立高食品：公司向不特定对象发行可转换公司债券的论证分析报告.docx

证券简称：立高食品证券代码：300973第一节 本次发行实施的背景和必要性立高食品股份有限公司（以下简称“公司”或“立高食品”）结合自身的实际情况，并根据中华人民共和国证券法（以下简称“证券法”）、创业板上市公司证券发行注册管理办法（试行）（以下简称“注册办法”）等有关法律、法规和规范性文件的规定，拟向不特定对象发行可转换公司债券（以下简称“可转债”）的方式募集资金。一、本次发行实施的背景（一）烘焙食品量价齐升，烘焙行业快速发展自 20 世纪 80 年代现代烘焙业进入我国之后，随着我国饮食结构日渐多元化，近年来具备营养健康、快捷多样等优点的烘焙食品在我国步入了快速增长的阶段。一方面，从量的角度，消费者对烘焙食品的接受度越来越高，烘焙食品在主食消费、休闲消费和节日消费中的渗透率有所提高，烘焙食品消费量日益增长；另一方面，从价的角度，随着消费升级，消费者愈发重视烘焙食品的口感、品质和安全，烘焙食品的单价