提纲：一、洗钱及反洗钱概念二、反洗钱组织框架三、反洗钱法律框架四、当前反洗钱工作的总体形势五、金融机构反洗钱法律义务及责任六、金融机构反洗钱工作存在的问题及潜在风险七、金融机构反洗钱工作对策与要求1一、洗钱及反洗钱的概念 什么是洗钱？ 什么是反洗钱？ 为什么要反洗钱？2“洗钱”的来历 20世纪初美国芝加哥以阿里卡彭等为首的黑社会团伙（有组织犯罪）的一名财务总监购置了一台自动洗衣机，为顾客洗衣物，而后采取鱼目混珠的办法，将洗衣物所得与犯罪所得混杂在一起向税务机关申报，使非法收入和资产披上合法的外衣。 现代意义上的洗钱是指将毒品犯罪、黑社会性质的组织犯罪、恐怖活动犯罪、走私犯罪或者其他犯罪的违法所得及其产生的收益，通过金融机构及特定非金融机构以各种手段掩饰、隐瞒资金的来源和性质，使其在形式上合法化的行为。 3洗钱的含义 洗钱是指通过金融或其他机构将非法所得转变为“合法财产”的过程.即: “通过合法的活动将违法获得的收入隐藏、伪装或投资的过程”。 反洗钱法草案所讲的“洗钱”是指采用转换、转让、转移、获取、占有、使用等方式隐瞒和掩饰犯罪所得及其收益的来源和性质，以使犯罪所得表面合法化的行为。4
