V1.2财务培训上海基森 2010年V目录一、报销流程一、报销流程二、薪酬发放二、薪酬发放一、报销流程v11报销单据的填制v报销人应将需报销的原始单据整齐地粘贴在报销单后面，并正确清晰地填写报销单。v报销单上的报销金额原则上应与所粘贴的原始票据金额一致，如有特殊情况，报销金额可小于所附原始票据金额，但任何情况下报销金额不得超过所附原始票据金额；v报销单上的金额大小写必须一致；v报销日期、所属部门与报销人三项必需填写。一、报销流程v12报销的程序v1.2.1关于日常管理费用支出的审核权限是：关于日常管理费用支出的审核权限是：各部经理审核会计审核财务经理审核总经理核准。v1.2.2各部门的经理因公发生费用的审核权限是：各部门的经理因公发生费用的审核权限是：会计审核财务经理审核总经理核准；v1.2.3总经理因公发生费用的审核权限是总经理因公发生费用的审核权限是：会计审核财务经理审核董事长或代行其职权者审核；一、报销流程v1.2.4出纳人员接到最后签批的单据后，按资金安排计划，通知报销人前来领取报销款或办理冲账手续。v1.2.5各部门各级别人员应自觉严格遵守本报销程序，对于签批手续不完备的单据
