中国民生中国民生银银行行内部控制内部控制评评价体系介价体系介绍绍 目目 录录一、民生一、民生银银行内部控制管理的行内部控制管理的现现状状二、内部控制二、内部控制评评价体系主要内容介价体系主要内容介绍绍三、内部控制三、内部控制评评价的价的创创新新实实践与思考践与思考 一、民生一、民生银银行内部控制管理的行内部控制管理的现现状状（一）内部控制的（一）内部控制的组织组织管理架构管理架构 公司治理结构 股东大会、董事会、监事会、高级管理层组成现代公司治理架构，形成了权利机构、决策机构、监督机构、执行机构之间权责分明、各司其职、相互协调的组织架构和运行机制。内控组织架构 董事会负责建立并实施有效的内部控制体系 法律合规部负责全行内部控制建设的统筹工作 审计部负责实施内部控制评价监督事宜（二）内部控制管理体系建（二）内部控制管理体系建设设状况状况 1、营造良好内部控制环境 授信业务制约机制 独立评审体制：将分行授信审批权限全部上收总行。独立审计体系：由总行垂直领导，独立于经营机构。集中放款制度：分行成立放款中心，从流程和职责上与经营单位脱钩。（二）内部控制管理体系建（二）内部控制管理体系建设设状况
