天赐材料：境外发行全球存托凭证新增境内基础A股股份发行方案的论证分析报告.docx

2-2- 1证券代码： 002709转债代码： 127073证券简称：天赐材料转债简称：天赐转债广州天赐高新材料股份有限公司（广州市黄埔区云埔工业区东诚片康达路 8 号）境外发行全球存托凭证新增境内基础 A 股股份发行方案的论证分析报告二二三年八月目 录目 录 2一、本次发行的背景和目的 3（一）本次发行的背景3（二）本次发行的目的7二、本次发行证券及其品种选择的必要性 8（一）本次发行证券的品种8（二）本次证券发行品种选择的必要性8三、本次发行符合全球存托凭证品种定位 9四、本次发行对象的选择 10五、本次发行定价的原则、依据、方法和程序的合理性 10（一）本次发行定价的原则及依据10（二）本次发行定价方法和程序10六、本次发行方式的可行性 11（一）本次发行方式合法合规11（二）本次发行程序合法合规14