1、 销售收入预测（12 个月）月份销售的的 销售情况产品或服务 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12合计销售数量 2 5 4 2 6 5 3 10 30 9 8 20 104平均单价 800 800 800 800 800 800 800 800 800 800 800 800 9600吉他销售月销售额 1600 4000 3200 1600 4800 4000 2400 8000 24000 7200 6400 16000 83200销售数量 3 5 3 8 4 9 10 8 5 16 30 10 111平均单价 500 500 500 500 500 500 500 500
2、500 500 500 500 6000吉他教学月销售额 600 1000 600 1600 800 1800 2000 1600 1000 3200 6000 2000 22200销售数量 2 4 2 3 2 5 2 7 10 7 10 30 84平均单价 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 1200舞蹈教学月销售额 200 400 200 300 200 500 200 700 1000 700 1000 3000 8400销售数量 2 1 2 3 2 6 3 4 2 4 10 16 55平均单价 200 200 200 200
3、200 200 200 200 200 200 200 200 2400葫芦丝教学 月销售额 400 200 400 600 400 1200 600 800 400 600 200 3200 9000销售数量 3 5 3 8 4 9 10 8 5 16 30 10 111平均单价 200 200 200 200 200 200 200 200 200 200 200 200 2400竹笛教学月销售额 600 1000 600 1600 800 1800 2000 1600 1000 3200 6000 2000 22200销售数量 3 5 3 8 4 9 10 8 5 16 9 10 90平
4、均单价 260 260 260 260 260 260 260 260 260 260 260 260 3120钢琴教学月销售额 780 1300 780 2080 1040 2340 2600 2080 1300 4160 2340 2600 23400销售数量平均单价（7）月销售额销售数量平均单价（8）月销售额销售总量 15 25 17 32 22 43 38 45 57 68 97 96 555合计销售总收入 4480 7900 5780 7780 8040 11640 9800 14780 28700 16180 21940 28800 165820销售和成本计划 金额（元） 月份项目
5、 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 合计含流转税销售收入 4480 7900 5780 7780 8040 11640 9800 14780 28700 16180 21940 28800 165820流转税（增值税等） 200 200 200 200 200 200 200 200 200 200 200 200 2400销售销售净收入 4280 7700 5580 7580 7840 11440 9600 14580 28500 15980 21740 28600 163420业主的工资 1800 1800 1800 1800 1800 1800 1800 1800 1
6、800 1800 1800 1800 21600雇员的工资 1600 1600 1600 1600 1600 1600 1600 1600 1600 1600 1600 1600 19200租金 800 800 800 800 800 800 800 800 800 800 800 800 9600营销费用 50 50 50 50 50 50 50 50 50 50 50 50 600公用事业费（水电） 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 1200维修费 20 20 20 20 20 20 20 20 20 20 20 20 240保
7、险费 20 20 20 20 20 20 20 20 20 20 20 20 240折旧费 252 252 252 252 252 252 252 252 252 252 252 252 3024保险费 20 20 20 20 20 20 20 20 20 20 20 20 240登记注册费 30 30 30 30 30 30 30 30 30 30 30 30 360原材料（列出项目）(1)(2)(3)(4)(5)(6)成成本总成本 4592 4592 4592 4592 4592 4592 4592 4592 4592 4592 4592 4592 55104利润 -412 3008 88
8、8 2888 3148 6748 4908 9888 23808 11288 17048 23908 107116企业所得税个人所得税税费其他净收入（税后）现金流量计划金额（元） 月份项目 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 合计月初现金 5585 8915 10125 13335 16805 13335 29105 39315 63445 75055 92425 367445现金销售收入 4480 7900 5780 7780 8040 11640 9800 14780 28700 16180 21940 28800 165820赊销收入贷款其他现金流入 23000 230
9、00现金流入成可支配现金（A） 27480 13485 14695 17905 21375 28445 33675 43885 68015 79625 96995 121225现金采购支出(1)(2)(3)赊购支出业主工资 1800 1800 1800 1800 1800 1800 1800 1800 1800 1800 1800 1800 21600员工工资 1600 1600 1600 1600 1600 1600 1600 1600 1600 1600 1600 1600 19200租金 800 800 800 800 800 800 800 800 800 800 800 800 96
10、00营销费用 50 50 50 50 50 50 50 50 50 50 50 50 600公共事业费用 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 1200维修费 20 20 20 20 20 20 20 20 20 20 20 20 240贷款利息先现现金流出偿还贷款本金保险费 240 240登记注册费 360 360设备 16725 16725其他（列出项目）税金 200 200 200 200 200 200 200 200 200 200 200 200 2400现金总支出（B） 21895 4570 4570 4570 4570 4570 4570 4570 4570 4570 4570 4570 72165月底现金（A-B） 5585 8915 13335 16805 12235 23875 29105 39315 63445 75055 92425 116655
