中信重工机械股份有限公司关于开展外汇套期保值业务的可行性分析报告一、开展外汇套期保值业务的背景中信重工机械股份有限公司(以下简称“公司”) 已开 展海外业务多年， 近年来外销业务占比逐年增高， 日常经营 涉及外币收付汇需求较大。受美元兑人民币汇率波动的影响， 公司近年来汇兑损益金额存在一定波动。为有效防范公司及 其子公司进出口业务中面临的汇率风险，降低汇率波动对公 司经营业绩造成的不利影响， 公司及下属全资子公司拟开展 外汇套期保值业务。二、公司开展外汇套期保值业务的必要性与可行性(一)必要性鉴于国际金融环境及汇率波动的不确定性，公司所持有 的外币将面临汇率波动风险， 对公司经营业绩及报表将带来 一定的影响。公司开展外汇套期保值业务主要是为了充分运 用外汇套期保值工具降低或规避汇率波动出现的汇率风险、 控制经营风险。公司通过开展外汇套期保值， 能够在一定程 度上规避外汇市场的风险，防范汇率大幅波动对公司造成不 良影响， 增强财务稳健性。(二)可行性1公司制定了外汇套期保值业务管理制度， 对外汇套 期保值业务的操作原则、审批权限、内
