内部控制制度基本规范第一章 总则 第一条 为了加强公司的内部管理，有效防范和化解经营风险，促进公司的规范发展，根据中华人民共和国证券法、中华人民共和国公司法、证券公司内部控制指引等法律法规，制定本规范。 第二条 本规范所称内部控制包括内部控制机制和内部控制基本制度。 第三条 本规范适用于公司各部门、各分支机构、各下属单位（以下简称公司及下属部门）。 第四条 公司及下属部门应根据本规范要求，制定适合本部门业务特点和管理要求的内部控制具体制度，报公司批准后组织实施。 第五条 公司及下属部门负责人对内部控制在本部门的有效实施负责。第二章 内部控制的目标和原则 第六条 公司内部控制的总体目标是要建立一个决策科学、运营规范、管理高效，能持续、稳定、健康发展的证券公司。具体目标为： （一）严格遵守国家有关法律法规和行业监管规章，形成守法经营、规范运作的经营思想和经营风格。（二）健全符合现代企业制度要求的法人治理结构，形成科学合理的决策机制、执行机制和监督机制，确保公司经营管理目标和发展
