1、建设单位主管部门： 县工业和信息化局 建设项目名称：小杂粮产品规模化深加工项目项目承担单位： 建 设 性 质：改建基本建设项目竣工财务决算报告建设单位负责人： 建设单位财务主管：编报日期：2012 年 5 月 20 日小杂粮系列产品规模化深加工项目竣工财务决算报告一、项目概况我公司小杂粮产品规模化深加工项目拟建设总投资为1000.25 万元，其中：建设投资为 676.3 万元。铺底流动资金为323.95 万元。项目资金来源为：申请国家专项扶持资金 80 万元，企业自筹 920.25 万元，拟建设规模为新增杂粮挂面 4000吨，使年产量达到 1000 吨，新增苦荞茶 1000 吨，最终达到年产
2、5000 吨小杂粮系列产品，新增建筑面积 720 平方米的总规模，建设期拟定为 2011 年 4 月至 2012 年 4 月完成。我公司已按照项目可行性研究报告建设进度要求，于 2012 年 4 月 20日全面完成项目计划。项目建设工期为一年，实施年度为 2011 年 4 月至 2012年 4 月，该项目于 2011 年 4 月开工建设，2012 年 4 月竣工，各项工程已投入运行并发挥效益，为我公司的发展有着极其重要的推动作用。二、项目资金管理及制度建立情况为保证项目顺利实施，提高资金使用效率，对项目资金实行封闭运行，确保专款专用，建立了资金管理制度并严格按照相关规定操作。(一) 严格执行会
3、计法，在会计核算上，采用“权责发生制” 为 会计处 理原则 ，依法设置会计账簿，合理使用会计科目，保证会计资料的真实、完整，及时编制会计报表，提供有效的会计信息，如实反映、监督项目资金使用过程和使用状况，提高资金使用效益。 (二) 建立了项目资金财务管理制度，成立了项目领导小组，由办公室负责组织实施项目区的规划、工程设施的建设、工程质量监督检查和竣工验收以及资金的筹措、支付、审批结算等管理工作。对项目资金实行专户存储、专账核算、专人管理、资金封闭运行。(三) 在银行开设项目资金专户，实行钱帐分管，逐笔登记，日清月结，做到帐实相符，严格审核、登记、注销制度。始终坚持专款专用、项目法人一支笔审批的
4、原则，对资金的支付要求具备：经办人签字、项目办公室审核、财务部门审核把关、法人核准签字方可付款。三、项目预算执行情况预算总投资为 1000.25 万元，分项预算投资如下：1、建筑工程 101.2 万元元，占预算总投资的 10.12%。(1)主体工程 97.2 万元，占预算总投资的 9.72%；(2)公用工程 4 万元，占预算总投资的 0.4%；2、设备购置费 391 万元元，占预算总投资的 39.09%。3、安装工程 108.52 元，占预算总投资的 10.85%，4、其它费用 75.58 万元，占预算总投资的 7.56%，(1)项目建设单位管理费 9.01 万元，(2)工程监理费 3.04
5、元，(3)联合试运转费 3.91 万元，(4)职工培训及提前进厂费 5.4 万元，(5)勘察设计费 3.54 万元，(6)办公生活及设施购置费 2.4 万元(7)基本预备费 38.28 万元四、项目工程实际完成情况(一) 资金到位及收入情况该项目批准预算总投资 1000.25 万元。收到财政拨付国家专项扶持资金 80 万元，企业自筹 964 万元.(二)资金使用情况财务决算完成总投资 10001850.56 元，具体完成情况如下：1、工程施工费：1482400.00 元，占预算的 146.48%，比计划数增加支出 470400.00 元，主要由于项目前期没有严格按项目实施管理办法制定招投标手续
6、，属于项目实施中因不可预见因素而增加工程投资支出。2、设备购置费：2600000.00 元，占预算的 66.50%。主要是部分设备末购入，自行设计加工，节支 131 万元，弥补安装工程费用。3、安装工程费：1400000.00 元，占预算的 129%，超支314800.00 元，由设备节支弥补。4、其它费用支出 242450.56 元，占预算的 32.07%(1)前期工作费、项目可行性研究费、项目勘查费、项目设计与预算编制费、项目招标费等由于财务报账不清，末记入费用；(2)工程监理费、业主管理费、办公费、车辆费、出差费、业务费、会议费、安装期间伙食补贴费、加班费、临时人员工资、决算编制与审计费
7、、其他费用等共计支出 242450.56 元；(3)基本预备费 38.28 万元属节支五、结余分配情况该工程总收入 10440000.00 元，实际总支出 10001850.56元，收支相抵结余 438149.44 元。在项目实施中，严格执行预算投资，项目预算未作大的调整，基本按规划设计方案完成了项目任务。六、项目经验总结和几点建议（一）项目经验1、上级领导重视，机构健全，队伍充实、检查督促及时。项目批准后，公司成立了项目领导小组，制定了项目实施方案，对工程进度、质量监管、资金管理、工作责任做了明确要求，为实施好项目工程建设奠定了基础。2、制度较完善，管理规范。3、项目资金筹措到位及时，确保工
8、程提前完工，投入生产，已发挥效益。4、严格把关，确保工程质量。合理的规划、良好的工程质量，得到上级领导的一致好评。5、优化支出，节约资金。将有限的资金用活、用好。6 、确保项目资金专款专用，全部用于项目区的工程建设，用足项目资金。(二) 改进建议1、严格执行招投标制，中标合同、施工合同对工程内容尽量少变更，严格按中标合同的预算定额标准执行。2、应进一步引起领导的高度重视，各部门紧密配合，建立和完善项目资金财务管理制度，严格财经纪律。建立由审计、财政、项目主管部门等多方参与的对项目资金实行定期或不定期的联合检查机制，确保资金的安全、合理高效地使用资金。3、财务人员要更进一步加强业务学习，包括项目
9、管理和有关财务知识的学习，做到既懂财务，又熟悉项目的管理，应积极主动地参与到项目管理的各个环节之中。二 O 一二年五月二十日附：项目经费决算表项目经费决算表项目名称：小杂粮产品规模化深加工项目项目经费决算的起至日期：2011 年 4 月 1 日至 2011 年 11 月 30 日项目总经费 10440000.00 专项资金总经费 800000.00 其中：银行借款 4000000.00 其中：专项资金拨款 800000.00 自筹资金 5640000.00 其它专项 专项资金 800000.00 合 计 10440000.00 合 计 800000.00 支出明细表（自筹部分） 支出明细表（专
10、项资金部分）费用名称数量金额 费用名称数量金额苦荞茶车间 1 482400.00 荞麦米加工机组 1 100000.00 综合成品库 1 1000000.00 荞麦米加工机组 1 100000.00 挂面生产线 1 1000000.00 荞麦米加工机组 1 100000.00 荞麦米加工机组 15 16000000.00 荞麦米加工机组 1 100000.00 安装工程 1400000.00 苦荞茶车间 1 482400.00 其它费用 242450.26 小 计 5724850.56 流动资金 4277000.00 合 计 10001850.56 合 计 882400.00 项目承担单位： 有限公司审核人： 财务主管人： 制表人：本报告须提交的其它材料：1、 主管单位项目实施方案的批复2、 企业投资项目备案登记表3、 国家补助建设资金项目报账申请单4、 国家补助建设资金报账原始凭单汇总表（附报账发票）5、 项目招（议）标签字表6、 企业项目竣工验收申请报告文件7、 项目验收意见签字表8、 项目竣工财务审计报告
