财务管理里所说的营运资金主要指狭义的营运资金，财务管理里所说的营运资金主要指狭义的营运资金，因此，营运资金的管理既包括流动资产的管理，也包括流动负债的管理）营运资本政策：营运资本持有政策营运资本持有政策 营运资本融资政策营运资本融资政策 内容：内容：现金管理、应收账款管理、存货管理、商业信用现金管理、应收账款管理、存货管理、商业信用、短期借款等短期筹资管理、短期借款等短期筹资管理目的：目的：（1 1）掌握现金持有动机、现金预算、最佳现金持有量）掌握现金持有动机、现金预算、最佳现金持有量及现金日常控制的基本理论；及现金日常控制的基本理论；（2 2）掌握应收帐款管理的目标、应收账款的功能、成）掌握应收帐款管理的目标、应收账款的功能、成本、信用政策本、信用政策（3 3）存货的功能、成本以及经济批量的确定方法；）存货的功能、成本以及经济批量的确定方法；（4 4）对短期借款、商业信用的相关知识进行了解。）对短期借款、商业信用的相关知识进行了解。知识点：知识点：现金管理的目的与内容现金管理的目的与内容现金管理的内容现金管理的内容最佳现金持有量的确定最佳现金持有量的确定现金的日常控制现金的日常控制第
