中小微企业信贷（担保）风险识别和管理成都中小企业信用担保有限责任公司 龚民信用风险是中小微企业信贷（担保）的主要风险n中小微企业易受经济下行的影响 生产资料或消费资料生产，生产性服务业和消费性服务业n中小微企业存在信息问题（财务透明度）表内：报税报表、内部报表和融资报表，表外：互保、诉讼、用工、环保、质量和安全n中小微企业运营问题多 高杠杆、高利息和高应收，低毛利 信用风险管理的基石1、贷款审查的标准化 依据一定的程序和指标考察借款人的信用状况以避免可能发生的信用风险 2、贷款对象分散化 行业分散（负相关），单户分散信用风险识别的基本逻辑n行业的选择n产业链的位置n企业的成长性和行业的成长性n经济下行期企业的资产负债率在行业中的水平（财务弹性）n邻居风险n隐形债务n技术和品牌在企业毛利率的体现n原材料成本在制造成本中的比例n固定成本在全部成本中的比例n企业净资产对负债的保障度n制造业的设备运用和管理n服务业的效率和差异化n对僵尸企业的人认知风险管理的指标体系融资担保n代偿率n累计代偿回收率n拨备覆盖率n代偿收入比n单户集中度和行业集中度小贷n不良贷款率n户均余额n减值准备覆盖率信用风险
