1、四、理财规划师基础知识真题解析理财规划师 2005 年 12 月份真题第一部分 职业道德一、职业道德基础理论与知识部分(一)单项选择题(第 18 题)1社会主义道德的基本原则是( )。(A) 共产主义 (B) 社会主义 (C) 集体主义 (D) 爱国主义2对待中华民族传统文化，正确的立场是( )。(A) 古为今用 (B) 拿来主义 (C) 全盘肯定 (D) 彻底抛弃3企业文化具有( )。(A) 导向功能 (B) 排斥功能 (C) 娱乐功能 (D) 健身功能4关于节俭的说法中，你能够认可的是( )。(A) 财富并非节俭创造，无须节俭 (B) 俭而有度，合理消费 (C) 倡导节俭会影响生活质量 (
2、D) 节俭之人不懂得生活5关于从业人员爱岗敬业的说法中，正确的是( )。(A) 强调爱岗敬业会剥夺员工再次选择职业的权利 (B) 干一行、爱一行、专一行有利于企业和个人的发展 (C) 敬业不一定要爱岗，爱岗不一定要敬业(D) 有的人天生勤奋，有的人天生懒惰，强调爱岗敬业难以取得实效6关于诚实守信的说法中，正确的是( )。(A) 诚实守信作为个人行为表现很可能是一种假象，不值得信赖 (B) 从事企业经营活动要按照经济规律办事，不应该倡导诚实守信 (C) 坚持诚实守信的人也许其利益会受到暂时影响，但有利于其长远发展 (D) “人善被人欺，马善被人骑”，诚实守信的人往往吃亏7在与顾客打交道的过程中，
3、员工采取( )的做法是正确的。(A) 有问必答，不问不答 (B) 有求必应，不求不应 (C) 神情安定，具有耐性 (D) 顾客无礼，批评教育8关于员工之间的团结互助，正确的认识是( )。(A) 建立在企业利益基础上的团结互助具有生命力 (B) 世界上不存在纯粹的、无私的团结互助 (C) 如果事事坚持原则，那么根本无法实现团结互助(D) 对方讲互助，则我方自然讲团结；反之亦然(二)多项选择题(第 916 题)9关于坚持真理，要求人们做到( )。(A) 以事实为依据，实事求是地对待每一件事情 (B) 一切按领导的意思办事，树立大局观念，方能做到坚持真理 (C) 坚持好人主义处理事务，不违背团结和谐
4、的要求就是坚持真理 (D) 不以师长的意见作为判断是非的标准，增强一点“怀疑”精神10关于企业文化的说法中，正确的是( )。(A) 企业价值观是企业文化建设的核心 (B) 文盲甚至可以成为企业家，没有文化同样能造就一流企业 (C) 好的企业文化对员工起到鼓舞士气、凝聚人心的作用 (D) 企业文化是务虚的事情，对企业经营不会起重要作用11从业人员的用语中，不符合职业规范要求的是( )。(A) “对不起，先生，这事儿不归我管，您问别人吧” (B) “大哥，我这里的价格最低，你要能发现价格更低的，我把东西送给你” (C) “嘿，这位大嫂，你的包忘带了，自己的东西可要多留意” (D) “同志，您好，看
5、了半天了，买点什么吧”12( )的做法，违背办事公道要求。(A) 某商场商品虽然没有标明价格，但顾客可以讨价还价 (B) 某小学的一位数学教师给一个成绩差的学生“开小灶” (C) 某婚姻登记处要求办结婚证的人一律出示单位的结婚证明 (D) 某公司广告：进口原料，精心打造，独家产品，世界最好13( )在职业用语中属于“忌语”。(A) “这件物品很贵，您买得起吗” (B) “中午不办业务，谁不吃饭呀”(C) “靠边点儿” (D) “您选这种颜色，不如那种颜色合适”(请结合下列事例和所学职业道德知识，回答第 1416 题)日本工人以勤劳著称于世，上班要提早，吃饭要小跑。日本工人在国外的表现也是如此。
6、据报道，意大利阿城工人联合会曾向法院起诉，状告在该厂工作的 11 名日本工人效率太高，违背了意大利人的习惯，要求法院做出判决，降低日本人的工作效率。在外国人看来，日本工人是只工作的蜜蜂。正因如此，日本创造了世界第一的劳动生产率，产品占有很大市场份额。14根据上述事例，你认为( )。(A) 日本工人是只会做工的机器，而不是“正常”的人 (B) 日本工人办事追求快节奏，从而创造了高效率 (C) 日本工人不懂得适应国情的变化，思维方式过于简单 (D) 日本工人的勤奋，有助于增强企业的竞争力15结合上述事例，可以做这样的评价，( )。(A) 意大利的阿城工人可能都比较懒惰 (B) 估计意大利阿城工人联
7、合会难以赢取官司 (C) 意大利的阿城工人形成了自己的企业文化 (D) 意大利阿城工人联合会的官员缺乏社会责任感16上述事例给我们的启示是( )。(A) 长期坚持勤劳，能够转化为员工的个人习惯 (B) 工作习惯是一种比较牢固的职业素质，形成之后是无法改变的 (C) 勤劳能够降低生产成本，提高市场占有率 (D) 我国员工都提高效率，有利于我国尽快实现经济强国的目标二、职业道德个人表现部分(第 1725 题)17你觉得自己的工作很出色，可是公司很长时间未给你加薪。你会( )。(A) 找公司经理问一问原因 (B) 既然自己已经努力工作了，却没有回报，干脆别那么积极了 (C) 不说什么，会暗自生气，但
8、也憋足了劲去工作(D) 考虑换个单位18你工作干得很出色，公司给你增加了薪水。同事们都来祝贺你，有的人半真半假地“嘻嘻”道：“你得请客吧。不然我们一起让领导把你的薪水降下来。”你会( )。(A) 认为工作是自己干出来的，没有必要请大家的客 (B) 认为同事要求请客只是开个玩笑而已，没有必要当真 (C) 感谢大家对自己的帮助，口头上答应请客，但不一定兑现 (D) 顺势借这个机会请客，和大家共同聚一聚19某人来公司的时间比你短且工作平平，由于她是公司总经理的侄女，很快被安排办公室负责接待工作。你许多年来一直想干这个岗位，这时你会( )。(A) 十分生气，但没有办法 (B) 抱怨自己的命运不济 (C
9、) 考虑离开这个单位 (D) 相信自己，无论干什么总要比她出色20你和一名同事闹点矛盾，以后彼此见面时总感觉有点别扭。这时，你会( )。(A) 换个单位，离开这里就好了 (B) 主动和他打招呼，尽量多说话(C) 等他来找自己 (D) 顺其自然，让时间慢慢消化吧21关于每个同事每月的大致工资收入，( )。(A) 谁的我也不知道 (B) 我只知道个别好朋友的 (C) 我知道小部分人的 (D) 绝大部分人的工资情况，我都知道22外地的一个老同学托你给他买本书，要求你尽快寄过去，他说他的工作很需要这本书。你答应了，但是你忙得不可开交，根本没有时间办理这件事。过了一段时间，老同学来电话催促，话语中显然已
10、经对你有了不满。这时，你会( )。(A) 明确告诉对方，自己无法办到 (B) 承诺，无论如何近几天一定买到寄过去 (C) 告诉对方是因自己太忙导致的 (D) 让他直接与书店联系，书店会办理邮购23公司经理昨天安排你完成一个写作任务，说是只要在月底前完成就可以。你估算一下，到月底还有半个月的时间，就没把这事放在心上。可今天刚上班，经理通知你，材料需在后天必须交到他手里。这时，你会( )。(A) 抱怨情况突然变化，明确说自己无法完成 (B) 赶紧行动，不管能不能完成 (C) 还是按照月底的那个计划行动 (D) 请求增加人员，大家共同完成任务24公司来了一项有难度且存在一定危险的任务，谁也不愿意承担
11、。你仔细考虑过自己的能力和经验，估计有百分之八十的成功把握，这时，你会( )。(A) 自告奋勇承担任务 (B) 既然别人都不愿意承担，干脆自己别出风头了(C) 等公司决定由谁来做再做打算 (D) 向其他同事说明自己的情况25如果你是个私企老板，过去因为决策正确，赚了许多钱，朋友也是门庭若市。现在又因为决策失误，企业经营陷入破产境地，朋友都躲避你，门可罗雀。这时，你会( )。(A) 当着属下的面大骂朋友不够情义 (B) 认为穷在大街无人问，富在深山有远亲，没什么大惊小怪的 (C) 顺其自然，随便他们怎么做 (D) 千方百计把企业办好，证明给这些朋友看第二部分 理论知识一、单项选择题(2685 题
12、。每小题只有一个最恰当的答案)26关于通货膨胀对于债权人和债务人的影响，正确的说法是( )。(A) 对债权人和债务人都不利 (B) 对债权人和债务人都有利 (C) 有利于债权人，不利于债务人 (D) 有利于债务人，不利于债权人27假定名义利率为 6%，通货膨胀率为 3%，则实际利率为( )。(A) 3% (B) 4.62% (C) 2.91% (D) 2.62%28( )属于预算赤字财政政策效应。(A) 通货紧缩 (B) 物价上升 (C) 利率下降 (D) 失业率上升29( )的经济指标不属于同步指标。(A) GDP (B) 贸易销售额 (C) 工业生产指数 (D) 物价指数30定期存款属于(
13、 )货币层次。(A) M0 (B) M1 (C) M2 (D) M3 31( )不属于中央银行职能。(A) 发行国家债券 (B) 为商业银行提供货币贷款 (C) 组织全国资金清算 (D) 集中商业银行存款准备金32( )不属于政策性银行。(A) 国家开发银行 (B) 中国农业发展银行 (C) 进出口银行(D) 交通银行33远期外汇交易的交割期限通常是( )。(A) 3 个月 (B) 6 个月 (C) 30 天 (D) 60 天34物价水平变动与居民的储蓄性货币需求变动的关系是( )。(A) 相反方向变动 (B) 相同方向变动 (C) 两种方向均有可能(D) 没有关系35根据中华人民共和国国家统
14、计局的数据显示，2005 年 9 月全国居民消费价格指数(CPI)为 100.9，则 9 月中国的货币购买力指数是( )。(A) 9.910810-3 (B) 1.00910-3 (C) 100.9 (D) 9.9108362005 年第三季度，中国人民银行会同中国银行业监督管理委员会完成了第七期信用社改革试点专项票据的发行工作，共计对 19 个省(区、市)的 553个县(市)发行专项票据 393 亿元，用于置换信用社不良贷款 311 亿元，用于置换历年亏损挂账 82 亿元。随着各项扶持政策逐步落实，信用社历史包袱逐步得到化解，资产质量明显改善，资本充足率迅速提高，经营财务状况显著好转。以上材
15、料指的是中央银行行使的( )职能。(A) 发行的银行 (B) 国家的银行 (C) 人民的银行 (D) 银行的银行37中国人民银行将老少边穷发展经济贷款利率确定为 2.70%，低于其他地区经济贷款利率，在此，中国人民银行运用的货币政策工具是( )。(A) 一般性货币政策工具 (B) 选择性货币政策工具 (C) 直接信用控制 (D) 间接信用控制38在纽约外汇市场，美元兑英镑的汇率牌价采用的是( )。(A) 直接标价法 (B) 间接标价法 (C) 美元标价法 (D) 应收标价法39已知，新加坡外汇市场上的报价为：USD/CAD：1.18090/1.18140、USD/EUR：0.84918/0.8
16、4940，则欧元兑加元的外汇牌价 EUR/CAD 为( )。(A) 1.39028/1.39122 (B) 1.39064/1.39122 (C) 1.39028/1.40282(D) 1.39122/1.40282402005 年 8 月 1 日，纽约外汇交易市场上美元对英镑的外汇牌价是USD/GBP：0.5827/0.5837。如果美元升值，买入价上涨 35 个基点，则此时外汇市场上的美元买入价是( )。(A) 0.5872 (B) 0.9327 (C) 0.9337 (D) 0.586241( )图型能反映外汇看涨期权买方的收益状况。42对投资目标表述最好的是( )。(A) 投资 10
17、万元，10 年以后升值为 20 万元 (B) 在退休的时候过上幸福的生活 (C) 在去世之后，将所有的遗产转移到某一子女名下 (D) 在不亏损的前提下，10 万元的投资在未来 10 年内取得高收益43根据客户的年龄和风险承受能力，将一部分资产投资于风险型资产，另一部分资产以银行存款、国债等安全型资产持有，这在投资规划中称为( )。(A) 资产配置 (B) 证券选择 (C) 基本面分析 (D) 投资策略44某投资组合含有 60%股票，20%债券，20%活期存款。这一组合最适合那个年龄层次?( )。(A) 青年时期 (B) 中年时期 (C) 退休以后 (D) 均适用45某投资者觉得自己无法判断市场
18、的高低，所以决定每个月 5 号(如果不是交易日就顺延)申购 1000 份股票基金，这种方式被称为“定期定额”，是一种( )。(A) 消极投资策略 (B) 积极投资策略 (C) 多元化投资策略(D) 平衡投资策略46某投资者做一项定期定额投资计划，每月投入 1000 元，连续投资 5 年，如果每年的平均收益率为 12%，那么第五年末，账户资产总值约为( )。(A) 81670 元 (B) 76234 元 (C) 80370 元 (D) 79686 元47某公务员今年 35 岁，计划通过年金为自己的退休生活提供保障。经过测算，他认为到 60 岁退休时年金账户余额至少应达到 60 万元。如果预计未来
19、的年平均收益率为 8%，那么他每月末需投入( )。(A) 711 元 (B) 679 元 (C) 665 元 (D) 631 元48某上市公司的主营业务为旅游和酒店管理，其股票属于( )。(A) 周期型股票 (B) 防守型股票 (C) 红筹股 (D) 绩优股49某投资者 1 月 1 日购买了 1000 股长江电力股票，买入价格为 6.50 元/股，6 月 30 日将股票全部卖出，价格为 7.10 元/股，期间每股分红 0.20 元。则投资者投资该股票的年回报率约为( )。(A) 12.31% (B) 24.62% (C) 26.13% (D) 19.31%50某证券的收益率的概率分布如下：那么
20、，该证券的期望收益率是( )。收益率% 10 5 8 15概率 0.1 0.3 0.5 0.1(A) 8% (B) 3% (C) 2% (D) 36%51某股票的 值是 1.5，市场组合的年预期收益率为 15%，无风险利率为 6%，则该股票的预期年回报率是( )。(A) 19.5% (B) 13.5% (C) 21% (D) 22.5%52某投资者通过银行购买了 10000 元国债，银行没有向他出具“国债收款凭证”，只是在他的银行卡中作了记录。那么，下列说法正确的是( )。(A) 该投资者购买的是凭证式国债，不能上市流通 (B) 该投资者购买的是凭证式国债，可以上市流通 (C) 该投资者购买的
21、是记账式国债，不能上市流通(D) 该投资者购买的是记账式国债，可以上市流通53债券投资者可能遭受的风险有( )。(1)利率风险 (2)信用风险 (3)提前偿还风险(4)通胀风险 (5)流动性风险 (6)汇率风险(A) 全都是 (B) 除(4)以外 (C) (1)(2)(3)(4)(D) (1)(2)(5)54某债券面值 100 元，票面利率 6%，每年付息一次，还有 1.5 年到期，如果到期收益率为 2.5%，那么其目前的理论价格为( )。(A) 105.12 元 (B) 107.02 元 (C) 95.12 元 (D) 102.15 元55某债券组合的久期为 8 年，某日央行宣布利率上调 1
22、00 个基点，则预计在未来几天该债券组合的价值将( )。(A) 上升 8% (B) 下降 8% (C) 上升 4% (D) 下降 4%56( )不是债券的基本要素。(A) 面值 (B) 期限 (C) 票面利率 (D) 价格57某基金的资产配置长期地维持在如下水平：股票 75%，债券 20%，现金5%，则基本上可以判断，该基金是( )。(A) 成长型基金 (B) 股票型基金 (C) 平衡型基金 (D) 收入型基金58关于基金赎回费的归属说法正确的是( )。(A) 是一种手续费，全部归销售机构 (B) 全部计入基金资产 (C) 部分作为手续费，部分计入基金资产 (D) 由基金合同规定，可以全部作为
23、手续费，也可以全部计入基金资产59只要具备权利能力，即可成为( )。(A) 信托人 (B) 受益人 (C) 受托人 (D) 委托人60关于风险损失的表述中，( )是错误的。(A) 风险损失是偶然发生的 (B) 风险损失可以用货币来计量 (C) 风险损失既包括直接损失也包括间接损失 (D) 风险损失是预期的经济价值的减少61驾驶机动车辆而不系安全带，导致翻车。这里，不系安全带的行为是一种( )。(A) 风险因素 (B) 风险损失 (C) 风险载体 (D) 风险事故62人们应对风险的方式有多种，其中保险属于一种( )方式。(A) 风险回避 (B) 风险转移 (C) 风险自留 (D) 损失控制63某
24、投保人购买了一份一年期的房屋保险，半年后将房屋转卖他人，之后房屋因火灾受损。此时投保人的保单还在有效期内，但保险公司基于保险的( )原则仍不予赔付。(A) 损失补偿 (B) 近因 (C) 可保利益 (D) 最大诚信64理财师在针对客户可能发生的风险提供适当的风险管理方法的建议时，如果某类风险发生损失的频率很高，但损失程度不是很大，一般建议采取( )的方法。(A) 风险回避 (B) 风险转移 (C) 风险自留 (D) 保险65保险合同条款由保险人事先拟定，投保人只需填写投保申请，由保险人确认，保险合同即成立。因此我们说保险合同是一种( )合同。(A) 附和性 (B) 条件性 (C) 补偿性 (D
25、) 射幸性66根据保险贷款条款，投保人在缴纳保费一定年限后，如有临时性的经济上的需要，可以将保单作为抵押向保险人申请贷款，贷款金额以( )为限。(A) 被保险人所缴纳的保费 (B) 现金价值的一定比例 (C) 事先约定的赔偿金额 (D) 保单所具有的现金价值67( )适合家庭经济境况较差，子女年岁尚小，自己又是家庭经济主要来源的人。(A) 年金保险 (B) 两全保险 (C) 终身寿险 (D) 定期寿险68被保险人生存期间，保险人按照合同约定的金额、方式、期限有规则且定期向被保险人给付保险金的保险是( )。(A) 分红保险 (B) 年金保险 (C) 两全保险 (D) 终身寿险69( )是一种保费
26、缴纳灵活，保单的保险金额可以调整的寿险。(A) 定期寿险 (B) 传统终身寿险 (C) 万能寿险 (D) 变额寿险70除( )外，带有储蓄性的长期人身保险单，在积累保险费一段时间后，都包含有现金价值。(A) 两全保险 (B) 变额寿险 (C) 终身寿险 (D) 定期寿险71根据我国养老保险制度的规定，( )的表述是错误的。(A) 基本养老金由基础养老金和个人账户养老金两部分组成 (B) 新的养老保险制度实施前已经退休的职工，仍按国家原来的规定发放养老金 (C) 个人缴费不满规定年限的，退休后不能享受基础养老金 (D) 个人缴费年限满 20 年，在退休后可按月领取基本养老金72( )的职能，不属
27、于企业年金账户管理人的职能。(A) 记录企业、职工的缴费以及企业年金基金的投资收益 (B) 安全保管企业年金基金财产 (C) 提供企业年金基金企业账户和个人账户信息查询服务(D) 计算企业年金的待遇73家庭消费收支相抵的模式的图形表现为( )。(A) 投资曲线上升，消费曲线围绕工薪收入曲线波动 (B) 投资曲线下降、消费曲线超过了工薪收入曲线 (C) 投资曲线超过了工薪收入和消费支出曲线(D) 工薪收入、消费支出、投资收入三条曲线都下降74目前国内各商业银行采用的住房贷款还款方式主要为等额本息还款法和( )。(A) 等额本金还款法 (B) 等比还款法 (C) 比例还款法(D) 等额利息还款法7
28、5房屋月供款占借款人税前月总收入的比例，一般不应超过( )。(A) 20%30% (B) 20%35% (C) 15%30%(D) 25%30%76国家助学贷款期限一般不超过( )。(A) 5 年 (B) 6 年 (C) 7 年 (D) 8 年77个人进行金融投资主要面临个人所得税和( )。(A) 资本利得税 (B) 印花税 (C) 营业税 (D) 契税78个人出租房屋取得的租金收入需缴纳个人所得税，其费用减除标准为( )。(A) 800 元 (B) 960 元 (C) 1200 元 (D) 应全额纳税79我国土地增值税的税率形式是( )。(A) 超额累进税率 (B) 全额累进税率 (C) 超
29、率累进税率(D) 超率累退税率80( )不属于我国企业会计制度所界定的会计要素。(A) 支出 (B) 资产 (C) 收入 (D) 所有者权益81( )一般不用来表示资金的时间价值。(A) 国债收益率 (B) 商业银行存款利率 (C) 商业银行贷款利率(D) 超额存款准备金利率82某上市公司 2004 年年报披露，该公司全年净利润为 2 亿元，其中流通股股本总额为 2000 万股，占总股本的 40%，如果目前该股每股价格为 10 元，则其市盈率为( )。(A) 10 (B) 15 (C) 25 (D) 4083( )不能成为遗嘱继承人。(A) 堂兄弟 (B) 子女 (C) 外祖父母 (D) 父母
30、84根据我国民法通则的规定，最长诉讼时效的期限为( )。(A) 2 年 (B) 4 年 (C) 10 年 (D) 20 年85( )适用专属管辖的诉讼。(A) 因合同纠纷提起的诉讼 (B) 因遗产继承纠纷提起的诉讼 (C) 因侵权纠纷提起的诉讼 (D) 因婚姻纠纷提起的诉讼二、多项选择题(86115 题。每题有多个答案正确)86计算国内生产总值的方法通常有( )。(A) 支出法 (B) 分配法 (C) 消费法 (D) 生产法(E) 收入法87宏观经济政策目标包括( )。(A) 充分就业 (B) 利率稳定 (C) 经济增长 (D) 国际收支平衡 (E) 价格稳定88( )属于一般性货币政策工具的
31、。(A) 调整存款准备金率 (B) 调整再贴现率 (C) 变动政府支出(D) 调整税收 (E) 买卖国债89( )属于先行经济指标。(A) 货币供应量 (B) 股票价格指数 (C) 设备订货量 (D) 消费者预期指数 (E) 贷款未偿付余额90某人到银行申请一笔 30 万元，15 年还清的住房贷款，那么此人对货币的需求动机可能是( )。(A) 投机性动机 (B) 消费性动机 (C) 预防性动机 (D) 交易性动机 (E) 流动性动机91商业银行的职能包括( )。(A) 支付中介职能 (B) 信用中介职能 (C) 信用创造职能(D) 金融服务职能 (E) 统一清算职能92广义外汇包括( )。(A
32、) 外币现钞 (B) 外汇有价证券 (C) 外汇支付凭证 (D) 特别提款权(SDR) (E) 货币性黄金93我国当前的利率体系包括( )。(A) 再贷款利率 (B) 金融机构存贷利率 (C) 银行间利率(D) 市场利率 (E) 再贴现利率94增大人民币升值预期的因素有( )。(A) 中国经济持续保持高速增长 (B) 当年中国的通货膨胀率有所上升(C) 中国实行紧缩性的财政政策 (D) 中国人民银行加息 (E) 中国贸易盈余持续扩大95( )属于短期资本流动。(A) 国际直接投资 (B) 保值性资金流动 (C) 套利性资金流动(D) 贸易性资金流动 (E) 投机性资金流动96技术分析根据( )
33、来判断股票价格的走势。(A) 公司的财务数据 (B) 内幕消息 (C) 股票价格的历史数据(D) 随机漫步理论 (E) 成交量97不判断市场走势，不进行市场时机选择的投资策略是( )。(A) 积极投资策略 (B) 消极投资策略 (C) 免疫策略 (D) 买入并持有策略 (E) 套期保值策略98根据宏观经济的景气变化适时转换投资工具，较为恰当的是( )。(A) 预期利率将持续上升时，由债券型基金转入货币型基金 (B) 预期利率将由谷底反弹时，由货币型基金转入债券型基金 (C) 预期利率已攀升到顶时，由货币型基金转入债券型基金 (D) 预期利率将反向调低时，由货币型基金转入债券型基金 (E) 预期
34、经济增长率将放缓时，增大长期债券投资比重99关于可转换债券的说法正确的是( )。(A) 其他条件相同，可转债的票面利率通常低于同期普通债券 (B) 其他条件相同，可转债的票面利率通常高于同期普通债券 (C) 其他条件相同，转股期限越长，可转债的投资价值越大 (D) 其他条件相同，转股期限越长，可转债的投资价值越小 (E) 在转换期内，投资者必须转换成股票，否则可转债的价值将消失100( )属于开放式基金特点。(A) 基金价格以基金净资产价值为计算依据 (B) 基金规模不可变化(C) 基金单位可以赎回 (D) 通常在交易所交易 (E) 不限定存续期101基金的( )属于 12b-1 类费用。(A
35、) 会计师费、律师费等运作费用 (B) 季报、中报、年报的印刷费用(C) 向商业银行支付的托管费 (D) 货币市场基金的持续销售费用 (E) 基金管理费102( )可以担任信托受托人。(A) 专业信托投资公司 (B) 限制行为能力自然人 (C) 具有完全民事行为能力自然人 (D) 仅具有权利能力的自然人 (E) 任何人103( )属于信托基本要素。(A) 信托行为 (B) 信托关系人 (C) 信托目的 (D) 信托收益率 (E) 信托期限104关于信托的表述中正确的是( )。(A) 受托人可以是同一信托的唯一受益人 (B) 委托人不可成为受益人(C) 凡是具有签订合同能力的人均可成为受托人 (
36、D) 受托人负有对信托财产进行分别管理的义务 (E) 委托人负有放弃财产权的义务105并非所有的风险都可以通过保险机制转移，( )是可保风险所必须具备的条件。(A) 损失程度是可以预知的 (B) 大量的保险标的 (C) 风险的损失可以用货币计量 (D) 风险的发生具有偶然性 (E) 风险应有发生重大损失的可能性106在具有损失补偿性质的财产保险合同中，在保险标的遭受损失时，保险人的赔偿以( )为限。(A) 保险金额 (B) 全部损失 (C) 可保利益 (D) 实际损失(E) 保费支出107理财规划师向客户推荐终身寿险，主要基于它的一些特点，即( )。(A) 保费相比定期寿险低 (B) 现金价值
37、可以进行贷款或在保险终止时领取(C) 可续保条款保证其获得终身保障 (D) 有一定的储蓄或投资性 (E) 有确定期限108由于医疗费用保险拥有风险大、不易控制和难以预测的特性，通常保险人对所承担的疾病医疗保险金的给付责任往往带有许多限制或制约性条款，诸如：( )。(A) 共保条款 (B) 给付限额条款 (C) 免赔额条款 (D) 重复保险的分摊条款 (E) 比例给付条款109个人购买住房可能涉及的税收有( )。(A) 营业税 (B) 印花税 (C) 契税 (D) 个人所得税(E) 土地增值税110( )等所得项目中需缴纳个人所得税。(A) 股票形式股息红利 (B) 股票账户中的资金所获利息 (
38、C) 投资于开放式基金的价差收入 (D) 储蓄性寿险利息所得 (E) 股票转让所得111我国个人所得税采用的税率形式有( )。(A) 比例税率 (B) 超额累进税率 (C) 全额累进税率 (D) 超率累进税率 (E) 定额税率112可以近似地视为永续年金的项目有( )。(A) 优先股 (B) 养老保险金 (C) 商誉 (D) 股利稳定的普通股股票 (E) 无期限债券113反映股票投资收益的指标主要有( )。(A) 每股净收益 (B) 股息发放率 (C) 市盈率 (D) 股利支付率 (E) 资产收益率114关于财产继承的表述，错误的是( )。(A) 法定继承优先于遗嘱继承 (B) 非法定继承人不
39、得成为遗嘱继承人(C) 受遗赠人不得为法人 (D) 兄弟属于第二序列继承人 (E) 遗赠扶养协议优先于遗嘱115侵权责任主要包括( )。(A) 过失责任 (B) 无过失责任 (C) 推定过失责任 (D) 违约责任 (E) 缔约过失责任三、判断题116一年期定期存款利率属于中央银行基准利率。( )117民间借贷利率不属于市场利率。( )118债券的嵌入选择权是债券的基本要素之一。( )119委托人有权准许受托人辞任。( )120一般而言，连续三年净资产收益率超过 10%的股票属于绩优股。( )121对于财力紧张的许多年轻人来说，保险的死亡保障的意义要远远大于储蓄功能的作用，因此给该类客户的保险计划中推荐保证可以续期并可转换的定期寿险保单是一种较为合理的选择。( )122目前我国商业银行规定，提前偿还房屋贷款的最低限额为 2 万元。( )123依据我国目前现行税制，增值税的基本税率为 13%。( )124年金是指一定期限内每年相等金额的收付款项。( )125可撤销民事权利撤销权的行使有期限限制，一般为 1 年。( )2005 年 12 月份理财规划师理论知识答案参考答案第一部分一、职业道德基础理论与知识部分(一)单项选择题1C2A3A4B
