1、XXX 制 度信 用 风 险 管 理 办 法文 件 编 号 ： XXXXXXXXX-XXXX编 制 部 门 ：审 核 ：批 准 ：版 次 号 ： A/0生 效 日 期 ： 年 月 日版 次 ： A/0编 号 ：信 用 风 险 管 理 办 法第 2 页 共 30 页目 录修 改 记 录 .3第 一 章 总 则 .4第 二 章 组 织 和 职 责 .7第 三 章 信 用 风 险 的 识 别 和 计 量 .11第 四 章 信 用 风 险 的 监 测 和 控 制 .15第 五 章 信 用 风 险 的 报 告 .23第 六 章 授 信 政 策 .24第 七 章 附 则 .28版 次 ： A/0编 号 ：
2、信 用 风 险 管 理 办 法第 3 页 共 30 页修 改 记 录版 次 号 生 效 日 期 修 改 原 因A/0 制 度 文 件 第 一 版 首 次 发 布版 次 ： A/0编 号 ：信 用 风 险 管 理 办 法第 4 页 共 30 页一一一 总 则一一一 为建立和健全 XXX（以下简称 “我行”）的信用风险管理体系，提高信用风险管理水平，有效管理信用风险并降低信用风险损失，根据中华人民共和国银行业监督管理法、中华人民共和国商业银行法、 贷款通则以及商业银行信用风险内部评级体系监管指引等有关法律法规，制定本办法。一一一 本办法所指信用风险是指债务人或交易对手未能履行合同所规定的义务或信用
3、质量发生变化，影响金融产品价值，从而给我行造成损失的可能性。一一一 信用风险管理的目标是将信用风险控制在可以接受的范围内而获得最高的经风险调整收益：、 提 高 资 产 健 全 性 ，以 特 定 的 借 款 人 、企 业 集 团 、行 业 、地 区 、产 品 等 类 似 的 风 险 特 征 对 信 用 风 险 进 行 分 类 并 管 理 ，防 止 信用 风 险 向 某 一 方 面 偏 重 ，把 信 用 风 险 可 能 导 致 的 非 预 期 损 失 控 制在 适 当 的 水 平 内 。、 在 可 承 受 的 范 围 内 管 理 因 交 易 对 手 不 履 行 债 务 而 导 致的 一 定 时 间
4、 内 可 能 发 生 的 预 期 损 失 （Expected Loss）及 非 预 期 损 失（Unexpected Loss）。一一一 本办法所指损失指对我行的价值、财务状况、声誉、客版 次 ： A/0编 号 ：信 用 风 险 管 理 办 法第 5 页 共 30 页户或员工造成的不利影响。一一一 本办法所指信用风险管理指对信用风险进行主动识别、计量、 监测、控制或化解、报告的过程。一一一 本办法管理对象包括除交易类账户和衍生产品外的所有银行账户表内外资产，主要包含计量信用风险暴露项目，即各项贷款、拆放同业和买入返售资产、存放同业、银行账户债券投资、应收利息、其他应收款、不可撤销承诺及或有负债
5、。一一一 信用风险管理理念：、 全 面 管 理 。信 用 风 险 管 理 制 度 渗 透 到 各 项 业 务 中 ，覆盖 所 有 部 门 、各 个 支 行 和 岗 位 ，并 由 全 体 人 员 执 行 。、 及 时 调 整 。信 用 风 险 管 理 与 我 行 面 临 内 外 部 环 境 相 适应 ，并 根 据 经 营 战 略 、理 念 、外 部 经 济 、政 治 即 监 管 环 境 变 化 及 时调 整 和 完 善 。、 成 本 与 收 益 匹 配 。信 用 风 险 管 理 措 施 与 具 体 业 务 规 模 、复 杂 程 度 和 特 点 相 适 应 ，并 在 风 险 管 理 成 本 和 收
6、 益 之 间 寻 求 合 理平 衡 。一一一 为有效改进和提高信用风险管理，必须建立科学的信用风险管理模式：、 加 强 对 不 良 资 产 的 管 理 ，切 实 提 高 资 产 质 量 ；版 次 ： A/0编 号 ：信 用 风 险 管 理 办 法第 6 页 共 30 页、 树 立 全 面 风 险 管 理 的 观 念 ，将 信 用 风 险 和 其 它 风 险 以及 各 种 金 融 资 产 与 金 融 资 产 组 合 中 包 涵 的 风 险 全 部 纳 入 到 风 险 管理 体 系 中 ，依 照 统 一 的 标 准 进 行 核 算 并 根 据 全 部 业 务 的 相 关 性 进行 控 制 和 管
7、理 ；、 着 手 我 行 内 部 评 级 体 系 的 建 设 ，加 强 对 信 用 风 险 的 定量 识 别 ，强 化 风 险 防 范 意 识 ；、 完 善 信 息 系 统 建 设 ，逐 步 建 立 客 户 管 理 信 息 系 统 、财务 分 析 系 统 与 综 合 管 理 系 统 ；、 提 高 信 用 风 险 计 量 和 管 理 技 术 ，强 化 决 策 的 科 学 性 ；、 设 定 并 遵 守 信 用 风 险 的 可 承 受 限 额 。、 定 期 监 测 不 良 贷 款 率 、不 良 资 产 率 、违 约 率 、逾 期 率 、信 用 损 失 率 、损 失 准 备 充 足 率 、拨 备 覆
8、盖 率 等 内 部 信 用 风 险 管 理 指标 ，并 对 其 进 行 综 合 分 析 ，制 定 并 实 施 适 当 的 信 用 风 险 管 理 策 略 。、 积 极 配 合 银 行 业 监 管 部 门 的 金 融 监 管 ，提 高 我 行 信 用风 险 管 理 水 平 。一一一 建立信用风险管理模式的原则：、 合 法 性 原 则 。信 用 风 险 管 理 模 式 必 须 合 法 ，不 能 违 背宪 法 和 其 他 法 律 法 规 ；版 次 ： A/0编 号 ：信 用 风 险 管 理 办 法第 7 页 共 30 页、 合 规 性 原 则 。信 用 风 险 管 理 模 式 是 严 格 按 照 监
9、 管 要 求进 行 建 设 ，同 时 参 照 了 先 进 银 行 领 先 实 践 ；、 可 操 作 性 原 则 。信 用 风 险 管 理 模 式 要 适 应 我 行 目 前 的实 际 情 况 以 及 人 员 素 质 和 经 济 环 境 ；、 系 统 性 原 则 。信 用 风 险 管 理 模 式 涵 盖 每 个 业 务 岗 位 ，涉 及 到 各 项 业 务 过 程 的 各 个 环 节 。信 用 风 险 管 理 不 仅 是 风 险 管 理部 的 职 责 ，而 且 是 全 行 整 体 的 职 责 。一一一 组 织 和 职 责一一一 董事会及董事会风险管理委员会的主要职责：、 承 担 信 用 风 险
10、管 理 的 最 终 责 任 ；、 制 定 与 我 行 战 略 目 标 相 一 致 且 适 用 于 我 行 的 信 用 风 险管 理 战 略 和 总 体 政 策 ；、 通 过 审 批 及 检 查 高 级 管 理 层 对 有 关 信 用 风 险 的 履 责 ，确 保 全 行 信 用 风 险 管 理 决 策 体 系 的 有 效 性 ，并 尽 可 能 地 确 保 我 行所 从 事 各 项 业 务 面 临 的 信 用 风 险 控 制 在 可 以 承 受 的 范 围 内 ；、 通 过 审 阅 高 级 管 理 层 提 交 的 信 用 风 险 报 告 ，充 分 了 解我 行 信 用 风 险 管 理 的 总 体
11、 情 况 、高 级 管 理 层 处 理 重 大 信 用 风 险 事件 的 有 效 性 ；版 次 ： A/0编 号 ：信 用 风 险 管 理 办 法第 8 页 共 30 页、 确 保 高 级 管 理 层 采 取 必 要 的 措 施 有 效 地 识 别 、评 估 、监 测 、控 制 或 化 解 信 用 风 险 ；、 确 保 我 行 信 用 风 险 管 理 体 系 接 受 审 计 稽 核 部 的 有 效 审查 与 监 督 ；、 督 促 高 级 管 理 层 制 定 适 当 的 奖 惩 制 度 ，在 全 行 范 围 有效 地 推 动 信 用 风 险 管 理 体 系 的 建 设 。一一一一 高级管理层及风
12、险管理委员会的主要职责：、 在 信 用 风 险 的 日 常 管 理 方 面 ，对 董 事 会 负 责 ；、 根 据 董 事 会 制 定 的 信 用 风 险 管 理 战 略 及 总 体 政 策 ，负责 制 定 、审 查 和 监 督 执 行 信 用 风 险 管 理 的 政 策 、程 序 和 具 体 的 操 作规 程 ，并 定 期 向 董 事 会 提 交 信 用 风 险 执 行 情 况 的 报 告 ；、 全 面 掌 握 本 行 信 用 风 险 管 理 状 况 ，特 别 是 各 项 重 大 的信 用 风 险 事 件 或 事 项 ；、 明 确 界 定 各 部 门 （支 行 ）的 信 用 风 险 管 理
13、职 责 以 及 信 用风 险 报 告 的 路 径 、频 率 、内 容 ，督 促 各 部 门 （支 行 ）切 实 履 行 信 用 风险 管 理 职 责 ，以 确 保 信 用 风 险 管 理 体 系 的 正 常 运 行 ；、 为 信 用 风 险 管 理 配 备 适 当 的 资 源 ，包 括 但 不 限 于 提 供必 要 的 经 费 、设 置 信 用 风 险 管 理 岗 位 、配 备 专 业 管 理 人 员 、为 信 用风 险 管 理 人 员 提 供 培 训 、赋 予 信 用 风 险 管 理 人 员 履 行 职 务 所 必 需版 次 ： A/0编 号 ：信 用 风 险 管 理 办 法第 9 页 共
14、30 页的 权 限 等 ；、 及 时 对 信 用 风 险 管 理 体 系 进 行 检 查 和 修 订 ，以 便 有 效地 应 对 信 用 风 险 损 失 事 件 。一一一一 风险管理部主要职责：、 拟 定 我 行 信 用 风 险 管 理 政 策 ，并 提 交 高 级 管 理 层 和 董事 会 风 险 管 理 委 员 会 审 批 ；、 制 定 信 用 风 险 管 理 限 额 ，并 报 董 事 会 风 险 管 理 委 员 会批 准 ，建 立 适 用 全 行 的 信 用 风 险 基 本 控 制 标 准 ；、 内 部 评 级 系 统 的 建 立 及 标 准 设 置 ；、 全 行 信 用 风 险 计 量
15、 与 报 告 。一一一一 信贷管理部职责，信贷管理部作为业务管理部门承担以下工作：、 资 产 质 量 监 控 ，协 助 各 部 门 （支 行 ）识 别 、评 估 、监 测 、控 制 及 化 解 、报 告 信 用 风 险 ；并 对 各 部 门 （支 行 ）的 信 用 风 险 管 理 工作 进 行 监 督 检 查 ；、 建 立 并 组 织 实 施 信 用 风 险 识 别 、评 估 、控 制 、化 解 （包括 内 部 控 制 措 施 ）和 监 测 方 法 以 及 全 行 的 信 用 风 险 报 告 程 序 ；、 全 行 信 贷 资 产 与 非 信 贷 资 产 的 五 级 分 类 ；版 次 ： A/0
16、编 号 ：信 用 风 险 管 理 办 法第 10 页 共 30 页、 信 贷 管 理 系 统 的 维 护 与 管 理 ；、 负 责 全 行 贷 后 管 理 ，并 对 支 行 贷 后 管 理 进 行 监 督 与 评价 ；、 负 责 总 行 权 限 内 放 款 条 件 落 实 的 审 查 ，并 对 支 行 放 款管 理 进 行 监 督 与 检 查 ；、 为 各 部 门 （支 行 ）提 供 信 用 风 险 管 理 方 面 的 培 训 ，协 助各 部 门 （支 行 ）提 高 信 用 风 险 管 理 水 平 、履 行 信 用 风 险 管 理 的 各 项职 责 ；、 风 险 经 理 和 风 险 总 监 的
17、 委 派 与 考 核 。一一一一 审计稽核部的职责：至少每年一次检查评估我行的信用风险管理体系运作情况，监督信用风险管理政策的执行情况，并向总行高管层和董事会报告信用风险管理体系运行效果的评估情况。一一一一 相关业务部门职责：、 根 据 我 行 统 一 的 信 用 风 险 管 理 评 估 方 法 ，识 别 、评 估本 部 门 经 营 活 动 所 产 生 的 信 用 风 险 ；建 立 持 续 、有 效 的 信 用 风 险 监测 、控 制 或 化 解 的 报 告 程 序 ，并 组 织 实 施 ；、 监 测 信 用 风 险 管 理 指 标 ，至 少 每 季 一 次 向 信 贷 管 理 部和 风 险 管 理 部 通 报 本 部 门 信 用 风 险 管 理 的 总 体 状 况 ，并 及 时 报 告相 关 重 大 信 用 风 险 事 件 。
