1、建设工程项目风险管理探讨摘要：建设工程集经济、技术、组织管理各方面的综合性于一体, 存在经济、技术、组织管理等方面的不确定性, 这种不确定性的背后隐藏着各种工程风险, 且贯穿建设工程实施的全过程, 波及参建各方, 工程风险普遍客观存在。风险造成的损失导致建设效益降低, 大到项目建设失败, 甚至危及国家或地区的社会经济发展。 关键词：建设工程；项目；风险；管理 中图分类号：K826.16 文献标识码：A 文章编号： 改革开放以来，随着建设项目拨款改贷款、建设项目多元化投资、项目资本金制度、项目法人责任制、建设项目招标投标制等改革措施的逐步出台，我国建设正逐步向市场经济迈进。但是, 目前建筑市场各
2、方主体尚不成熟， 行为不规范的问题比较严重，如垫资垫料承包、拖欠工程款、工期拖延、业主压级压价、施工企业资本金不足等等。再加上我国正处于建设高峰期，建设规模大，技术复杂程度高，工程风险因素相应日趋增大，而风险管理在建设领域还是一个薄弱环节, 仅处于起步阶段，空白点多且管理水平较低, 有关政策措施的制定也相对滞后。因此，突出重点，深入研究， 先易后难， 积极试点， 配套完善，采用经济和法律手段合理分析风险和有效调控风险，逐步建立符合中国特色的工程项目风险管理制度体系，已成为事关建筑市场运行机制改革成效的重要环节，加强建设工程项目风险管理势在必行。 一、建设承包工程中常见的风险 1、 按风险产生的
3、原因分 按风险产生的不同原因可将风险分为政治风险、社会风险、经济风险、自然风险、技术风险等。其中经济风险的界定可能会有一定的差异。例如: 有的学者将金融风险作为独立的一类风险来考虑。另外, 除了自然风险和技术风险是相对独立的之外, 政治风险和经济风险之间存在一定的联系, 有时表现为相互影响,有时表现为因果关系, 难以截然分开。 2、 按风险的影响范围分 按风险的影响范围大小可将风险分为基本风险和特殊风险。基本风险是作用于整个经济或大多数人群的风险, 具有普遍性, 如战争、自然灾害、高通货膨胀率。显然, 基本风险的影响范围大, 产生的后果严重。特殊风险是作用于某一特定单体( 如个人或企业) 的风
4、险, 不具有普遍性, 例如: 偷东西、抢银行、房屋失火等。特殊风险的影响范围小, 虽然就个体而言, 其损失有时亦相当大, 但对于整个经济而言, 其产生的后果不严重。 3、 按风险的后果分 按风险所造成的不同后果可将风险分为纯风险和投机风险。纯风险是只会造成损失而不会带来收益的风险。例如, 自然灾害, 一旦发生, 将会导致重大损失, 甚至人员伤亡; 如果不发生,只是不造成损失而已, 但不会带来额外的收益。此外, 政治、社会方面的风险一般也都表现为纯风险。 投机风险是既可能造成损失也可能创造额外收益的风险。例如, 一项重大投资活动可能因决策错误或因遇到不测事件而使投资者蒙受灾难性的损失, 但如果决
5、策正确, 经营有方或赶上大好机遇, 则有可能给投资人带来巨额利润。投机风险具有极大的诱惑力, 人们常常注意其有利可图的一面, 而忽视其带来厄运的可能。 纯风险和投机风险两者往往同时存在。纯风险与投机风险还有一个重要区别: 在相同条件下, 纯风险重复出现的概率较大,表现出某种规律性, 因而人们可能较成功地预测其发生的概率,从而相对容易采取防范措施。而投机风险则不然, 其重复出现的概率较小 , 所谓 机不可失, 时不再来 , 因而预测的准确性较差,也就较难防范。 二、建设工程项目风险管理 风险对策是针对风险识别和分析的结果, 为提高实现建设工程目标的机会, 降低风险的负面影响而制定的风险应对策略和
6、应对措施。常用的建设工程风险对策主要有以下几种。 1、 缓解风险 工程项目可采取一定的缓和手段降低风险发生的可能性，并减小由此带来的损失，这也即是缓解风险的方法，它是一种主动的风险防范策略。 (1)有形手段。即采用有形的工程技术手段，来消除物质性风险威胁。如在项目开始之前就采取一定措施，来防止风险因素的发生，或是采取措施来减少已存在的风险因素，将风险因素同人、财、的气温较低，像太阳一样温暖的辐射也会让人们感觉舒适，同时节省费用。因此，较比传统供暖方式辐射供暖的舒适度好。 2、回避风险 风险回避就是设法远离、躲避可能发生的风险的行为和环境，以一定的方式中断风险源，从而达到避免风险发生的可能性，使
7、其不发生或不再发展，从而避免可能产生的潜在损失。首先应分析风险事件是否可以回避，如果确定可以回避又不损害根本利益，应确定具体措施。在建设工程项目中，与风险回避最相关的例子就是使用免责条款，通过使用这一条款以回避某些风险或风险所引起的后果。虽然风险回避是一种必要的、有时甚至是最佳的风险对策，但它是一种消极的风险对策。如果事事回避，只能是停止发展。因此，需要适当运用风险回避以外的其他风险对策勇敢地面对风险。 3、转移风险 转移风险是指一些单位和个人为避免承担风险损失, 有意识地将损失或与损失有关的财务后果转嫁给其他的单位或个人。它是建设工程风险管理中非常重要而且广泛应用的一项对策, 分为非保险转移
8、和保险转移两种形式。其中非保险转移常见的有: 业主将合同责任和风险转移给对方当事人; 承包商进行工程分包; 第三方担保。保险转移通常称为保险, 通过购买保险, 建设工程业主或承包商作为投保人将本应由自己承担的工程风险(包括第三方责任)转移给保险公司, 从而使自己免受风险损失。 4、损失控制 损失控制是指在损失发生前消除损失可能发生的根源, 减少损失事件的发生频率, 并在风险事件发生后降低风险损失的程度, 因而损失控制的基本点在于消除风险因素和减少风险损失。在采用损失控制这一风险对策时, 所制定的损失控制措施应形成一个周密的、完整的损失控制计划系统。就施工阶段而言, 该计划系统一般应由预防计划、
9、灾难计划和应急计划 3 部分组成。 （1）预防计划 预防计划的目的在于有针对性地预防损失的发生, 主要是降低损失发生的概率, 在许多情况下也能在一定程度上降低损失的严重性, 其具体措施很多,包括组织措施、管理措施、合同措施、技术措施等。 （2） 灾难计划 灾难计划是一组事先编制好的、目的明确的工作程序和具体措施, 为现场人员提供明确的行动指南, 使其在各种严重的、恶性的紧急事件发生后, 可以做到妥善处理, 从而减少人员伤亡以及财产和经济损失。一般情况下, 灾难计划在严重风险事件已经发生或即将发生时付诸实施。（3）应急计划 应急计划是在风险损失基本确定后的处理计划, 其目的是使因严重风险事件而中
10、断的工程实施过程尽快全面恢复, 使其影响程度最小。应急计划的内容包括: 调整整个建设工程的施 工监督计划; 调整材料、设备的采购计划; 准备保险索赔依据, 确定保险索赔的额度; 起草保险索赔报告; 全面审查可使用的资金情况, 必要时还需调整筹资计划等等。 5、自留风险 自留风险又称承担风险, 就是将风险留给自己承担, 是从企业内部财务的角度应对风险。与其他风险对策相比, 风险自留不改变建设工程风险的客观性质, 即既不改变工程风险的发生概率, 也不改变工程风险潜在的损失的严重性。 自留风险有时为主动自留, 有时为被动自留; 有时为全部自留, 有时为部分自留。对于承担自留风险需要的资金, 可以通过
11、事先建立内部意外损失基金和从外部取得应急贷款或特别贷款的方法解决。 总之，风险管理在建设工程项目管理体系中的地位很重要，通过风险管理可以定量分析和评价风险因素和风险事件对建设工程的计划和预期目标造成的影响，从而结合实际制定出更合理的计划。只有建立和完善风险管理体系，增强风险管理意识，积极开展工程担保与工程保险工作，才能提高我国建设工程项目的风险管理水平，确保建设工程项目的顺利开展与实施。 参考文献： 1 史翔,汪文俊. 建设工程风险管理浅析J. 科技致富向导. 2010(05) 2 余燕君. 工程项目风险管理J. 中国科技信息. 2007(11) 3 王爽. 浅谈工程项目的风险分析与管理J. 科技资讯. 2009(30) 4 赵国旺. 房屋建筑工程项目的风险管理J. 科技资讯. 2011(05) 5 谢文芳. 建筑工程项目安全风险防范探究J. 科技资讯. 2007(01) 6 马畔. 试论建筑企业工程项目风险管理问题J. 科技资讯. 2006(05)
