第9章 操作风险管理2022/12/22内容一、操作风险的概述二、操作风险的衡量 （基本指标法、标准法、 高级计量法）三、操作风险的管理 （金融机构内部控制的原则、程序） 操作风险？n 1995年2月 ，巴林银行驻新加坡外汇交易员尼克.里森违规进行未经授权及隐匿的期权和期货交易而导致损失8.6亿英镑14亿美元；n 1995年9月，日本大和银行纽约分行雇员账外交易 11亿美元；n 2004年1月，澳大利亚国民银行因四名交易员违规操作致3.6亿美元巨额损失。 n 2008年1月，法国兴业银行因交易员违规操作致71.6亿美元损失 ； n 2006年，中国交通银行沈阳分行员工发生非法挪用客户2亿元资金案；同年中国银行沈丘支行员工爆发银行承兑汇票诈骗1.46亿元事件。2022/12/24一、操作风险的概述l 操作风险是一个比较模糊的概念，简单说，它泛指在公司操作过程中一系列可能的损失，这些损失通常与公司产品和服务的需求函数的不确定性无关。l 对于金融机构而言，操作风险常常和信用风险的发生交织在一起，因此很难给操作风险下定义。2022/12/25不同的定义观点l 操作风险是指由于企业在提供产品和服
