1、1临汾开发区 2015 年财政决算报告2015 年在市委、市政府及开发区党工委、管委会的正确领导下，在各部门的大力支持下，我们坚持以“三个代表”重要思想为指导，全面贯彻党的十八大及三、四、五全会精神，围绕市、区年初经济工作会议的总体要求，解放思想、与时俱进、精诚团结、扎实工作，抓重点、攻难点，规范管理，积极推进改革、加强干部队伍建设。努力克服宏观调控及国际金融危机影响，紧抓转型发展的大好机遇，圆满完成了各项工作任务。现已完成了 2015 年财政总决算的编报，报告如下：一、预算执行情况1财政总收入及公共预算收入执行情况：2015 年我区实现财政总收入 36340 万元，为年度任务 52883 万
2、元的 68.7%，同比减收 13110 万元，减幅为 26.5%。其中：国税系统完成 11460 万元，为年度任务 15850 万元的 72.3%，同比减收 4387 万元，减幅为 27.6%；地税系统完成 23146 万元，为年度任务 34992 万元的 66.1%，同比减收 8587 万元，减幅为 27%；财政系统完成1734 万元，为年度任务 2041 万元的 85%，同比减收 136 万元，减幅为 7.3%。分级次收入为：中央级 8720 万元，同比减收 3039 万元，减幅为 25.8%；上划省级 5210 万元，同比减收 1672 万元，减幅为 24.3%；上划市级 5210 万元
3、，同比减收 1672 万元，减幅为 24.3%；县级公共预算收入完成 17200 万元，为年度任务 25409万元的 67.7%，同比减收 6726 万元，减幅为 28.1%。20062015 年财政总收入和公共预算收入见附图一：公共预算收入占财政总收入的比重由 2006 年的 24.3%提升到 2015年的 47.33%。2015 年我区公共财政预算支出执行 29659 万元，为调整预算的 37261 万元的 79.6%，同比减支 3786 万元，减支的主要原因系基础设施建设投资减少所至。22基金预算执行情况：2015 年基金预算收入完成 20394 万元，同比减收 21782 万元；全年支
4、出执行 32101 万元，同比减支 8993 万元。3财政专户资金执行情况：2015 年我区无财政专户资金收支。附图一15423 20451 20110 1866922162 2617130390 3431049450363403742 6336 7675 80689860 10068 12371 14036239261720024.26% 30.98% 38.17% 43.22% 44.49% 38.47% 40.71% 40.91% 48.38% 47.33%0100002000030000400005000060000财 政 总 收 入 （ 万 元 ）公 共 预 算 收 入 （ 万 元
5、）比 重财 政 总 收 入 （ 万 元 ） 15423 20451 20110 18669 22162 26171 30390 34310 49450 36340公 共 预 算 收 入 （ 万 元 ） 3742 6336 7675 8068 9860 10068 12371 14036 23926 17200比 重 24.26% 30.98% 38.17% 43.22% 44.49% 38.47% 40.71% 40.91% 48.38% 47.33%2006年 2007年 2008年 2009年 2010年 2011年 2012年 2013年 2014年 2015年二、财政收支平衡情况1公共
6、财政预算平衡情况：2015 年我区公共预算收入完成 17200 万元，上级财政补助收入 11929 万元，上年结余收入5968 万元，政府性基金调入 7374 万元，收入总计 42471 万元；本年一般预算支出 29659 万元，上解支出 186 万元，地方政府债券还本支出 425 万元，安排预算稳定调节基金 4599 万元，结转下年度支出 1810 万元，净结余 5792 万元，总计 42471 万元，实现全年收支平衡。2基金预算平衡情况：2015 年我区基金预算收入完成 20394 万元，上级补助收入 921 万元，上年结余收入 19976 万元，合计 41291 万元；基金预算支出 32
7、101 万元，调出资金 7374 万元，结余 1816 万元，合计 41291 万元，实现全年收支平衡。33财政专户资金平衡情况：2015 年所有非税收入均纳入预算内管理，财政专户全年无收支。三、上级补助说明1.消费税和增值税返还：3731+（3137-5350）53500.195=343 2.所得税基数返还：158 万元；3.上级专项补助：6101 万元；4.均衡性转移支付补助：39 万元；5.固定数额补助：103 万元；.增加工资补助：37 万元；.农村税费改革转移支付补助：66 万元；6. 义务教育等转移支付补助：56 万元；7. 基本养老保险和低保等转移支付补助：1 万元；8新型农村合
8、作医疗等转移支付补助：2 万元；9. 各项结算补助：5126 万元； 地税经费定额上解： -16 万元； 代征代扣手续费定额上解： -9 万元； 罚没收入设价调定额上解： -3 万元； 公安服装上划： -6 万元； 价格调控基金手续费： 1408%=11 万元； 农户冬季取暖补贴： 117 万；4 其它结算： 5210-178=5032 万元；四、人员变动情况：2015 年末我区财政供养人员为 421 人，比上年减少 5 人，其中：在职人员 322 人（比上年减少 10 人），离休人员 2 人，退休人员 97 人（比上年增加 6 人） 。从变动情况看：调出 4 人，自然减员 1 人。五、收入、
9、支出分析收入及分产业分析：一般预算收入：2015 年我区完成公共财政预算总收入 36340 万元，同比减收 4387 万元，降幅为 26.5%。分税种收入为：增值税完成 5119 万元，同比减收 3279 万元，降幅为 39%；营业税完成 11666 万元，同比减收 3955 万元，降幅为 25.3%；企业所得税完成 7953 万元，同比减收 897 万元，降幅为 10%；个人所得税完成 1348 万元，同比减收 484 万元，降幅为 26.4%；耕地占用税、契税收入完成 2447 万元，同比减收 2380 万元，降幅为 49.3%；其它各项工商税收完成 6073 万元，同比减收1979 万元
10、，降幅为 24.6%；非税收入完成 1734 万元，同比减收 136 万元，降幅为 7.3%。各项收入构成比例见下图：5增 值 税 5119万 元14%营 业 税 11666万 元31%企 业 所 得 税 7953万 元22%个 人 所 得 税 1348万 元4%其 它 工 商 税 收 6073万 元17%农 业 税 收 2447万 元7% 非 税 收 入 1734万 元5%增 值 税 5119万 元营 业 税 11666万 元企 业 所 得 税 7953万 元个 人 所 得 税 1348万 元其 它 工 商 税 收 6073万 元农 业 税 收 2447万 元非 税 收 入 1734万 元附
11、图二2015 年我区实现税收收入 34606 万元，从税收收入的产业结构看，第三产业税收在我区仍占主导地位，2015 年我区第二产业完成税收 6646 万元，同比减收 3892 万元，占税收收入的比重为 19.2%，比上年下降 2.9 个百分点；第三产业完成税收27953 万元，同比减收 9059 万元，占税收收入的比重为 80.8%，比上年上升 2.9 个百分点。从税收收入的行业结构看，行业税收构成见下图：6居 民 服 务 业 1917万 元6%其 他 行 业 447万 元1%房 地 产 业 10364万 元29%住 宿 餐 饮 业 395万 元1%金 融 业 6483万 元19%租 赁 和
12、 商 业 服 务 业 1554万 元5%批 发 零 售 业 5374万 元16%信 息 产 业 1019万 元3%交 通 运 输 仓 储 业 618万 元2%制 造 业 1813万 元5% 建 筑 业 4622万 元13%附图三行业税收收入的增减收，主要有以下原因：1、多年来我区不断调整和优化税收产业结构，受国际国内宏观经济形势、煤炭行业低迷影响，原在我区占主导收入的煤炭运销业出现了较大幅度的下滑， 2015 年煤炭运销业完成收入 1316 万元，比上年减收 409 万元，该行业税收占比从 2006 年的 45%下降到 2015 年的 3.8%。2、工业制造业收入大幅下滑， 2015 年该行业
13、实现税收 1813 万元，比上年减收 3120 万元，行业税收占比为 5%，比上年下降 5 个百分点。减收的主要原因是我区重点工业项目华翔同创和华翔纬泰两个工业项目按照临汾市整体规划，整体搬迁至我区与洪洞县联合设立的“甘亭工业园” ，目前我区与洪洞县就工业园税收分成尚未理顺。3、建筑业和房地产业缓慢下滑。今年来我区这两个行业税收也受国家在的宏观经济形势影响出现了一定的下滑，全年两个行业分别实现税收 4622 万元和 10364 万元，同比分别减收 645 万元和 2580 万元，行业税收占比为 13%、29%，比上年分别7上升了 2 个百分点和 1 个百分点，两行业总收入占到我区税收收入的 4
14、2%，较上年提升 3 个百分点，成为我区的支柱行业。4、第三产业税收收入大幅下滑。2015 年我区第三产业完成税收 27953 万元，同比减收 9059 万元，占税收收入的比重为80.8%，比上年上升 2.9 个百分点。今年我区第三产业中批发和零售业实现税收 5374 万元，同比减收 1136 万元；金融业实现税收 5552 万元，同比增收 1695 万元；公共管理、社会保障和社会组织实现税收 18 万元，同比减收 6260 万元；居民服务业和其他服务业全年实现税收 1917 万元，同比减收 701 万元。5、金融业、租赁和商务服务业税收实现增长。值得一提的是，在今年各行业收入均有下滑的情况下
15、，我区金融业和信息产业收入实现了增长。今年金融业实现税收 6483 万元，同比增收 931 万元，增幅为 16.8%，收入比重由去年的 12%提升到今年的 19%；租赁和商业服务业实现税收 1554 万元，同比增收 734 万元，增幅为 89.5%。从这点看，我区（老区）打造现代金融和现代商务服务业的转型已初见成效。从上述收入构成情况来看，第三产业收入是我区的主要收入来源，占比达到了 80.8%，而第二产业收入规模只占 19.2%，比重较低，原因是我区服从全市的城市规划，几年来已没有工业项目入区。这种收入结构显然是不合理的，可持续发展的能力是不强的，收入的基础也不够稳固。以华翔集团为例：华翔集
16、团目前在我区注册有两家企业，分别是华翔同创与华翔纬泰公司，从事精密铸件的铸造与加工。该企业入区以来收入逐年稳定增长，2014 年全年实现收入 4445 万元，占到第二产业税收收入的 40%、总收入的 9%。目前华翔集团已入驻我区与洪洞县联合设立的甘亭工业园区，2015 年华翔同创与华翔纬泰公司的全部生产线也迁入甘亭工业园区，2015 年直接减少我区收入 4000 余万元。近几来我区引进的工业项目全部入驻甘亭工业园区，但是我区与洪洞县就园区内企业税收分成尚未理顺，这项工作有望在 2016 年得以理顺，从而带来我区第二产业税收的增加。与目前我区第二产业收入下滑形成对比的是我区第三产业中的建筑业、房
17、地产业、金融业和批发零售业目前已成这了我区的支柱产业，根据临汾市的整体规划，我区也对老区重新定位转型，旨在打造临汾的现代金融、信息、商业、服务业和高端房地产业。上述四行业 2015 年实现税收 26843 万元，占到了全部税收收入的 77.6%，比上年提高了 14 个百分点，成为我区8的四大支柱产业。基金预算收入：2015 年基金预算收入完成 20394 万元，同比减收 21782 万元，其中主要原因是国有土地出让收入减少所至。支出分析：一般预算支出：2015 年我区一般预算支出执行 29659 万元，为调整预算的 37261 万元的 79.6%，同比减支 3786 万元。分科目为：一般公共服
18、务 2368 万元，为全年调整预算的 68.4%，同比减支 206 万元，系压缩一般性开支所至；公共安全 1314 万元，为全年调整预算的 78%，同比减支 507 万元，系去年建设北城消防站支出所至；教育 927 万元，为全年调整预算的 32.4%，同比减支 261 万元，系去年学校教学信息化建设支出所至；科学技术支出 0 万元，为全年调整预算的 100%，同比减支 459 万元；文化体育与传媒 0 万元，同比减支 57 万元；社会保障和就业 1183 元，为全年调整预算的 94.1%，同比增支 417 万元，系离退休人员增资、建立农民工工资保证金及农村低收入户冬季取暖用煤货币化补助支出增加
19、所至；医疗卫生 126 万元，为全年调整预算的 51.8%，同比减支 82 万元，系清理消化预算单位以前年度结余资金所至；节能环保支出 312 万元，为全年调整预算的 90%，同比增支 53 万元；城乡社区事务 15880 万元，为全年调整预算的 85%，同比减支 2350 万元，系基础设施建设支出减少所至；农林水事务 389 万元，为全年调整预算的 56%，同比增支 121 万元，主要原因系亚行贷款项目本级支出增加所至；交通运输 183 万元，为全年调整预算的 100%，同比增支 149 万元，系公路路政部门执法业务费增加所至; 资源勘探电力信息等事务 1705 万元，为全年调整预算的 65
20、%，同比增支 448 万元，系中小企业扶持增加支出所至；9商业服务业等支出 8560 万元，为全年调整预算的 100%，同比减支 552 万元，主要原因系上年上级专项专款支出本年减少无所至；援助其他地区支出 56 万元，为全年调整预算的 100%，同比增支 32 万元，除政策要求增支 2 万外，我区今年与新疆五家渠开发区结为友好开发区，对其援助 30 万元；国土海洋气象等事务 2108 万元，为全年调整预算的 99.6%，同比减支 3225 万元，系上级专款支出和国土整治支出减少所至；住房保障支出 2860 万元，为全年调整预算的 100%，同比增支 2533 万元，系棚户区改造支出增加所至；
21、债务付息支出 229 万元，为全年调整预算的 100%，同比增支 218 万元；其它支出 11 万元，为全年调整预算的 28%，同比减支 17 万元。增减支主要变动因素如下：1、公共安全支出 1314 万元，同比减支 507 万元，增支的主要原因为项目支出减少（去年建设北城消防站）所至。2、全年城乡社区公共设施投入 15880 万元，同比减支 2350 万元，系基础设施建设支出减少所至。3、社会保障和就业 1183 元，同比增支 417 万元，系离退休人员增资、建立农民工工资保证金及农村低收入户冬季取暖用煤货币化补助支出增加所至。4、国土海洋气象等事务支出 2108 万元，同比减支 3225
22、万元，系上级专款支出和国土整治支出减少所至。5、资源勘探电力信息等事务支出 1705 万元，同比增支 448 万元，系中小企业扶持增加支出所至；6、住房保障支出 2860 万元，同比增支 2533 万元，系棚户区改造支出增加所至；基金预算支出：2015 年我区基金支出执行 32101 万元，为调整预算的 94.6%，同比减支 8993 万元。分科目支出为：10城乡社区事务 31401 万元，为调整预算的 94.6%，同比减支 9555 万元，减支的主要原因为国有土地出让收入支出减少所至；其它基金支出 700 万元，为调整预算的 95%，同比增支 661 万元，为煤炭可持续发展基金支出。六、面对
23、当前的经济形势，我区今年财政收支工作措施为完成好今年的收入任务，我们主要采取了以下措施：1、管委会高度重视，区领导带头抓收入。年初管委会先后三次召开专题会议，分析我区财政税收面临的形势和问题，深入研究，寻找对策。每次会议都由管委会主任尚日红亲自主持，亲自安排部署。分管财税工作的管委会副主任樊新民，先后三次召集“一财两税”主要负责人，安排具体工作。管委会主任尚日红还多次带领“一财两税”及相关部门的主要领导和工作人员，深入重点纳税企业，了解情况，摸清底数，掌握第一手资料，为顺利完成收入任务提供了一定的保障。2、实行目标责任制，层层落实任务。年初，在全区经济工作会议上，管委会与各相关单位签订了 20
24、15 年收入目标责任书，确定各单位的主要负责人为第一责任人。随后，各相关单位也把本单位目标任务净重层层分解，落实到人。3、加大对重点行业、重点税源监控，确保主体税收稳定增长。今年以来，我们进一步扩大重点税源的监控面，加大重点纳税行业的管理力度，特别是对房地产业、建筑业等开发区重点纳税行业进行重点监管，比如，面对目前房地产业下滑的不利形势，我们从发票这个环节入手，着重加大流动性较大的建筑业等行业的监控力度，准确把握国家政策，不断规范行业管理，确保了税收不流失。4、继续加强小税种稽查征管，有效防止跑、冒、滴、漏现象。我们不断加大车船使用税、契税、房产税、城镇土地使用税等小税种稽查征管力度，继续加强汽贸、酒店服务等行业税源监控管理，严厉打击偷、逃、骗、抗税等行为，有效防止跑、冒、滴、漏现象的发生，确保了各项税收应收尽收，及时足额入库。在支出保障方面，我们采取了以下措施：
