1、1XX 集团有限公司关于编制 2019 年全面预算的通知本部各部门、各所、各控股公司：为做好 XX集团有限公司（以下简称“XX” ）2019 年度全面预算编制及管理工作，进一步提升 XX全面预算管理水平，根据中国电子科技集团公司 2019年全面预算布置会的会议精神，现将 2019年全面预算编制工作有关事项通知如下：一、预算管理的指导思想2019年全面预算管理认真贯彻党的十九大精神，以习近平新时代中国特色社会主义思想为引领，围绕集团公司“国内卓越、世界一流”战略目标和“十三五”发展规划“一五五三”战略，围绕 XX“十三五”发展规划“一二三三”战略和新一轮发展方案，以“深化改革、稳定增长、增强能力
2、、精益管理、提质增效”为重点任务，以提高发展质量和效益为中心，紧密围绕深化改革，不断增强单位发展活力，着力增强产业核心能力和市场竞争力，稳步提高发展质量和效益，稳步提升预算管理水平，不断强化预算的战略指引、价值导向、资源配置和经营管控能力。二、预算编制的原则1.规划引领：年度预算目标按照集团公司全面预算指导思想和目标要求，以 XX “十三五” 发展规划和新一轮发2展方案为指引，根据战略规划目标分解年度预算目标，根据新一轮发展方案落实 2019年行动计划。2.统筹发展：各单位要综合考虑自身现有规模、发展需要和职工待遇提升等多方面因素，合理确定预算安排，加快发展速度，扩产能、增效益；要注重各类预算
3、指标之间的配比关系，特别是工资增长与经济效益增速、劳动生产率相挂钩，实施工资总额配置预算。3.增强能力：一是积极落实集团公司加强科技创新的增强科技创新“20 条”意见，提高科技创新自主投入力度，科技创新自主投入增长率不低于营业收入增长率；二是加大 XX大产业、大工程、大项目的打造，以大工程大项目带动技术创新、模式创新、管理创新。4.提质增效：一是做精做细成本费用预算安排，推进分层分级集中采购，降低采购成本；二是从严控制“两金”规模，集团公司加大“两金”指标考核力度，增加考核降级处理的措施，各单位要合理测算“两金”占比指标，应收账款、存货规模的增长不断高于收入和利润的增长率；三是关注投资预算的投
4、资规模、效益和资金来源，关注融资方式、规模和资金使用效益；四是要把维持经营活动现金流平衡，确保资金链安全、债务风险可控作用作为预算安排的重点。 。5.对接考核：认真贯彻 XX业绩考核相关办法，加大预3算资源配置与经营责任目标考核、薪酬配置的联动机制，以全面预算指标为基础，落实片区和单位年度经营业绩指标。6.业务支撑：强化业财融合，采取先业务预算、后财务预算编制方式，做到预算有依据，有支撑，做实业务预算，合同、收入、成本、利润等指标要落实到业务单元和个人，管理费用、销售费用预算细化到各职能部门和费用事项。三、预算的指标体系及目标集团公司 2019年全面预算指标体系包括：7 个基本指标，3 个经济
5、运行质量指标、2 个专项预算指标、2 个修正预算指标。集团公司 2019 年总体预算目标1.基本指标：(1)营业收入：达到 XX亿元，增长速度 XX%；(2)利润总额：达到 XX亿元，增长速度 XX%；(3)经济增加值 EVA：XX 亿元；(4) 国有资本保值增值率：XX% (5) 总资产周转率：XX 次(6)“两金”占流动资产比：XX%；(7)资产负值率：XX%；2.经济质量指标：4(1)成本费用占营业收入比：XX%；(2)净资产收益率（不含少数股东权益）：XX%；(3)总资产报酬率：XX%；3.专项预算指标：(1)技术投入比率：XX%；(2)全员劳动生产率：XX 万元；4.修正预算指标：收
6、入、利润、EVA 预算准确率：XX%-XX%；投资、筹资专项预算指标准确率：XX%。四、预算编制关注重点（一）2019 年度预算指标（详见附件 1）1、经营效益指标（1）在全面完成 2018经济收入、利润、EVA 等经济指标基础上，保持稳定增长，保持各项指标不低于规划数据，继续压降低效贸易规模。（2）不断提高产品利润率、净资产收益率和国有资本保值增值率。2.资产质量和债务风险指标大力“降杠杆减负债” ，落实“三去一降一补”任务。（1）控制“两金”规模，应收账款和存货增长率不得高于营业收入的增长率，提高存货周转率、应收账款周转率和资产周转率；原则上不高于上年数，XX%以下，降低 XX5个百分点，
7、XX%-XX%，较上年降低 XX个百分点，XX%以上，较上年降低 XX个百分。（2）积极降低成本费用占营业总收入比例，XX%以下的，较上年降低 XX个百分点，XX%以上，较上年降低 XX个百分点。 ；（3）积极控制负债规模，研究所总体资产负债率不得高于 XX%，控股公司资产负债率不得高于 XX%。超过警戒线的，每年将 XX个百分点。 3.竞争力指标积极落实集团公司加强科技创新的增强科技创新“20条”意见，提高科技创新自主投入力度，科技创新自主投入增长率不低于营业收入增长率；（二）提高预算编报质量各单位按照预算编制统一的报表、格式、指标口径和要求，做好 2019年全面预算。1.专项预算报告编报质
8、量业务为先，高度重视八大专项预算编制工作，由业务部门牵头负责各专项预算报表及报告的编制。（1）五大业态专项报告：密切结合宏观经济形式和行业发展态势，关注五大业态盈利水平，突出业务支撑性，积极培育新动能；6（2）股权投资和固定资产投资专项预算：坚持投资效益优先和资金保障原则；（3）筹资预算：涉及 XX担保的各类筹资事项均纳入本次预算中；筹资事项要“有利于主业发展、风险可控” ，无重大投资事项，不得扩大筹资规模，筹资总量要与资产负债率、还款能力和创收能力相互匹配。 2预算报表编制质量（1）数据要合理。五大业态收入、利润总额、经济增加值、劳动生产总值、 “两金”占比、资产负债率等指标数据要合理准确，
9、各指标之间要根据相关政策和考核要求相互配比。（2）表内表间勾稽关系要无误。如久其报表分项数据不能大于合计数据、久其参数不同表格数据要一致等。（3）不同资料之间的数据要一致。如专项预算报告与久其参要一致等。（三）剔除关联影响影响各所、各公司在测算营业收入、利润、经济增加值等主要指标时注意剔除关联交易的影响。五、2019 年预算编制的时间安排按照国资委全面预算编报要求和集团公司全面预算工作安排，XX2019年预算工作时间安排如下：（一）组织动员阶段。72018年10月13日，启动筹资预算编报工作；2018年11月1日，参加集团公司2019年度全面预算布置会；2018年11月7日前，各单位传达贯彻集
10、团公司有关文件精神，布置2019年全面预算管理工作。（二） “一上”阶段。2018年 11月 6-17日，对各单位筹资预算报告进行预审；2018年 11月 15日前，将各专项报告报送 XX专项预算小组进行预审；（详见附件 2）2018年 11月 20日，各所汇总归口管理公司上报全面预算“一上”及专项预算；2018年 11月 23日前，预算管理办公室组织对全面预算及专项预算进行评审，并针对审核意见反馈各成员单位修改；2018年 11月 27日，XX“一上”全面预算及专项预算定稿后，经总经理办公会审议批准后，报集团公司。（三） “二上”阶段。根据集团公司对“一上”全面预算的批复意见，各单位编制完善
11、“二上”全面预算，经各单位预算委员会审议，履行内部决策程序后上报；2018年 12月 15日前，汇总编制合并“二上”全面预算，上报预算委员会审议，并经 XX党委会、总经理办公会、8董事会审议批准后，上报集团公司“二上”全面预算。六、全面预算管理要求（一）强化意识，加强领导各单位主要领导需高度重视，做好动员部署，认真组织，充分发挥预算委员会、预算办公室和专项预算小组职能，细化工作方案，落实工作职责和保障措施，进一步做细、做实、做准预算。（二）强化部门协同作用预算管理办公室统筹，各专项预算小组和业务部门要主动作为，牵头负责军工电子、民品产业、国际化经营、股权投资、固定资产投资、筹资、职工薪酬、对外
12、捐赠、科技创新等各专项预算编制工作，提高业务支撑性。（三）实施全面预算精细化管理1.积极开展事业部预算和市场部门预算，合同、收入等等指标责任分解到主管领导、部门领导、业务人员。2.细化预算，在集团公司五大业态预算编制基础上，分装备板块和光伏板块，分产品细化落实预算指标；3.强化费用支出管控，管理费用、销售费用预算落实到各职能部门和市场部门。4.管理费用和市场费用按科目和专项项目（或事项）两个口径归集，如党建专项经费。为推动 2019年预算精细化管理，制定支撑全面预算内9部预算表，并在部分控股公司进行试点，具体为：北京中科信、中电科风华、北京中电科、山西中电科、红太阳新能源、上海微高。其他单位自
13、主选择试行或是继续选用本单位自有预算模板，但自有预算报表需覆盖事业部、市场部门、职能部门等各个部门和环节，层层汇总，能够有效落实责任和支撑全面预算各主要数据。 附件 1：预算编制审核要点附件 2：预算专项小组情况附件 3：内部预算表附件 4：装备板块和新能源板块分类表XX集团有限公司2019年 11月 1日10附件 1：预算编制审核要点一、财务综合指标的合理性指标 2019年集团公司目标 集团公司预算要求1.营业收入 2270 增长 12%(1)JG电子 730 增长 10%(2)民品产业 1320(3)国际化经营 300(4)科技创新 42(5)资产运作与资本经营 58利润总额 215经济增
14、加值 176国有资本保值增值率 110110以上，不得低于上年数，105-110之间，较上年提高0.5个百分点，105 以下，较上年提高 1个百分点。总资产周转率（次） 0.790.79以上，不得低于上年数，0.79-5间，较上年提高 0.03次，0.5 下，较上年提高 0.05次。“两金”（应收账款、存货）占流动资产比重（%）54.554.5以下，降低 1个百分点，54.5-64，较上年降低 1.5个百分点，64 以上，较上年降低2个百分点基本指标资产负债率（%） 43研究所总体不得高于 60%，控股公司不得高于 65%。超过警戒线的，每年将 1个百分点成本费用占营业总收入指标 91.291以下，不得高于上年数，91-95之间，较上年降低 0.5个百分点，95 以上，较上年降低 1个百分。净资产收益率（不含少数股东权益） （%） 9.69.6以上，不得低于上年数，6-9.6之间，较上年提高 0.3个百分点，6 以下，较上年提高 0.5个百分点经济运行质量指标总资产报酬率（%） 7.27.2以上，不得低于上年数，5-7.2之间，较上年提高 0.3个百分点，5 以下，较上年提高 0.5个百分点。
