1、浦东新区花木街道办2017 年度架空线入地改造项目绩效评价报告评价单位：上海华炬会计师事务所有限公司2018 年 06 月浦东新区花木街道办2017 年度架空线入地改造项目绩效评价报告项目实施单位：浦东新区花木街道办项目主管部门：浦东新区花木街道办评价委托单位：浦东新区花木街道办评价中介机构：上海华炬会计师事务所有限公司机构负责人：赵国理目 录报告摘要 .1一、项目基本情况 .4（一）项目立项背景及目的 .4（二）预算资金安排及实际支出、结转情况 .5（三）组织管理和实施情况 .5（四）绩效目标完成情况 .10二、项目评价过程 .11（一）评价目的 .11（二）评价方案制定过程 .12（三）绩
2、效评价原则及方法 .12（四）数据采集方法及过程 .14（五）绩效评价实施过程 .15三、评价结论及指标分析 .16（一）评价结论 .16（二）指标分析 .17四、取得的主要业绩 .24五、存在的问题 .24六、改进措施和相关建议 .24七、评价报告相关附件 .25报告附件 1：项目基础数据表 .26报告附件 2：架空线入地改造项目绩效评价指标体系表 .28报告附件 3：调查问卷整理及分析 .34报告附件 4：访谈情况汇总分析报告 .371报告摘要多年以来，随着城市的快速发展，电力、通 讯、有线、网络等专业服务公司为扩容发展业务，安排施工人员进小区进行架线、铺设电缆、设立配线箱柜，由于没有统一
3、的规范管理，各专业公司各自为政，再加上居民安全意识低，生活图方便私自乱拉乱接，一些老旧小区单元门或者墙壁上都布满粗细不一、颜色各异的各种电线，既难看又不安全。由于电线涉及多家产权单位，权属不清，有的属于电力部门、有的属于电信部门、有的是网络公司，小区电线电缆私接乱拉存在着巨大的安全隐患，光靠社区居委会的力量是不能解决这个问题的，为了统一解决困扰小区居民的这个老大难问题，花木街道办设立了 2017 年架空线入地改造实事项目。2017 年，架空线入地改造项目总预算 6250.00 万元，实际支出金额 3967.17 万元，预算执行率 63.47%。架空 线入地改造项目实施范围内容为：完成培花社区、
4、牡丹社区及由由社区 3 个社区 10 个小区的架空线入地改造；项目实施日期：2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日。为了解该项目的实际执行效果，上海华炬会计师事务所有限公司受新区花木街道办委托，按照既定的工作方案、指标体系、评分标准、评价方法和评价方式，对架空线入地改造项目实施了绩效评价。经过我们对该项目综合绩效评价，项目最终总得分为 88.42 分，按照浦东新区绩效评价等级评定标准，评价结果为“良” 。该项目完成了培花社区、牡丹社区及由由社区 3 个社区 10 个小区的架空线入地改造。工程招投标规范，施工无人身和设备事故，施工质量管理严格，工程竣工一次验收合格。通过
5、该项目的落实，把小区原来蜘蛛网一样的线缆进行了入地改造，解决长期困扰居民的“黑色污 染“ 问题，消除了潜在的安全隐患，同 时使小区更整洁美观。该项目决策依据充分程序规范，政策配套落实到位，项目管理流程2基本合规，业务操作流程规范，项目产出目标基本完成，但项目竣工时间有所滞后，会计核算方法有待改善。一 、 主 要 业 绩 与 经 验项 目 的 顺 利 实 施 ， 解 决 了 长 期 困 扰 居 民 的 “老 大 难 ”问 题项目办及代建单位对工程安全质量高度重视，按照施工单位制定相 关 工 程 质 量 控 制 与 安 全 管 理 制 度 ，在施工过程中 严格要求其遵守相关制度及措施，加强工程质量
6、管理、施工安全与文明宣 传教育，规范操作程序。施工监理单位对工程施工实行全过程跟踪，项目在施工过程无安全事故、无不文明施工现象发生。顺利完成了由由社区、牡丹社区、培花社区等 3 个社区 10 个小区的强弱电架空线 入地改造，加强对强弱电线路设施的保护同时，解决长期困扰居民的“ 黑色 污染” 这个老大难的问题，消除了潜在的安全隐患，美化小区居住 环境。二 、 存 在 的 问 题（ 一 ） 会 计 明 细 核 算 方 式 有 待 改 善本项目会计核算方式以“小区架空线入地改造” 作为二级明细统一进行核算，没有设立三级明细核算科目。不能直 观反映不同社区架空线入地改造项目的财政资金使用情况，不利于加
7、强对财 政资金的监督，提高财政资金使用效率。会计明细核算有待改善。（ 二 ） 工 程 进 度 控 制 不 佳 ， 工 程 未 按 时 完 工按照代建单位与施工单位签订的施工合同约定，牡丹社区、由由社区与培花社区 3 个社区 9 个标段均应在合同约定竣工 时间完成施工，经项目组对照施工合同与竣工报告及监理报告，3 个社区 9 个标段均未按合同约定时间竣工。代建单位对工程进度控制不佳，工程竣工 时间滞后。三 、 改 进 措 施 和 相 关 建 议（ 一 ） 改 善 项 目 明 细 会 计 核 算 方 式花木街道财务科应改善项目明细会计核算方式，在二级明细“小区架空线入地改造”下，按社区增加一个三级
8、明 细核算，便于 对每个社区3架空线入地改造工程进行财务单独核算，便于了解每个社区架空线资金使用情况，从而加强对财政资金的监督，提高财政资金使用效率。（ 二 ） 项 目 办 应 加 强 对 代 建 单 位 的 监 督 和 考 核 ， 随 时 掌 握 项 目施 工 进 度花木街道项目办应加强对代建单位的监督和考核，把工程施工进度控制作为重要的考核指标。项目办应时刻关注各 项目进度情况，如发现项目施工进度有所滞后，未按施工计划进度和合同 约定时间推进，应下达纸质整改通知书，督促代建单位定期整改，加 紧推进。并把工程竣工及时与否与工程代建费的挂钩，相应调整代建 费。浦东新区 2017 年度架空线入地
9、改造项目4绩效评价报告为全面落实上海市预算绩效管理实施办法（沪财绩201422 号）精神，根据浦东新区财政局关于开展浦东新区 2018 年预算绩效管理工作的通知（浦财督201840 号）、 关于印发浦东预算绩效管理实施办法的通知（浦财督201548 号）的工作要求，推进建立“预算编制有目标、 预算执 行有监控、预算完成有评价、 评价 结果有反馈、反馈结果有应用” 的预算 绩效管理机制，加 强和规范浦东 新区花木街道办的财政预算管理工作，受浦东新区人民政府花木街道办（以下简称花木街道办）的委托，上海华炬会计师事务所有限公司承担了 2017 年度架空线入地改造项目（以下简称该项目）的绩效评价工作。
10、根据上海市预算绩效管理实施办法（沪财绩201422 号）的要求，采用因素分析法、比较法、公众评判法，采取数据对比，标准和抽样调查相结合，同时辅以访谈，研讨、 审计 等方法， 对该项目的财政资金使用及其效果，实施绩效评价并形成绩效评价报告。一、项目基本情况（一）项目立项背景及目的1、项目立项背景及目的多年以来，随着城市的快速发展，电力、通 讯、有线、网络等专业服务公司为扩容发展业务，安排施工人员进小区进行架线、铺设电缆、设立配线箱柜，由于没有统一的规范管理，各专业公司各自为政，再加上居民安全意识低，生活图方便私自乱拉乱接，一些老旧小区单元门或者墙壁上都布满粗细不一、颜色各异的各种电线，既难看又不
11、安全。由于电线涉及多家产权单位，权属不清，有的属于电力部门、有的属于电信部门、有的是网络公司，小区电线电缆私接乱拉存在着巨大的安全隐患，光靠社区居委会的力量是不能解决这个问题的，为了统一解决困扰小区居民的这个老大难问题，花木街道办设立了 2017 年架空线入地改造实事项目，花木街道办设立了 2017 年架空线入地改造一次性实事项目，5安排预算资金 6250.00 万。2、项目主要实施范围内容及日期架空线入地改造项目实施内容为：对培花社区、牡丹社区及由由社区 3 个社区芳华路 268 弄、253 弄及 310 弄、白杨路 1065 弄、梅花路768 弄、花木路 839 弄、严杨路 173 弄、
12、116 弄及 166 弄、严镇路 75 弄等 10 个小区的架空线进行入地改造，具体内容：电力架空线及附件等拆除与埋地、电力管道及电缆敷设、 箱安装、 电缆终端箱安装、路灯改造等。项目实施日期：2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日。（二）预算资金安排及实际支出、结转情况22017 年，架空线入地改造项目总预算 6250.00 万元，实际支出金额 3967.17 万元，预算执行率 63.47%。项目 资金全部由浦东新区财政承担。项目 预算及实际支出情况详见表一、项目预算及实际支出明细表。表一、 项目预算及实际支出明细表 单位：万元项目 预算资金额 支付金额培花社区架空
13、线入地改造 2452.00 1690.82牡丹社区架空线入地改造 867.00 590.07由由社区架空线入地改造 1993.00 1362.67其他二三类费用 938.00 323.61合计 6250.00 3967.17（三）组织管理和实施情况1.项 目 主 管 部 门 及 职 责花木街道办是项目的主管单位，负责项目立项、预算编制、项目的组织与管理、 预算资金拨付、项目监督考核工作。全面负责街道实事项目的领导；负责审核通过年度实事项目预算和实事项目的初步方案，提6交党工委会议讨论决定；对未列入年度预算的新增项目和年中预算调整进行讨论审定并提交街道党工委会议讨论决定；听取监督小组和项目办的工
14、作汇报，提出工作要求。2.项目实施部门及职责项目实施部门是花木街道办项目管理办负责街道实事项目的具体实施和管理工作，根据新区建设工程项目管理规定和街道建设工程项目管理办法，做好项目征询梳理、立项调整、设计论证、项目工程招标、合同签订、 进度管理、资料归档、 协调项目设计 、咨询、监理、代建、施工、审价等 单位之间以及与物业公司、居委会、业主等各方面关系等相关工作。3.项目其他关联方（1）代建单位上海鑫荣房地产综合开发有限公司主要负责：1）工程项目前期管理协助委托人向政府有关部门办理项目申请、立项、报批等一系列手续，直到取得政府相关部门的手续；招投标前期咨询策划及招投标管理；2）工程项目施工全过
15、程协调及管理负责对项目建设质量、进度、投资、安全文明 施工及合同实施有效的管理；负责审核、签证施工工作进度表；负责造价咨询单位、工程监理单位的报表的收集整理和分析工作；负责现场监督施工单位；处理施工现场突发事件；组织项目工程的分部及阶段性验收；组织项目的竣工验收、工程 结算和项目决算审计工作；负责检查、督促施工单位、监理单位竣工资料编制；负责组织设计、施工、监理、居委会、物业公司等单位进行验收；负责项目资料的收集、整理、编册并移交。（2）项目其他单位及职责：该项目 6 个子项目均由上海百通项目管理咨询有限公司进行招投标代理；通工程施工监理造价咨询单位具体见下表。表二 工程施工监理造价咨询单位明
16、细表7序号 子项目名称 中标施工单位 监理单位 设计单位 审价单位1 培花社区架空线 入地改造 1 标 上海共联通信信息发展有限公司 上海百通项目管理咨询有限公司 广州南方建筑 设计研究院 还未开展2 培花社区架空线 入地改造 2 标 上海信辰通信工 程有限公司 上海百通项目管理咨询有限公司 广州南方建筑 设计研究院 还未开展3 培花社区架空线 入地改造 3 标 上海佳友电力有 限公司上海思南电力建设工程监理有限公司广州南方建筑设计研究院 还未开展4 由由社区架空线 入地改造 1 标 上海佳友电力有 限公司 上海百通项目管理咨询有限公司江西省邮电规划设计院有限公司还未开展5 由由社区架空线 入
17、地改造 2 标 上海电信工程有 限公司 上海百通项目管理咨询有限公司江西省邮电规划设计院有限公司还未开展6 由由社区架空线 入地改造 3 标 上海电信科技发 展有限公司 上海百通项目管理咨询有限公司江西省邮电规划设计院有限公司还未开展7 牡丹社区架空线 入地改造 1 标 上海佳友电力有 限公司上海思南电力建设工程监理有限公司上海邮电设计咨询研究院有限公司还未开展8 牡丹社区架空线 入地改造 2 标 上海信辰通信工 程有限公司 上海百通项目管理咨询有限公司上海邮电设计咨询研究院有限公司还未开展9 牡丹社区架空线 入地改造 3 标 上海电信科技发 展有限公司 上海百通项目管理咨询有限公司上海邮电设计院咨询研究院有限公司还未开展4.项目组织管理情况项目的组织及管理流程如下：（1）项目立项申报流程项目办 深入基层调查 根据实际需求，编报下年度项目计划经分管 领导同意，报项目办汇总报请街道办主要领导审核
