1、1永修县 2014 年财政决算情况的报告2015 年 9 月 24 日在永修县第十五届人大常委会第二十六次会议上县财政局局长 顾太震尊敬的主任、各位副主任、委员：我受县人民政府委托，向本次会议报告全县 2014 年财政决算情况，请予以审议。2015 年 5 月，省财政厅对我县 2014 年的财政决算进行了批复，根据省财政厅的批复，具体决算情况如下： 一、公共财政预算收支情况（一）2014 年我县公共财政预算收入总计 315958 万元，其中：地方公共财政预算收入 143813 万元，各项转移支付补助收入 137538 万元，上年结余收入 33839 万元，省转贷财政部代理发行地方政府债券收入
2、768 万元。各项转移支付补助收入具体包括：1、返还性收入 2800 万元，其中:(1)增值税和消费税税收返还收入 2706 万元;(2) 所得税基数返还收入 -2 万元;(3) 成品油价格和税费改革税收返还收入 96 万元。2、专项转移支付收入 50432 万元，其中：（1）专项补助收入47960 万元；（2）设区市本级对省直管县的专项补助收入 2472 万元。3、一般性转移支付收入 84306 万元，其中：均衡性转移2支付收入 23156 万元；县级基本财力保障机制奖补资金收入2477 万元；结算补助收入 962 万元；成品油价格和税费改革转移支付补助收入 140 万元；基层公检法司转移支
3、付收入1955 万元；义务教育等转移支付收入 9771 万元；基本养老保险和低保等转移支付收入 30009 万元；新型农村合作医疗等转移支付收入 11380 万元；农村综合改革转移支付收入 712万元；产粮（油）大县奖励资金收入 1901 万元；重点生态功能区转移支付收入 990 万元；固定数额补助收入 853 万元。（二）2014 年我县公共财政预算支出总计 295886 万元，其中：地方公共财政预算支出 290603 万元，上解支出 4515 万元，债务转贷支出 768 万元。 地方公共财政预算支出主要项目是：1、县委政府等机关一般公共服务支出 16786 万元，同比减支 1301 万元，
4、减少 7.2%，主要是我县贯彻厉行节约要求，单位公用经费相应减少所致；2、国防支出 3322 万元，同比增支 3106 万元，增长 1437.7%，主要是近几年结余人防易地经费一次性列支所致；3、公检法等部门公共安全支出 7477 万元，同比增支 616万元，增长 8.9%；4、教育支出 55139 万元，同比增支 7607 万元，增长 16%，主要是我县根据中央和省市规定，为确保教育支出占 GDP 比重以及占一般预算比重比例达标，加大了对教育支出的保障力度3所致；5、科技支出 765 万元，同比增支 138 万元，增长 22%，主要是为确保三项法定增长本级支出增支；6、文化体育与传媒支出 2
5、601 万元，同比增支 540 万元，增长 26.2%；7、社会保障和就业支出 55253 万元，同比增支 11309 万元，增长 25.7%，主要是上级专项增支和县本级投入增加；8、医疗卫生支出 33325 万元，同比增支 12203 万元，增长57.8%，主要是各级财政加大对公共卫生方面的投入所致；9、环境保护支出 6034 万元，同比增支 1709 万元，增长39.5%；10、城乡社区支出 10431 万元，同比增支 775 万元，增长8%；11、农林水事务支出 54768 万元，同比增支 14141 万元，增长 34.8%，主要是上级和本级加大了对农业和水利的专项资金投入所致；12、交
6、通运输支出 10217 万元，同比增支 775 万元，增长8.2%；13、资源勘探电力信息等事务支出 12402 万元，同比增支1017 万元，增长 8.9%；14、商业服务业等支出 2061 万元，同比增支 850 万元，增长 70.2%；415、金融监管等支出 115 万元，同比减支 304 万元，减少72.6%；16、国土资源气象等支出 596 万元，同比增支 221 万元，增长 58.9%；17、住房保障支出 16247 万元，同比减支 3970 万元，减少19.6%；18、粮油物资储备管理支出 818 万元，同比增支 556 万元，增长 212.2%；19、其他支出 46 万元，同比
7、减支 335 万元，减少 87.9%。上解支出 4515 万元，具体包括：1、原体制固定上解 2018万元；2、出口退税专项上解 204 万元；3、专项上解 2293 万元，其中:(1) 个人所得税超基数结算上解 331 万元；(2)电力企业增值税超基数结算上解 185 万元；（3）电力企业所得税超基数结算上解 1 万元；（4）农村中小学校舍维修改造上解市县资金 112.4 万元；（5）省级资源税“ 五个共享税” 基数上解 105 万元; （6）有奖发票奖励资金上解 11 万元；（7）省以下地税部门基本经费上划1140 元；（8）省直管试点县上解设区市 408 万元。（三）2014 年公共预算
8、收入总计 315958 万元减去公共预算支出总计 295886 万元，年终滚存结余 20072 万元，剔除结转下年支出 20046 万元，截止 2014 年底净结余 26 万元，与上年净结余 76 万元相比，减少 40 万元。省批复的 2014 年地方公共财政预算收入和地方公共财政预算支出数与我县年初的人大报告5数完全一致，当年净结余数与累计结余数也完全一样。二、基金预算收支情况2014 年我县基金总收入为 103418 万元，其中本级基金收入 86976 万元（包括残疾人就业保障金收入 54 万元，政府住房基金收入 40 万元，土地基金收入 83072 万元，育林基金收入133 万元，森林植
9、被恢复费 15 万元，地方水利基金收入 236 万元，散装水泥专项资金收入 172 万元，新型墙体材料专项基金收入 1464 万元，彩票公益金基金收入 880 万元，其他基金收入910 万元。 ），上级补助基金收入 8141 万元，上年基金结余收入8301 万元。2014 年我县基金总支出为 92641 万元，其中本级基金支出92117 万元，基金上解支出 524 万元（包括散装水泥上解 3 万元，新型墙体材料专项基金上解 29 万，农业综合开发治理项目省级配套资金上解 479 万元，育林基金上解 10 万元，省直管县对设区市的基金上解 3 万元）。收支轧差，年终基金滚存结余 10777 万元
10、，剔除结转下年基金支出 10777 万元，截止 2014 年底，基金净结余为零。省批复我县 2014 年决算单基金滚存结余为 10777 万元，与我县年初的人大报告数据 9628 万元不一致，相差 1149 万元，主要原因是向人大报告时，上下级财政结算正在办理，在这期间数据有些变化。具体是：（一）收入方面增加 1673 万元61、2014 年度省新增建设用地有偿使用费返还（当年入省库1284 万）1446 万元；2、结算 2014 年 7-12 月份森林植被恢复费增加收入 124 万元；3、2014 年镇村联动建设发展工作第三批市级引导资金 30万元；4、2014 年省级体育彩票公益金资助地方
11、全民健身计划等项目资金 32 万元；5 2014 年度中央专项彩票公益金支持农村幸福院项目资金30 万元；6、上级补助的其他基金收入增加 11 万元。（二）支出方面增加 524 万元1、包括散装水泥上解 3 万元；2、新型墙体材料专项基金上解 29 万；3、农业综合开发治理项目省级配套资金上解 479 万元；4、育林基金上解 10 万元；5、省直管县对设区市的基金上解 3 万元。收支轧差，增加收入 1149 万元，导致滚存结余多了 1149万元。三、2014 年度财政工作主要特点通过决算数据，可看出 2014 年我县财政工作主要有以下特点：7（一）财政收入持续稳定增长。通过强化征管、积极挖潜，
12、共完成公共财政预算收入 185266 万元，同比 2013 年增收 34217万元，增长 22.7%；地方公共财政预算收入 143813 万元，同比2013 年增收 31500 万元，增长 28.1%；税收占财政收入的比重为 87.2%，比 2013 年增长 3.36 个百分点；收入规模和收入质量均创出新高。（二）重点支出得到全力保障。一是民生支出得到较好保障。教育支出完成 55139 万元，社会保障和就业支出 55253 万元，医疗卫生支出 33325 万元，各项民生工程得以顺利推进和实施。覆盖城乡各类人群的社会养老保险体系基本建立，城乡居民养老保险累计支付 2461 万元，3.6 万名老人
13、享受到此政策；公共卫生服务体系更加完善，新农合累计拨付资金 10858 万元，参保人数达到 28.75 万人，参合率 99%；教育投入持续加大，安排资金 383 万元，共有 4892 名学生享受贫困生生活费补助；加强城镇困难群体住房保障，拨付公租房建设及棚户区改造资金 3792万元，完成公租房建设 324 套、城市棚户区改造 500 户。二是涉农支出得到较好保障。农村安全饮水工程资金 874 万元，小型农田水利工程资金 2700 万元，农村环境综合整治 466 万元。全面落实涉农补贴政策，通过“一卡通” 发 放涉农补贴 24 项，发放资金 16867 万元。（三）财政绩效管理继续提升。一是政府
14、采购程序规范。严格执行采购程序，全年完成采购业务 905 宗，完成采购预算837615 万元，实际采购金额 34234 万元，资金节约率为 8.99%。二是投资评审量质齐升。共评审项目 118 个，审核总金额 50229万元，审减金额 5251 万元，审减率 10.45%。三是国库集中支付改革继续深化。健全国库集中支付制度，实现所有预算单位和所有财政性资金“两个全覆盖 ”，所有部 门单位（含二级单位）纳入国库集中支付范围，所有财政性资金通过网上支付。共完成国库集中支付 155935 万元，其中授权支付 35956 万元，直接支付 119979 万元。四是“三公” 经费控减有力。通 过预算源头控
15、制、严格支付终端把关等，“三公” 经费支出大幅下降。 全县预算单位“三公” 经费 支出 5300 万元，同比减少 1112 万元，下降 17.3%。五是加大财政资金问效。按照“钱随事走、跟踪问效、集体审批”的原则，强化绩效考核，把预算执行、绩效管理融入到财政资金使用的各个环节。在取得成绩的同时，我们应清醒的认识到，财政工作仍面临一些困难和问题：一是税源单一，收入结构不优，内生动力不足，增长方式粗放，传统重点企业效益下滑，新兴财源见效缓慢，后续财源增长乏力的问题依然存在，财政收入“稳增长” 难度大；二是教育、社保、医疗卫生等政策持续提标扩面，教育、科技、农业等法定增长不断提高，需要政府花钱、财政
16、兜底的领域越来越宽泛，财政支出今后将面临持续压力；三是预算管理的准确性、规范性、科学性有待提升，预算约束力有待增强，预算资金使用绩效有待进一步提高，财政稳健运行面临新考验。这些问9题，我们将采取切实有效的措施努力加以解决。四、进一步强化财政预算管理的主要措施针对当前我县财政预算执行中存在的问题，我们将进一步增强危机感、紧迫感和使命感，通过深化改革和加快发展认真应对。一是继续完善预算管理制度，提高预决算管理的规范性和有效性。进一步健全全口径预算管理制度，加强公共财政预算、政府性基金预算的统筹衔接。在进一步做细、做实、做准预算的基础上，完善预算安排和预算执行相结合的机制。推进预算绩效管理，进一步强
17、化依法规范理财意识，加强财政监督管理。二是强化预算执行，提高财政政策效果和资金效益。不但完善财税综合信息平台建设，加强财政收入组织工作，逐步降低非税收入占比，优化财政收入结构和提高收入质量。优化支出结构，严控“ 三公” 经费 、会议费、培训费 等一般性支出，进一步提高预算支出的均衡性和及时性。三是积极盘活财政存量资金，充分发挥存量资金使用效益。主任、各位副主任、各位委员， 2015 年我县财政增收和改革发展的任务更加艰巨繁重。我们一定认真落实本次会议决议，在县委的坚强领导和县人大常委会的监督支持下，积极作为，勇于担当，不断提升财政管理能力和服务水平，确保圆满完成全年预算目标任务，为我县经济和社会事业持续、稳步、健康发展做出新的更大贡献。
