1、云 南 财 经 大 学学生毕业论文（设计）题目：试论中国信用体系建设院 （ 系 ） ： 金融学院 专 业： 班 级： 班级代码( 班级简称) 学 号： 论 文 作 者 ： 指 导 教 师 ： 指导教师职 称 ： 2011 年 5 月原创性及知识产权声明I云南财经大学本科毕业论文（设计）原创性及知识产权声明本人郑重声明：所呈交的毕业论文（设计）是本人在导师的指导下取得的成果。对本论文（设计）的研究做出重要贡献的个人和集体，均已在文中以明确方式标明。因本毕业论文（设计）引起的法律结果完全由本人承担。本毕业论文（设计）成果归云南财经大学所有。特此声明毕业论文（设计）作者签名：作者专业：作者学号：20
2、11 年 5 月 14 日 目录II目 录本科毕业论文（设计）原创性及知识产权声明 .I中文摘要及关键词 .III英文摘要及关键词 .IV一、 引言 .5二、 信用的重要性 .6三、 信用产生的根源及历史 .7（一） 信用产生的根源 .7（二） 信用的历史 .9四、 中国在经济转轨过程中信用问题的严重性 .10五、建立社会信用体系 .12（一）发达国家建立信用体系的经验总结 .12（二）中国建立社会信用体系的建议 .13六结语 .15参考文献 .16致 谢 .17中文摘要及关键词III摘 要信用是一种借贷关系，指的是以收回为条件的付出或是以归还为义务的取得，它是从属于商品货币关系的一个经济范畴
3、。信用是市场经济的命脉，缺乏信用的市场经济无法长远发展。中国改革开放以来，市场经济体制逐渐确立，经济发展取得了举世瞩目的成绩。然而，中国市场经济的信用体系却一直没有建立和完善，信用问题一直得不到有效的解决。商业欺诈、假冒产品等信用问题屡见不鲜，并有越演越烈的趋势。本文通过深入分析和总结发达国家建立信用体系的经验，结合中国国情，对中国建立市场经济信用体系提出自己的建议。关键词：市场经济 信用体系 建设英文摘要及关键词IVAbstractCredit, a debit and credit relationship ,is obtained by conditional withdrawing o
4、r obligational return .It belongs to a merchandise and money economic category .A credit lacking market economy can not develop in a long-term ,consequently ,credit is the lifeblood of economy .Since the reforming and opening-up policy of China ,the market economy has been gradually created ,at the
5、same time, the economy of China has been the focus of world attention .Nevertheless ,the credit system of China has not been established and perfected ,meanwhile ,the credit issue can not be solved effectively .Commercial fraud ,counterfeit commodity and other credit problems appear everywhere and m
6、ore seriously .This article analyses the experience of developed countries in establiesing credit system and comes to natural conclusion according to Chinas national conditions .Finally ,this paper offers several advice for China in creating its economically credit system.Key words: market economy ,
7、 credit system , development六、结语5试论中国信用体系建设一、 引言市场经济本质上是信用经济，信用是市场经济的命脉。信用是一种借贷关系，指的是以收回为条件的付出或是以归还为义务的取得，它是从属于商品货币关系的一个经济范畴。按行为主体来划分它分为四类：个人信用、商业信用、银行信用和政府信用。信用与金融体系、银行体系联系密切，经济与金融体系中处处存在着信用。发达的金融体系的基础是具备健全的信用体系。对于现代化的市场经济，没有一个健全的信用体系和现代化的金融体系是难以健康、快速、稳定地成长的。历经 40 多年的中国经济改革是由计划经济向市场经济转轨的过程，随着改革的不断深
8、入，市场经济地位的不断确立，中国经济社会的发展取得了举世瞩目的成绩，大大改善了中国人民的生活环境和生活水平，并逐步形成以中国为中心的东亚、东南亚经济体，影响和带动周边国家的经济发展。中国经济发展水平已开始影响全球的经济发展方向，给全球经济发展带来了新的活力。如：2001 年中国- 东 盟 自 由 贸 易 区 （ China and Asean Free Trade Area， CAFTA)建立 以 来 ， 中 国 与 东 盟 国 家 逐 渐 增 长 的 贸 易 额 使 东 南 亚 各 国 经 济 快 速 增 长 ；2008 年 由 美 国 次 贷 危 机 引 发 的 全 球 金 融 危 机 ，
9、 强 大 的 中 国 经 济 体 首 破 坚 冰 带领 全 球 经 济 实 现 复 苏 。 这 些 都 可 以 充 分 的 说 明 中 国 经 济 社 会 在 世 界 经 济 社会 中 所 发 挥 的 重 要 作 用 。然而，在中国市场经济发展过程中，信用缺失问题和现象随处可见：合同违约、债务拖欠、商业欺诈、假冒伪劣等经济失信现象日益增多，尤其是银行体系中的大量不良资产的积累、资本市场中劣质、欺诈上市公司的充斥，严重制约了中国市场经济信用功能的发挥，大大提高了市场交易的成本，降低了市场效率和经济的活力，恶化了市场信用环境和市场秩序，直接影响到市场体系的完善和资源配置效率。随着中国市场经济的不断
10、发展，建立社会主义信用体系和金融体系势在必行。本文从信用在经济社会中的重要性、信用问题产生的根源、信用问题严重六、结语6程度的决定因素以及信用的历史来试图分析中国经济发展中的信用和金融的现状和发展趋势。二、 信用的重要性市场经济本质上是信用经济，信用是市场经济的命脉，是一个经济体系正常运行的基本保证，在市场经济中信用尤为重要。信用问题的存在会阻碍信用行为的发生、阻碍市场规模的扩大，进而限制社会分工，导致经济运行的低效率。亚当斯密在国富论的第一章就开宗明义地谈到，社会分工是一个市场经济进步的强大动力。 1分工越细，效率的提高就越快，效率的提高是来自于两方面：一方面是工序越单纯就越熟能生巧；另一方
11、面，工序越简单，就越容易用机器来代替，而对机器的改进和创新也就越容易。这就是分工为什么能够推动社会进步的一个很重要的原因。当然，部分不是越细越好，亚当斯密告诉我们：分工受市场规模的限制，而市场规模的限制，基本上来自以下两个方面：一方面是市场需求，二是信用问题。如果市场需求越大，那么分工就越细、效率就越高、产量也就越高。市场规模的决定因素首先需要从市场需求的角度来看。进一步地，市场需求取决于以下两个方面，其一是人口规模和收入，其二是交易成本。在收入给定的情况下，人口规模越大，整个市场的容量就越大；或是说，在人口规模给定的情况下，收入越高，对商品的需求量越大、对不同层次商品的需求也就相应的越来越多
12、，即市场需求就越大。随着市场交易量的增加、交易范围的扩大，交易成本随之而来，交易成本的存在就限制了市场需求。除市场需求之外，对市场规模的限制因素还来自于信用问题。市场交换能否完成，取决于交易成本是否得到解决。市场的本质是交换，在交换过程中，就会出现一个买和卖的等量。对交换的东西，交易双方当然都是有需求的，但是在交易的过程中经常会心存疑惑：对方给你的东西是不是你所要的东西呢？拿钱去买东西要看标价，因为价格只是价值的市场表现形式，所以价格跟实际价值是成正比例关系的，但是你要买的东西是不是你所实际需要的东西呢，是1 国富论亚当斯密原著. 郭大力、王亚南 译，上海三联书店出版，2009 年 3 月。六
13、、结语7不是价格等于价值？这就是买方对卖方的不信任。对卖方而言，他会担心卖东西所得的钱是真的还是假的。由此可见，不管是交易的甲方还是乙方，相互不信任的话，在严重的情况下，就可能是交易沦为泡影。举个例子：一个人买了一辆汽车使用一个月后发现这两汽车存在许许多多的问题，于是决定到二手车市场进行出售，从新买辆新车，此时，卖车的人很清楚自己的车的情况，也清楚他卖车子的原因，但是他不告诉任何买家，反而还喊高价。而买车的人因为不了解此车并无法接受此交易价格，在这种情况下，就形成如信息的不对称，果双方不去解决这个问题的话，买车人会理性的低估车子的价值，于是只有拥有十分劣质车子的车主才会去卖车，买车人也知道这种
14、情况而不敢去买旧车，由此一来二手车市场就难以存在。这就是信用问题由于信息不对称的存在，基于信用的交易行为难以发生，市场规模因此而受到限制。在中国，信用问题涉及到了社会经济的方方面面，金融市场的信用缺失问题更是突出。市场与银行、金融体系是紧密联系在一起的。最近几年，中国政府特别强调要启动国民经济，要通过发展中小企业来启动市场，希望中小企业能迅速发展起来，从而提供更多的就业机会，解决城市里面的就业问题。但是，要发展中小企业就要解决它的融资难的问题，为它提供贷款。于是中国政府在四大国有银行中设立适合中小企业贷款的资金。可是经过一段时间下来发现中小企业贷款难的问题依然存在，有许多贷款无法落实到中小企业
15、。原因何在？中小企业虽然很有活力，但是从银行角度来看，由于中小企业还款能力不足和存在一些信用不好的中小企业，拖欠贷款甚至不还的情况履有发生 1。当面对前来贷款的中小企业时，银行难以鉴别这个中小企业是否有发展前途、是否有信用，会不会拿了钱以后人和企业就不见了，所以银行不敢给中小企业贷款。在信用市场中，各方所掌握的信息资源是不同的，对自己的经营状况及其信贷资金的配置风险等真实情况有比较清楚的认识，但另一方较难获得这方面的真实信息，导致他们之间的信息不对称，进而导致交易无法完成。1钱程.基于信用缺失对中小企业融资难问题的分析J.生产力研究.2010.9六、结语8三、 信用产生的根源及历史（一）信用产
16、生的根源信用问题的产生源于交易过程中的信息不对称，通常信息不对称的程度越高，信用问题会越严重，经济发展状况越差。很明显，交易的信息不对称越严重说明交易双方相互欺骗的程度越高，交易就很难达成，整个经济社会的发展就因为信用问题而受到抑制。但决定信用问题的严重程度不仅仅是信息不对称的程度性，还包括以下几个方面。第一，交易双方的交易是一次性交易还是重复性交易。如果是一次性交易的话，问题就会比较严重，因为欺骗可以获利而不必担心将来会受到惩罚，因此存在着欺骗的激励。但是当人与人之间进行的不是一次性博弈，而是多次博弈的话，当事人就会理性地考虑未来受益和当期受益之间的替代，从而担心当期的欺骗带来对未来的损害而
17、采取合作的态度，讲信用是最优的选择。第二是交易品的特性。如果交易品的特性简单，一看就一清二楚，那么基本就不会存在欺骗性的信用问题；如果交易品本身很复杂，特性和功能并不是一目了然或者那些不好的影响交易品价值的因素要过一段时间才可能突显出来，（比如汽车、房子等），并且质量问题突显出来的时候很难断定是属于使用问题还是质量问题，这种情况下就很容易出现信用问题。所以信用问题的严重性与商品的复杂程度有关很大关系。第三是交易品的价值。如果交易品的价值很低，骗了以后获利不大，所以卖方欺骗激励小，信用问题不严重；而如果交易品的价值很高，欺骗的获利很多，欺骗的激励也就相应的增大，信用问题自然就很严重了。通常情况下
18、，交易品中价格最高的是钱。在金融体系里，银行贷款时，给的是现金，拿到的只是一张到期还款付息的纸质承诺，价值的差别特别大。也正是因为价值差别大，就特别容易出现铤而走险，金融诈骗案亦随之而来。第四是违约被发现后的惩罚。惩罚越高，利用这种信息不对称进行投机倒把、铤而走险的预期获利越少。惩罚的高低通常是由法律、规章等正式制度来规范的。然而有很多问题单靠法律是不行的，除了这些正式制度之外，还决定于社会道德、舆论等非正式制度对不讲诚信、不讲信用的人以多大的制裁。所六、结语9以每个社会制度里面都会强调一些伦理、道德、价值观等等。就比如制止公交车偷盗问题一样，有三种办法：一是派很多的警察去抓以阻止盗窃行为的发
19、生，二是国家出台很严厉的法律、法规，来惩罚偷盗行为，三是靠社会监督、舆论监督来教育和防止盗窃行为的发生。很明显，只有三种办法同时实施才有效率，因为只去抓不惩罚是没用的，而惩罚只有抓到才可以惩罚，社会舆论监督教育监督是不可少的，但是单纯的靠监督是没有太大效果的。所以只有三种办法都同时实施，在建立严厉的健全的法律体系的同时，加大打击力度，同时还要建立比较好的社会道德标准，如果社会风尚、道德标准能够内化在每个人的价值观里面，通过宗教信仰、意识形态体现出来。那么做了犯法行为的人将在他的内心深处受到惩罚。（二）信用的历史信用问题不是一个新的问题，可以说自人类产生以后就有了。中国人民世代奉行的“一言重九鼎
20、，泰山反为轻” 、“人而无信不知其可也”等重要格言，都是这一深厚文化的积淀。儒家思想倡导“仁、义、理、智、信” ，其中对于信有很多的阐述，例如“ 民无信不立 ”、“言而无信不知其可也”、“ 言必信，行必果”等等。儒家思想最重要的是仁，仁的含义当中就包涵有“信” ，而“信”只有和“ 仁、义、理、智” 结合起来，方能真实地存在。在中国古代常讲“ 无商不奸”，意思是只要有商人，这个商人就一定奸诈，让人难以信任。但这个问题在古代并不是很严重。如果说我们对中国古代信用问题无法考证，那么对于今天的云南、贵州、西藏等经济落后的地区，我们总会觉得当地的人比较淳朴，比较讲信用。为什么会出现这样的现象呢？前文曾经阐述了决定信用问题严重程度的四个因素，我们应该从这四个方面分析这一现象。当我们理解了那五个因素，就不难理解为什么古代人和经济比较落后地区的人总的来讲比现代人和经济较为发达地区的人更讲信用。一方面，古代和经济落后的地区交易运输成本很高，而且生产的产品以农产品等低价值产品为主，在农业社会里面这些农产品绝大部分是用于自身消费的，所以需要交易的东西很少，而且因为交易运输成本大所以交易的范围很小。因此，在古代或是经济比较落后的地区，经济是比较接近于自然经济的状况。另一方面，由于交易基本上是重复性交易，而且交易的物品价格比较便宜，特性比较
