乡镇村级集体资金资产资源管理制度一、资金管理1.现金一律由报账员专人管理，非报账员不得保管、支出现金。确因工作需要，由其他人代收代支款项的，应及时向报账员结清，一般不得超过三天，数额较大的当天结清。2.村级资金实行“计划用款、收入上交、支出下拨”的管理办法。上级有关部门单位下拨的各类款项，村级集体经济组织各类收入，以村报账员开具的统一收据，通过银行转账办理结算手续，不得以现金结算。村集体经济组织各项收入资金应于3日内（5000元以上须当日）存入本村集体“三资”专户。3.村集体经济组织资金实行收支两条线管理，凡是村集体收入的各类现金必须及时存入本村集体“三资”专户。严禁坐收坐支、公款私存、白条抵库、私设小金库、未批先报等行为。4.村集体经济组织报账员负责日常现金收支、登记现金日记账，及时准确地核算现金收入、支出和结存，做到账款相符。5.镇农村集体“三资”代理服务中心要每月与报账员核对一次银行存款，每季度要进行盘现，发现收入不及时入账，库存超限额、公款私存、白条抵库等立即查纠，个人占用的限期退出，并按银行同期同档贷款利率计算利息。6.镇农村集体“三资”代理
