1、2018 年 3 月份财政预算执行情况一、预算执行情况（一）收入完成情况2018 年东阿县公共财政预算收入预算 144524 万元，截止 3 月底完成 54395 万元，完成年度预算的 37.64%，同口径增长 58.35%。从收入结构上看，税收收入完成 49912 万元，同口径增长 56.95%；非税收入完成 4483 万元，同比增长137.57%。税收收入占财政收入的比重为 91.76%。从征收部门看，国税部门入地方库部分收入累计完成32296 万元，完成年度预算（76518 万元）的 42.21%，同口径增长 80.09%；地税部门入地方库部分收入累计完成21261 万元，完成年度预算（
2、57087 万元）的 37.24%，同口径增长 53.30%；财政部门完成 838 万元，完成年度预算（10919 万元）的 7.67%，同比下降 67.14%。（二）支出完成情况2018 年公共财政预算支出年初预算 216634 万元，截止3 月底完成 53242 万元，完成年度预算的 25%，较去年同期下降 33.5%。其中：一般公共服务支出、教育支出、科学技术支出等“八项支出”完成 35197 万元，较去年同期下降37.9%。二、预算执行情况分析一是收入质量显著优化。1-3 月份税收收入完成 49912万元，税收比重达到 91.76%。财政收入质量明显提高。从全市来看，一季度一般公共预算
3、收入增幅 7.9%，而我县收入增幅 58.3%，位居全市第二。税收比重全市 70.3%，我县税收比重 91.8%，位居全市第二。国、地税收入均完成较好，和上年同期相比分别增长 80.09%、53.3%。这是税务部门严格征管成果的直接体现，也从侧面反映我县经济保持了快速发展的良好势头。二是支出结构不断优化。1-3 月份全县公共财政支出完成 53242 万元，完成预算（216634 万元）的 25%，较去年同期下降 33.5%。安排支出时，优先保障工资发放、机关运转和民生事业。但与去年同期数相比，下降 33.5%，主要原因是上年一季度支出（80021 万元）中有一次性因素收回暂付款 39033 万
4、元，转列一般公共预算支出相关科目。三、存在的问题一是财政增收基础薄弱。从我县工业经济的结构来看，以传统行业为主，钢球、钢铁、建材、纺织等行业企业近几年来面临比较大的市场压力，再加上政策性减税清费政策持续出台，给财政增收带来了困难。二是支出压力较大。2 018年 ， 山 东 省 在 全 国 率 先 全 面 展开 新 旧 动 能 转 换 重 大 工 程 ， 这 一 工 程 的 实 施 对 我 县 的 经 济 工作 带 来 重 大 机 遇 、 也 是 重 大 责 任 ， 更 是 重 大 挑 战 。我 县 经 济 基础 薄 弱 ， 从 工 业 经 济 的 结 构 来 看 ， 以 传 统 动 能 行 业
5、 为 主 ， 钢 球 、钢 铁 、 建 材 、 纺 织 等 行 业 企 业 近 几 年 来 面 临 比 较 大 的 市 场 压 力 ，落 后 低 效 产 能 将 逐 渐 退 出 ， 新 旧 动 能 转 换 需 要 长 期 过 程 ， 给税收 增 长 带 来 不 确 定 性 。 目 前 税 收 增 长 很 大 程 度 上 得 益 于 钢 铁 行业 行 情 高 涨 ， 该 行 业 受 市 场 行 情 影 响 波 动 较 大 ， 能 否 保 持 持续 快 速 增 长 需 要 时 间 验 证 。 另 外 我 县 招 商 引 资 新 的 税 源 增 长 点尚 未 形 成 、 缺 少 高 新 技 术 企
6、业 支 撑 ， 工 业 产 业 转 型 升 级 迫 在眉 睫 。2018 年财政支出压力依然较大，保工资、保运转部分支出需求 10 个亿左右，加上必保的教育、社保、农业等民生项目，再加上还本付息等债务支出、消化历年挂账的暂付款等，县财政面临极大的支出压力，而我县财政仍然是典型的“吃饭财政” 。三是库款保障水平过低。随着财政收支的矛盾越来越大，财政可支配资金无法正常满足巨大的支出需求，国库存款是保障财政正常运转的基础，而我县库款水平一直过于低下，一季度末，我县可用的国库存款余额仅为 656 万元。上级财政部门对县级资金调度有所收紧，乡镇财政又过于依赖县级资金调度，县级财政库款管理工作面临“两难”的尴尬境地。
