1、市政工程合同风险控制探讨摘要：在市政工程施工项目的管理中,合同管理是项目中其它方面管理的依据和基础,起着着核心和纽带的作用。因此,在施工项目的管理过程中,必须以合同管理为主线,从源头杜绝相关问题的发生,使市政工程项目的合同管理有效、可控地进行。本文介绍了合同风险管理在项目管理中的地位与作用，探讨了市政工程合同风险控制措施。 关键词：市政工程合同风险地位作用控制措施 中图分类号： TU99 文献标识码： A 文章编号： 在市场经济条件下,我国合同主体的综合竞争实力和管理水平与国际先进管理模式相比差距较大,特别是在合同管理的风险防范与控制方面更有待进一步提高。外界客观环境因素、合同管理体系不健全、
2、人员素质较低、抗风险能力较差等诸多因素的影响都可能导致合同管理的风险。因此,加强合同风险评估、研究防范控制措施、健全制度机制,切实提高抗风险能力,以确保合同主体健康发展显得尤为重要。 一、合同风险管理在项目管理中的地位与作用 风险是指在给定情况下和特定时间内，那些可能发生的结果之间的差异，差异越大则风险越大。它有不希望发生的变化事件、事件概率及事件发生后果三个要素。工程项目合同是保障项目执行中参与方的利益诉求和分配的文件，它具有针对业主的投资少、风险小、周期短、收益高、无遗留的质量与法律问题等项目利益诉求，它明确了项目的总体目标、安全目标、质量目标、费用目标、工期目标及社会目标等，将合同涉及的
3、市场风险、技术风险、生产风险、财务风险、资源风险进行了条款性约定，起到了项目执行中各方利益的分配保障作用，合同管理风险控制在项目执行管理过程中处于首要地位。 二、市政工程合同风险控制措施探讨 建设工程施工合同是建设工程的主要合同, 是工程建设质量控制、进度控制、投资控制的主要依据。在市场经济条件下, 承发包双方的权利义务关系主要是通过合同来确定的, 建筑市场实行的是先定价后成交的期货交易, 其远期交割的特性决定了建筑行业的高风险性。同时, 建筑工程具有规模大、工期长、材料设备消耗大、产品固定、施工生产流动性强、受自然和社会环境因素影响大等特点。 由于目前建筑市场处于买方市场的情况下, 承发包交
4、易中过度向发包人倾斜, 承包人处于不利地位, 承担过多的风险, 己严重制约施工企业的发展, 因此, 尽可能有效地防范和控制施工合同的风险是每个施工企业面临的问题。 1、合同风险的主要表现形式 合同风险的客观存在是由其合同特殊性、合同履行的长期性和合同履行的多样性、复杂性以及建筑工程的特点决定。合同的客观风险是法律法规、合同条件以及国际惯例规定, 其风险责任是合同双方无法回避的, 例如 FIDIC 条款规定工程变更在 15% 的合同金额的, 承包商得不到补偿。索赔事件发生后 28 d 内, 承包商须提出索赔意向通知等, 可归类为工程变更风险, 市场价格风险, 时效风险等。 2、建筑施工项目合同风
5、险分类 合同风险是合同中的不确定因素, 它是工程风险, 业主资信风险、外界环境风险的集中反映和体现。合同风险是客观存在的, 是由工程的复杂性决定的, 是合同双方必须共同承担的。我们从事任何一项商业活动, 或大或小地承担着风险, 风险与收益是对等的。根据合同主体行为, 可将其分为主观性合同风险和客观性合同风险。 （1）客观性合同风险, 合同的客观风险是法律法规, 合同条件以及国际惯例规定的其风险责任是合同双方无法回避的, 通过人的主观努力往往无法控制。 （2）主观性合同风险, 合同的主观性风险是人为因素引起的, 同时能通过人为因素避免或控制的合同风险。在相当多的国内施工合同中, 业主利用有利的竞
6、争地位和起草合同条款的便利条件, 在合同协议中通过苛刻的条件把风险隐含在合同条款中, 让承包商就范。而承包商为了急于承揽工程, 在合同协议中, 对自身权利不敢据理力争, 任其摆布。 3、防范施工合同风险的对策措施 任何一份施工合同, 总有风险存在, 施工合同与效益、风险密切相关。因此, 对分析出来的施工合同风险必须进行认真的对策措施研究, 这常常关系到一个工程的成败和承包商的经济利益, 任何承包商都不能忽视这个问题, 可从几方面进行防范。 （1）规范合同用词。双方应按照建设工程施工合同示范文本 ， 结合工程项目的具体情况, 将合同条款认真研究, 逐条推敲。除执行通用条款外, 对工程的一些具体要
7、求在专用条款内约定。不能使用“ 争取”等不规范用语, 前后条款不能互相矛盾或相互否定, 各项约定都必须非常具体。例如: 具体开工条件方面的约定: 由发包人完成的施工场地“ 三通一平”., 应写明水、电、电讯等管线接至的地点, 接通的时间和要求; 道路的起止地点, 开通的时间, 路面的要求; 施工场地的面积和应达到的平整程度等要求以及影响开工的责任等, 如果由于发包方的原因导致承包方不能如期开工, 则工期顺延。 （2）采取有效的报价策略回避风险。报价时应综合考虑各种风险, 对风险采用一些相应的报价策略。首先, 提高报价中的不可预见风险费用。对风险大的合同, 承包商可以提高报价中的风险附加费, 为
8、风险作资金准备, 以弥补风险发生所带来的部分损失, 使合同价格与风险责任相平衡。其次, 采取一些报价策略和技巧, 降低和避免或转移风险。例如修改设计方案、不平衡报价法、多方案报价等。第三, 在招标文件允许的条件下, 在投标书中使用保留条款、附加或补充说明, 这样可以给合同谈判和施工索赔留下伏笔。 （3）通过合同谈判完善合同条款。在工程施工过程中许多风险都是客观存在的, 而合同双方都希望签订一个有利的、风险较少的合同。因此, 实现双方责、权、利的平衡和合理减少或避免合同风险, 是施工合同谈判的重点。合同双方通过合同谈判, 完善合同条文, 选择合适的合同类型, 使合同能体现双方责权利关系的平衡和公
9、平合理, 这是在实际工作中使用最广泛, 也是最有效的对策。 （4）购买保险, 通过分包分散和转移风险。 购买“建筑工程一切险” 、 “ 施工设备险” 、 “第三方责任险” 、 “人身意外伤害险”等, 是承包商转移风险的有效措施; 通过与其他承包商建立联营体, 联营承包, 共同承担风险,将自己的风险分散; 将一些风险大的分项工程分包出去, 向分包商转嫁风险。避免分包合同与总承包合同矛盾给各方带来的风险和麻烦, 将分包合同的责权利条款与总承包合同挂钩。对于重要的分包人, 总承包人应要求其开具以总承包人为收益人的有关保函, 通过保函获得经济担保, 制约分包, 规避风险。 （5）创造条件充分合理利用风
10、险。风险与赢利机会并存, 风险大, 合同价格就高, 赢利机会就大。因此, 在承包合同的签订和实施过程中, 充分利用自身优势, 采取技术、经济、管理和组织等措施, 提高施工合同风险的预测能力、应变能力和对风险的抵抗能力, 消除和降低风险, 获得超额利润。 （6）进行良好的工程索赔管理。工程索赔是在合同实施过程中, 根据法律法规、合同规定及惯例, 合同一方对非由于自己的过错, 而是属于合同双方造成的, 且实际发生的损失, 向对方提出给予补偿或赔偿的要求。工程索赔是承包商保护自身权益、增加工程收益, 补偿由风险造成的损失、提高经济效益的重要和有效的手段。 参考文献： 1 程 立,袁竞峰,张亚静,李启明.DBO 合同及其风险分担研究 以城市水务项目为例J. 工程管理学报. 2012(05) 2 邓中美.BT 项目投资建设回购合同的风险分析J. 工程管理学报. 2012(06) 3 王静.建设单位合同管理的重要性及强化措施分析J. 江西建材. 2012(06)
