“/ ”复制第一条摘要。温馨提醒：如果科目同时下挂部门、职员 两个核算项目，在 输入部门后，按 F7 录入职员时能够自动显示该部门的职员，而不是所有 职员。前提是必须在“ 基础资料职员属性”中录入部门信息。如果需要修改部门或职员，则按F8，系统将列出所有的部门或职员供您选择。如
9、果会计科目中设定了选项，则在输入科目代 码之后，系 统会显示出外币输入格式，显示出 币别代码， 汇率数据，要求您输入原币金额。如果选择了 ，在输入外币时还必须对币别进 行选择。 输入原币金额后，系统会自动根据汇 率折算为折合本位币金额并 显示在金额栏中，折合本位币金额可以修改，若原 币乘以汇率不等于金额，系统会提示是否继续。温馨提醒：金额栏快速录入技巧： 如果要将已录入的金额转换到另一方，只需将光标定位于要转换的金额栏上，然后按空格键进行切 换。 如果要 输入负金额，在录入数字后再输入“- ”号，系统即会以红字显示。 如果您需要计算器计算， 则在金额栏按 F7 或双击鼠标左键即可调出金蝶计算器
10、，您可用我们提供的 计算器进行简单计算，最后敲空格键将数据回填到凭证上。 如果需要清除金 额栏中的数据，只需将光标移至金额处，按“Esc”键即可。您可单击“ Ctrl”和“F7”两个功能键在有关界面进行数据平衡。1.1.4 主要菜单项功能介绍文件保存模式凭证在“凭证录入”界面，当录入完一张凭证后，如该凭证内容会经常使用，我们可以选择文件保存模式凭证，将该凭证保存为模式凭证，如以后重复使用时，只要在“凭证录入”界面，选择文件调入模式凭证，即可。操作出纳复核对于涉及到“现金”和“银行存款”等科目的凭证，每付完一笔款，出纳人员都需要在凭证上面签字，此时，您可以选择操作出纳复核，系统会自动地将当前用户
11、的姓名添在凭证的栏上。操作插入分录如果在录入凭证的过程中需要插入一个分录，单击工具栏中的【 】或选择操作插入分录，即可插入一条分录。操作删除分录 如果在录入凭证的过程中需要删除一条分录，单击工具栏中的【 】或操作删除分录，即可将选中的分录删除。操作新增凭证 录入完一张凭证后，如果您还需要录入下一张凭证，单击【 】或选择操作 新增凭证，系统将弹出“录入凭证”界面，您可以继续录入新的一张凭证。操作预算控制选项参数 说明显示科目最新余额、预算额选中此项，即在凭证录入的时候可即时显示该科目的最新余额，包括未过账凭证；预算额是在科目属性中所设置的预算数据的范围。余额和预算额在“记账凭证_新增”界面中的上
12、面的位置显示，只有当光标指向金额处时才会显示余额和预算额的数据。在显示余额时包括未过账凭证，如果需要显示录入了当前分录后的科目余额，应在录入完金额后将光标移开后，再指向金额处才会显示包括当前录入分录的金额后科目余额。录入以后期间的凭证，显示科目的最新余额时，将该凭证期间已录入的凭证包括在内计算余额。预算控制 系统对科目余额预算、科目发生额预算、科目单笔分录发生额预算不符合预算（大于最高预算或小于最低预算）的科目录入提供三种选择：不检查、警告（可继续录入）、禁止使用（不可继续录入）。查看选项在凭证录入的过程中，系统提供了多种选项供用户选择，力求凭证录入方便、快捷、准确。在“凭证录入”界面，选择查
13、看选项，系统弹出“凭证录入选项”界面。界面中包含以下选项：数据项 说 明自动显示代码提示界面 系统自动在摘要、科目、核算项目录入时显数据项 说 明示提示界面。凭证保存后立即新增 凭证保存后自动跳入下一张凭证的录入界面而无需再单击【新增】或快捷键F4 才能新增凭证。新增凭证时取系统日期 当系统日期与账套期间不一致时，选择此项，在新增凭证时，凭证日期取系统日期，如：当系统日期为 2003-03-06，而账套还在第二期，如果选择了此选项，则新增凭证的凭证日期显示为 2003-03-06，如果没有选择此选项，则新增凭证的凭证日期显示为 2003-02-28。需注意的是，当系统日期与账套的期间一致，如系
14、统日期为 2003-03-06，账套期间也为 2003 年第三期，则不管选不选择该选项，新增凭证时都取系统日期为凭证日期。新增分录借贷自动平衡 系统自动在下一条分录的金额栏进行数据借贷平衡。自动携带上条分录信息 在凭证录入的过程中，按向下 或Enter键可以自动将上条分录的相关信息复制下来，以提高凭证的录入速度。单价不随金额计算 在单价、数量和金额已经存在时，改变金额（包括原币和本位币），单价将不随着金额的改变而改变。如果此时“单价*数量金额”，则在保存时给出提示：“ 单价 *数量 金额，是否继续？ ”，由用户自己决定是否需要手工调整。结算方式和结算号重复报警 输入的银行科目的结算方式和结算号
15、相同，系统在保存凭证时会给予警告提示。凭证管理凭证管理提供了十分丰富的凭证处理功能。在主界面，选择【账务处理】【凭证管理】。过滤条件 进入会计分录序时簿后，使用“过滤”功能，弹出“会计分录序时簿过滤”对话框。如下图所示。在此对话框中，可设置查询窗口的条件、过滤条件、排序规则。条件在实际财务管理工作的过程中，会计分录序时簿涵盖了丰富的财务信息，需要以不同的方式提供。因此，在“条件”标签页中提供了以下方式供您选择：过滤方式 说 明按凭证过滤 当选择此选项时，会出现和两个过滤方案，前者是指将本位币的凭证过滤出来，后者是指将有外币的凭证过滤出来。该选项主要实现本位币凭证和外币凭证分不同凭证格式打印的功
16、能。按分录过滤 当选择此选项时，所有的过滤条件与排序均是基于分录进行的。显示禁用科目 选择此项，会计分录序时簿与凭证中显示禁用科目。单独查询禁用科目时，需手工录入禁用科目代码，按F7 查询科目界面不显示禁用科目。根据实际需要设定过账状态，、和 三选项之一。根据实际需要设定审核状态，、和 三选项之一。过滤条件在“过滤条件”标签页中，设定进一步的过滤条件，如果选择的条件字段是“会计科目”，则光标停在栏中时可以按F7查看科目代码。如果有多个过滤条件，可选择菜单操作插入行，继续设定下一个过滤条件。还可以选择操作删除行删除选中的过滤条件行或操作全部清除清除所有过滤条件。排序如果希望查询的结果按某一字段排
17、序，则在“排序”标签页中，在左边的列表中选择该字段，单击 ，被选中的字段被移动到右边的“排序字段”列表中。设置方案设定完“条件”、“过滤条件”和“排序”后，可选择窗口左边的工具条上执行【保存】，将该过滤条件保存下来，以备以后查询相同条件的凭证查询。也可单击 【删除】删除方案，或单击 【另存为】另存方案。通过 【查看】功能可以设置过滤方案的显示模式，有大图标、小图标、详细资料、列表四种。设置好过滤条件后，单击【确定】，系统即可按设定的过滤条件查询，并打开“凭证查询”界面显示查询结果会计分录序时簿。如果用户希望每次进入凭证管理时系统能以一个默认的过滤条件查询数据，则选中设定好方案，然后选中窗口底部
18、的“下次直接以该方案进入序时簿”选项。1.1.2 新增凭证在“凭证管理”界面，单击工具栏的【新增】，打开“凭证录入”界面。1.1.3 修改凭证您可以修改已录入的未过账且未审核和未复核的凭证。将光标定位于要修改的凭证中，选择菜单操作修改凭证或单击工具条的【修改】。系统会显示“记账凭证修改”界面，您可以在此界面中对记账凭证进行修改，其操作方法与凭证录入相似。注意：如果要修改的记账凭证已经过审核，此凭 证只能进行查看，不能修改，只有未审核未复核且未过账的凭证才允许修改。1.1.4 删除凭证对于一些业务中作废的凭证，可以对其进行删除。删除凭证提供两种方式，一种是单张删除，另一种是批量多张删除。单张删除
19、凭证：光带定位于需要删除的凭证上，单击【删除】或【操作】【删除单张凭证】。系统会提示 您是否确认删除该张凭证 ，确实要删除时单击【是】，不要删除时单击【否】。如果选择了多张凭证，系统将删除第一张凭证。成批删除凭证：在页面设置中选择“多行选择”进行批量选择，单击【操作】【成批删除选中凭证】，对选中的凭证进行删除。需注意的是：如果选中的凭证中有不能删除的，系统将自动过滤对其不作删除操作。注意：只有未过账且未审核未复核的凭证才能删除。1.1.5 复制凭证在会计分录序时簿中，可以进行凭证复制的业务处理，生成和原有凭证相同的凭证。在“凭证查询”界面中，光标定位在要复制的凭证上，然后选择菜单操作复制。系统立即打开“凭证录入”窗口，并将该凭证内容复制到新凭证中。注意：复制后的新凭证的业务期间为当前账套所在期间。如果在凭证选项中选择了，则业务期间为当前系统日期所在的期 间。凭证审核1.1.1 审核单张凭证制作完一张凭证后，如果确认无误，下一步就是对凭证进行审核。1. 在“凭证查询”界面，将光标定位于需要审核的凭证上，然后选择菜单操作审核凭证，或者单击工具条的【审核】，系统即进入“记账凭证”界面；2. 此界面中的凭证项目不能修改，只能查看。如果发现凭证有错，在凭证上提供了一个 录入框，您可以在录入框中注明凭证出错的地方，以
