集团有限公司 各项费用计划、报支程序（修订版）为了加强管理，理顺各项费用计划、报支的审批程序，切实做好对各项费用的事前控制，减少不必要的审批环节，提高工作效率，经集团研究决定对集团费用审批报支程序规定如下： 一、各处办、公司核定的五大费用 ：办公费、通讯费、交通费、业务费、差旅费。 ( 一 ) 集团各处、办报支程序 1 、办公费： 经办人财务会计审核各处、办责任人财务处 2 、通讯费： 经办人各处、办责任人财务处费用会计 3 、交通费： 经办人财务会计审核各处、办责任人（未使用公司内部车，交通费需经分管领导签批）财务处 4 、业务费： 经办人财务会计审核各处、办责任人（单笔业务费超过一万元的需经分管领导签批）财务处 5 、差旅费： 经办人财务会计审核各处、办责任人（单笔差旅费超过五千元的需经分管领导签批）财务处 凡各处、办责任人报支的办公、交通、业务、差旅费须经分管领导签批，集团总裁助理以上人员报支的费用一律由总裁签批。 （二）集团各公司报支程序 1 、办公费：经办人财务会计审核部门责任人总经理
