企业主管会计常用管理制度建立n制度的目的不是约束，是为规范行为，规避可能风险，提高运作效率。n企业制度是为使企业运营达到事项明晰性、可预测性、可控性。资金管理制度资金审批制度1.总则所有款项支付，主管领导批准。主管领导不在公司，应以电话或传真的方式与其联系，确认支付，事后补签；一、现金管理制度1、库存现金控制在核定限额内。（如：3000元，10000元等）2、现金盘点制度，日清日结，会计每月终要会同出纳员盘点现金库存一次，保证钞帐相符。盘点表应随同会计报表一起上报。3、不准“白条”入账，不准私人挪用现金。4、提取或者送存现金（限额*万元以上）时，需由两名人员乘坐公司汽车前往。5、出纳员妥善保管金库密码和钥匙，私人财物不得存放入内。6、出纳员随时接受开户银行和本单位领导的监督。二、银行存款管理1、银行帐户只供本单位经营业务收支结算使用，严禁出借帐户供外单位或个人使用，严禁为外单位或个人代收代支、转帐套现。2、银行结算方式根据公司实际情况采取如下几种方式：支票（现金支票、转账支票）、银行汇票、电汇、信汇、银行承兑汇票、委托收款（仅限于税费、电费、电话费结算），除上述结算方式外，其他不得使用
