1、1潍坊市寒亭区清河行动奖补项目专项资金绩效评价报告项目名称：寒亭区水利局清河行动奖补资金绩效评价项目单位：潍坊市寒亭区水利局主管部门：潍坊市寒亭区水利局评价类型：事前评价 事中评价 事后评价 评价方式：部门（单位）绩效自评 财政部门组织评价 评价机构：中介机构 部门（单位）评价组 联合评价组 2一、项目基本概况项目负责人 李振华 联系电话 7263719地 址 寒亭区丰华路 1739 号 邮编 261100项目起止时间 2017-2018计划安排资金（万元） 130 实际到位资金（万元） 130其中：中央财政 其中：中央财政省财政 省政市县财政 130 市县财政 130其他 其他实际支出（万元
2、） 224.07281评价指标 分值一级 二级 三级 指标分 值 评价得分项目立项 战略目标适应性 6 6绩效目标合理性 6 6项目决策项目目标 绩效指标明确性 6 6预算执行率 6 6投入管理到位及时率 6 6资金使用情况 12 11 财务（资产）管理制度健全性 6 6财务管理财务监控有效性 6 6项目管理制度健全性 6 5项目管理产出项目实施 项目管理制度的有效性 6 6项目产出 产出数量 12 8社会效益 6 6生态效益 6 6影响力 6 6项目绩效 项目效益自评满意度 4 0综合得分 100 90评价等次 优秀三、评价人员姓名 职称/职务 单 位 签字杨继明 注册会计师 尤尼泰振青会计
3、师事务所有限公司 赵瑞杰 注册会计师 尤尼泰振青会计师事务所有限公司 李彩霞 助理会计师 尤尼泰振青会计师事务所有限公司 姚慧 助理会计师 尤尼泰振青会计师事务所有限公司 3评价组组长（签字）：年 月 日中介机构（盖章）：寒亭区河长制奖补项目专项资金绩效评价报告我们组成评价组，于 2018 年 9 月 20 日对河长制奖补资金使用及管理情况进行绩效评价。依据潍坊市寒亭区财政局关于印发的通知 （寒财字201784 号） 、 关于拨付“清河行动”奖补资金的请示 （寒水字201826 号）等要求，我们在收集、整理、汇总、分析潍坊市寒亭区水利局河长制奖补资金相关财务及管理资料的基础上，进行实地抽查与核
4、实，对照评价指标和标准进行评议与打分，形成了该项目绩效评价报告。现将有关情况报告如下。一、项目基本情况（一）项目总体概况根据寒亭区 2018 年“清河行动”回头看专项整治方案 （寒河长办字20185 号） 、 关于拨付“清河行动”奖补资金的请示 （寒水字201826 号） ，为全面有序推进“清河行动” ，彻底治理河道“八乱”问题，形成长效管理机制，由区财政出资，给予各街道（开发区） ，用于河道4内乱占乱建、乱围乱堵、乱采乱挖、乱倒乱排“八乱”问题整治工作，进一步改善河流生态环境，推进河流各项违章建筑和违法活动得到彻底有效治理。（二）资金使用情况项目计划安排资金 130 万元，实际到位资金 13
5、0 万元，实际支出 224.97281 万元。二、项目支出绩效及评价结论（一）评价过程实施评价前，根据潍坊市寒亭区水利局的实际情况，在与潍坊市寒亭区水利局、财政部门充分沟通的基础上，形成了绩效评价工作方案，设计出评价指标和标准，并成立评价工作组，于 2018 至 9 月 20 日实施具体评价工作。1.评价指标。根据寒亭区财政局关于印发的通知 （寒财字201784号文） 、 寒亭区财政局关于开展2018年财政资金绩效评价工作的通知 （寒财字201896号文）等文件相关规定，结合具体实际情况，设计该项目的评价指标，包括3个一级指标，7个二级指标和15个三级指标。2.资料收集与分析。2018年9月2
6、0日-2018年9月30日，收集潍坊市寒亭区水利局河长制奖补项目相关的数据和资料，进行审核与分析。资料主要包括： （1）寒亭区水利局“清河行动”项目奖补资金、整治方案等相关文件；5（2）寒亭区水利局“清河行动”项目财务管理制度；（3）寒亭区水利局“清河行动”的实现程度及整改影像资料等；（4）寒亭区水利局“清河行动”项目涉及 6 个街办的文件、会计账簿、凭证、等会计资料。3.现场评价。9月20日-9月30日，工作组对该项目所涉及的实施方案、业务及财务管理制度、拨款文件等进行查阅，对专项资金使用的会计资料、相关文件资料等进行了检查，对项目绩效目标的实现程度进行了全面分析。 4.综合评价。10 月
7、8 日，工作组对照绩效评价工作方案设置的评价指标与标准，对潍坊市寒亭区水利局“清河行动”专项资金使用及管理的绩效情况进行评议，并独立打分，汇总分析后，做出综合性评判。（二）评价情况该项目评价指标依据关于印发的通知 （寒财字201784 号）文件，结合项目实际，进行指标细化和分值设定。评价指标体系包括项目决策指标、项目管理指标、项目绩效指标。项目决策指标分值 18 分，在总得分中权重为 18%，包括战略目标适应性、绩效目标合理性、绩效指标明确性 3 个具体指标；项目管理指标分值 48 分，在总得分中权重为 48%，包括预算执行率、到位及时率、资金使用情况、财务（资产）管理制度健全性、财务监控有效
8、性 5 个具体指标；项目绩效6指标分值 34 分，在总得分中权重 34%，包括实际完成率、社会效益、生态效益、影响力、自评满意度 5 个绩效指标。1.项目决策指标评价情况（1）战略目标适应性“清河行动”回头看专项整治是寒亭区水利局 2018 年河长制工作开展的“畅河行动”的重要内容，该项目有助于进一步改善河流生态环境，推进河流各项违章建筑和违法活动得到有效彻底治理。此项分值 6 分，实际得分 6 分。（2）绩效目标合理性该项目使寒亭区境内河流“八乱”问题逐步减少，环境明显改善，能够推动资源节约型、环境友好型社会建设，符合客观实际的需要。此项分值6分，实际得分6分。（3）绩效指标明确性该项目资金
9、130万元用于“清河行动”奖补资金，治理河道“八乱”问题，根据绩效目标设定的绩效指标清晰，细化。此项分值6分，实际得分6分。通过工作组以上评价，项目决策指标分值18分，实际得分18分。2.项目管理指标评价情况7（1）预算执行率潍坊市寒亭区水利局河长制“清河行动”项目预算资金130万元，其中固堤街道办事处20万元、朱里街道办事处20万元、寒亭街道办事处20万元、高里街道办事处20万元、开元街道办事处20万元、杨家埠旅游开发区30万元，项目资金全部到位。此项分值6分，实际得分6分。（2）到位及时率资金及时到位，于2018年4月23日拨付固堤街道办事处 20万元，于2018年4月23日拨付朱里街道办
10、事处20万元，于2018年4月25日拨付高里街道办事处20万元，于2018年4月25日拨付寒亭街道办事处20万元，于2018年7月25日拨付开元街道办事处20万元，于2018年4月26日拨付杨家埠旅游开发区街道30万元，未影响项目进度，对项目总体的实施提供了保障。此项分值 6 分，实际得分 6 分。（3）资金使用情况资金用于河长制“清河行动”项目，各街道具体情况如下：固堤街道办事处到位20万元，河长制牌子1600元/块，共104块，花费16.64万元；河长制办公室制度50元/块，共10块，花费500元；清河补偿款（虞河）2.4万元;北王家埠村河道治理补贴9810元，共计20.071万元。8朱里
11、街道办事处到位20万元，根据实际情况， “清河行动”项目与“畜牧拆迁补贴”项目存在交叉，账上无法准确分辨资金属于哪个项目，故共同使用该资金，畜牧补贴资金为100万元，合计120万元，共花费144.2195万元。寒亭街道办事处到位20万元，寒二村委河道治理费1.2906万元，寒二村委浞河内树木补偿5.9724万元，垃圾清运费6.9525万元，虞河治理费6.2036万元，共花费20.4191万元。高里街道办事处到位20万元，已拨付1.06536万元，剩余18.93464万元，原因为：一是根据河长制管理办法制定了街道的河长制工作管理办法，每月根据考核按月发放河管员工资 ，6月发放完毕，7、8月正在发
12、放中；二是河长制牌匾制作完成但款项未付；三是河道违章建筑拆除费未付款，以及用于下一步河道违章建筑的拆除费用。开元街道办事处到位20万元，林带治理围挡9.6162万元；虞河垃圾、灌渠垃圾清理0.7325万元；虞河堤两岸预埋路障2.98万元；河道治理9.2689万元；虞河北海路桥两侧安装路障3.85825万元，共花费26.45585万元。杨家埠办事处到位30万元，使用12.742万元，剩余17.528万元尚未使用。原因为：管委会对参与清河行动，并完成任务较好的村给予奖补，奖补数额根据问题整改比例进行计算，因清河行动尚未结束，该项资金尚未完全使用，剩余资金待清河行动结束后，将全额拨付。9此项分值12
13、分，实际得分11分。（4）财务（资产）管理制度健全性 通过寒亭区水利局财务工作管理制度 ，保障资金规范，安全运行，财务管理制度健全。此项分值 6 分，实际得分 6 分。（5）财务监控有效性通过财务管理制度与资金的实际运用情况可知财务的监控有一定的成效。此项分值 6 分，实际得分 6 分。（6）项目管理制度健全性根据寒亭区河长制办公室关于印发寒亭区河（湖）长制工作制度的通知 （寒河长办字20189 号）制定了寒亭区河（湖）长制工作制度 ，管理制度合法、合规、健全，但朱里街道“清河行动”项目与“禁养区畜牧搬迁”项目未相互分离，项目管理不健全。此项分值 6 分，实际得分 5 分。（7）项目管理制度执
14、行有效性该项目建立管理制度，并明确具体分工与各项工作制度，通过整改前后的影像资料可知，该项目得到了较好的执行。此项分值 6 分，实际得分 6 分。通过工作组以上评价，项目管理指标分值 48 分，实际得分 46 分。103.项目绩效指标评价情况（1）产出数量通过寒亭（经济）区全河段巡查问题整改进度表可知:寒亭街道 43 处，完成 36 处，完成率 83.7%开元街道 45 处，完成 28 处，完成率 62.6%固堤街道 94 处，完成 74 处，完成率 78.7%高里街道 72 处，完成 50 处，完成率 69.4%朱里街道 94 处，完成 41 处，完成率 43.6%杨家埠管委会 84 处，完成 49 处，完成率 58.3%6 个完成平均率为 66.05%此项分值 12 分，实际得分 8 分。（2）社会效益自全面实行河长制，开展“清河行动”以来，境内河流“八乱”问题减少，环境明显改善，促进了“河畅、水清、岸绿、景美”总目标的实现。此项分值 6 分，实际得分 6 分。（3）生态效益解决河道问题，保护河流，促进周围环境的改进。此项分值 6 分，实际得分 6 分。（4）影响力项目成效发挥的可持续性影响效果大，河流质量得到了明显的改善，符合可持续发展的要求。此项分值 6 分，实际得分 6 分。
