费用报销管理条例 为规范企业报销管理，减少不必要的开支，降低成本、费用，提高经济效益，特制定本管理条例。一、 零配件采购1. 零配件采购前必须填写零配件采购计划申请单，并报有关管理人员审批后方可外出采购。2. 零配件采购时，确需及时付款的，需由主管会计签章后，出纳方可在办理完有关借款手续后，按审批的计划金额付款。3. 零配件购回后，采购人员必须及时办理有关报销事宜。4. 采购人员报销时，必须出具零配件采购计划申请单，配件商出具的有效原始凭证，仓管人员开具的入库单等有效凭证，一起交给出纳。否则，出纳有权不予报销。二、 差旅、招待费用报销1. 因工出差者，必须事先填写出差工作计划书，并报有关主管领导审批。2. 确许借款的，必须由经理审批，并报主管会计处，由主管会计根据资金状况和现金收支计划，签署具体借款金额后，出纳方可放款。3. 凡出差人员回厂后，必须在三个工作日之内，到财务组办理出差报销手续。4. 出差人员报销时，必须添置差旅费报销单，经签批后，连同出差工作计划书一并交由主管会计审核。5. 出差员工凭审核后的
