内控手册使用方法内控手册使用方法内控体系手册内容简介内控文件的使用内部控制执行要求1主要内容2内控体系手册内容简介内控体系手册内容具体包括：企事业单位简介总论控制环境权限指引表控制环境涉及的制度索引风险评估基本业务流程目录重要业务流程目录业务层面风险数据库风险评估涉及的制度索引风险评估涉及的制度索引控制活动流程图风险控制管理文件风险控制管理文档控制实施证据控制活动涉及的制度索引信息与沟通 业务活动与应用系统索引目录关键权限与通用角色对照表（FMIS7.0）不相容通用角色清单（FMIS7.0）关键权限与通用角色对照表（AMIS7.0）不相容通用角色清单（AMIS7.0）电子表格汇总表ERPERP系统职责分离矩阵系统职责分离矩阵人力资源系统职责分离矩阵信息与沟通涉及的制度索引监督监督涉及的制度索引3控制环境权限指引 权限指引是对公司管理制度和业务流程的一次提炼和高度概括，帮助使用者清晰直观地了解公司主要业务流程相关权限管理的整体状况，完善分级授权管理制度，最大限度地规避经营风险，提高公司运营效率。（2011版手册权限指引的内容已与手册流程图和风险控制管理文档内容版手册权限指引的内容已与手册
