1、 安徽工商管理学院 MBA 毕业论文 临涣水泥粉磨站建设项目风险管理研究 姓 名： * * 学 号： 05C105 导 师： * * 教 授 安徽工商管理学院 二零一二年九月 中 文 摘 要 建设项目投资一直被认为是“高风险投资”，其相关影响因素多使其不确定性要比其他一些社会经济活动大得多。对于任何一个项目，尤其是在大中型项目的开发与建设过程中，由于投资量大、工期时间长、技术 环节复杂、工程参与方众多、不可预见因素较多、涉及的面较广，其成败往往会成为企业乃至社会关注的中心，关系到企业发展战略的成败，甚至是一个企业存亡。因此，对于建设项目风险管理的研究已经受到了企业高层的高度关注。然而，在建设项
2、目中风险是无形的、抽象的，因此对于其进行管理是颇具挑战性的，而正是这种挑战性，使得人们在与风险斗争的过程中不断深化对风险的认识，逐渐形成了相对完善的风险系统管理思想和理论体系，对项目风险的管理更为全面、更加科学。风险管理是对项目存在的风险进行主动控制和管理，因此对项目的风险加以识别、分析、评 价和控制已经成为一项迫切的任务。 对此，本文首先对建设项目风险管理的基本概念和理论进行阐述，之后从政治政策、经济、自然三方面及建设项目的各个参与方角度对风险进行识别分析，介绍了对风险的评估几种方法，并运用层次分析法对临涣水泥粉磨站建设项目的各风险因素进行分析，确定各个风险因素的等级。最后，系统的介绍了应对
3、风险的几种策略，使得我们在分析评价风险的基础上能更好的应对风险。最终目的还是为决策者提供科学的决策依据，使得项目建设顺利进行，早日运行投产实现经济效益。 【 关 键 词 】 工程项目 风 险 管理 【 论文类型 】 项目风险管理 Abstract Construction project investment has always been considered a “high risk investment “, the influencing factors of the uncertainty more than some other social economic activities
4、 is much more. For any one project, especially in the large and medium-sized project development and construction process, due to the large amount of investment, long construction time, technical aspects of complex, engineering numerous participants, unforeseen factors, involved range is wider, its
5、success or failure will become the enterprise and society the center of attention, to enterprise development strategic success, even the survival of an enterprise. Therefore, the construction project risk management research has been a top concern. However, in building a project risk is intangible,
6、abstract, so the management is challenging, and it is this challenge, make people and fight risk in the process of deepening the understanding of risk, has gradually formed a relatively complete system of risk management thought and theory system, the project risk management is more overall, more sc
7、ientific. Risk management is to the project the risk of active control and management, as a result of the project risk identification, analysis, evaluation and control has become an urgent task. Therefore, this paper on the risk management of construction project of the basic concepts and theories,
8、then from the political policy, economy, nature three aspects of construction projects and the various participants of risk identification and analysis, describes the risk assessment methods, and use the analytic hierarchy process to the cement grinding station construction project the risk factors
9、for analysis, to determine the various risk factors for grade. Finally, the system introduced the risk of several strategies, we make the analysis and evaluation of risk based on can better cope with risks. The ultimate goal is to provide the scientific basis for decision-making, make the project co
10、nstruction, early operation to realize economic benefits. 【 Key Words】 Engineering project Risk management 【 Type of Thesis】 Project risk management 目 录 引言 .错误 !未定义书签。 第一章 绪论 .错误 !未定义书签。 第一节 国内外 工程项目风险管理 现状分析及发展趋势 . 7 一、 国外工程项目风险管理研究的状况 . 7 二、 国内工程项目风险管理研究的状况 . 错误 !未定义书签。 第二节 论文研究的 主要内容及 结构体系 . 8 一、
11、 论文研究的主要内容及临涣水泥粉磨站建设项目介绍 . 8 二、 论文研究的 思路 . 9 第二章 建设工程项目风险管理的理论 架构 . 9 第一节 风险的基本概念 . 10 一、 风险的 定义 . 10 二、 风险的 本质产生原因及其 分类 . 错误 !未定义书签。 第二节 建设工程项目风险的 定义特点及其分类 . 11 一、 建设工程项目风险的 定义 . 11 二、 建设工程项目风险的特 点 . 11 三、 建设工程项目风险 的 分类 . 12 第三节 建设工程项目风险管理的基本理论 . 13 一、 建 设 工程项目风险管理程序 . 13 二、 建 设 工程项目风险管理的作用 . 13 第三
12、章 临涣粉磨站 建 设 工程项目风险识别 分析 .错误 !未定义书签。 第 一节 建设 工程项目风险识别 . 15 一、 建设 工程项目风险识别的 定义 . 错误 !未定义书签。 二、 建设 工程项目风险识别的 特征 . 错误 !未定义书签。 三、 建设 工程项目风险识别 的 作用 . 15 四、 建设 工程项目风险识别 主要方法和步骤 . 错误 !未定义书签。 第二节 临涣粉磨站建设项目 自然、社会 风险识别 分析 . 15 一、 政治 、政策 风险识 别 . 错误 !未定义书签。 二、 经济 风险识别 . 错误 !未定义书签。 三、 自然 风险识别 . 15 第三节 临涣粉磨站建设项目 各
13、参与方 风险识别 分析 . 15 一、 建设单位 风险识别 . 错误 !未定义书签。 二、 设计单位风险 识别 . 错误 !未定义书签。 三、 承包单位风险 识别 . 15 四、 监理单位风险 识别 . 错误 !未定义书签。 五、 其他 风险识别 . 错误 !未定义书签。 第四章 建设工程 项目风险评价 .错误 !未定义书签。 第一节 建设工程 项目风险分析与评价概述 . 28 一、 建设工程 项目风险分析与评价的 内容 . 错误 !未定义书签。 二、 建设工程 项目风险分析与评价的内 步骤 . 28 第二节 建设工程 项目风险分析与评价的常用方法 . 29 一、 专家打分法 . 29 二、
14、敏感性分析 . 29 三、 蒙特卡洛方法 . 30 四、 模糊数学法 . 错误 !未定义书签。 第三节 运用层次分析 法 对临涣粉磨站建设项目风险分析 . 34 一、 层次分析法简述 . 错误 !未定义书签。 二、 临涣粉磨站建设项目风险因素归类 . 错误 !未定义书签。 三、 基于层次分析法对临涣粉磨站建设项目的数据分析 . 错误 !未定义书签。 四、 建设工程项目风险等级区间的确定 . 错误 !未定义书签。 第五章 建设工程项目 风险应对 .错误 !未定义书签。 第一节 建设工程项目 风险应对概述 . 45 第二节 建设工程项目 风险 应对策略 . 错误 !未定义书签。 一、 风险 规避
15、. 45 二、 风险转移 . 46 三、 风险 缓解 . 45 四 、 风险自留 . 46 五 、 风险 利用 . 错误 !未定义书签。 结束语 .错误 !未定义书签。 参考文献 .错误 !未定义书签。 临涣水泥粉磨站建设项目风险管理研究 引言 工程项目是各个省市乃至整个国家实现固定资产投资的主要载体，是在极其复杂的自然环境和社会环境中为了达到某种特定目的而进行投资建设项目。 改革开放三十多年以来 ,尤其是近些年，我国在工程项目上的投资金额逐年增长。下面以“十一五”期间安徽省固定资产投资额情况为例，下表为我省工程项目投资情况。 表 1 “十一五”安徽省固定资产投资额 （单位：亿元） 分类 20
16、06年 2007年 2008年 2009年 2010年 累计 固定资产投资 3544.7 5093.7 6800 9263.2 11849.4 36551.0 建筑安装、装饰工程 2262.5 3195.0 4450.5 6135.3 7620.7 23664.0 设备、工器具购置 734.0 1092.4 1319.2 1811.9 2466.2 7423.7 其他费用 548.2 806.3 1030.3 1316.0 1762.5 5463.3 近年来由于国际金融危机的影响，国家的经济发展方向逐渐由靠出口拉动经济转向扩大内需来刺激经济协调稳步的增长，国家也出台了相关扩大内需政策。比如从国
17、家层面来说，在基础设施建设方面投入了巨额资本，组织建设实施了西气东输、西电东送、南水北调、青藏铁路等特大型工程，以及基本完成的三峡工程等。从基层层面来说，我国城镇化建设步伐的不断加快，工程项目建设的数量和规模也将呈现出逐渐 加大的趋势。 随着国家 对基础设施建设 投入的 不断加大 ， 相关行业市场的兴起 ， 使得相关企业也得到了 很 大的发展空间 。但是，在发展过程中，难 免的 也伴随 着 诸 多 威胁 。 “这种威胁”也在其他行业不断显现。小到我们个人日常生活的点点滴滴，大到各行业各企业的经营生产，其都会以林林总总的方式体现出来。这种威胁就是一种风险， 之所谓，风险无处不在，无时不有。 然而
18、，对于风险来说，多数人第一感觉可能会认为只有金融市场存在着风险即金融投资风险，而对于工程建设项目来说没有多大关联。但事实并非如此，在金融市场中，风险早已经被投资者认识到，在分析 如何将其资产进行优化组合投资时，风险在其中也是一个必须考虑的因素。然而在建筑业中也是如此。 建设 工程项目存在着规模大、周期长、生产单件性和复杂性等特点，从 开始 的项目投资分析到最终的项目 建成 投入 运行 使用， 其 涉及 诸多 不同的专业人员，大量活动的协调，还受 许多 外界及不可控因素的影响 。因此，在建设工程项目 中 潜藏 着 大量的风险 。 但是 ，由于知识水平 及个人能力 有限和信息的滞后性 和不完全性
19、，人们往往 忽视 或 难以识别 这些潜在的威胁， 并没有采取措施加以防范和控制，于是就会 导致 了建设 工程项目在 其前期及建设运营阶段遭受这样的 或那样的损失 。因此，进行工程项目风险管理是非常有必要的。 工程项目建设的 目标 就是要盈利 并且使获得的利润最大化， 获取预期 价值 目标。工程项目风险管理 就在 保证这个目标的实现 过程中，扮演了 重要的角色。 它 是将管理理论运用到 工程 项目风险领域， 用 最小成本 把工程项目风险降到最低 的 一种 科学方法。 科学的 建设工程项目风险管理能有效规避 风险 和降低风险损失，确保 工程 项目按计划顺利进行，以获取预期的 社会效益、 经济 效益
20、和 环境效益。因此，在进行工程项目风险管理时，采取何种 识 别、分析 与 评价风险的方法， 以及 何种 风险应对措施， 对 工程 项目风险管理 能否达到预期效益 是很重要的。 工程项目的参与方在项目的各个阶段都会面临种种风险，要确保工程项目能够达到预期目标，从而使各参与方获得预期回报，风险分析与管理评价在其中扮演了一个重要的角色。在当今激烈的市场竞争环境中，企业要想立于不败之地，不被市场潮流所淘汰，不断提高自身的管理水平是站稳脚跟重要的途径。风险管理水平，作为衡量管理水平的一项重要指标，决定着我国建设工程现在和将来核心竞争力。因此，不断提高工程项目风险管理水平，是我国建筑业与国际接轨的一条必经
21、之路。 因此， 有必要对建设 工程项目风险管理 进行研究，并加强其 在实际建设工程项目中的应用。 基于上述，提出本课题并结合自己的工作实践，对临涣粉磨站建设工程项目的风险管理做进一步的研究，提出自己的建议，旨在为建设工程项目风险管理在实践中的运用提供参考。 第一章绪论 第一节 国内外工程项目风险管理现状分析及发展趋势 一、 国外工程项目风险管理研究状况和发展趋势 在 20 世纪初，一战结束后，德国就为战后重建提出了“风险管理”。到 30 年代初期，风险管理开始在美国出现，直到 50 年代其才逐渐得到发展。 1963 年，美国出版的一本手册中刊载了企业的风险管理一文，引起了欧美各 国的普遍重视，
22、从那以后，人们对风险管理的研究全面开展，各种地区和诸多国家学术机构都对项目风险管理进行了较为广泛的研究与探讨。风险管理成为了一门新兴边缘科学，特别是在工程项目和经济方面，获得高度的重视和迅猛发展，但由于该学科年轻和旺盛的生命力，其理论和方法需要进一步进行研究、发展和完善，国际上的研究趋势是采用系统的方法，如神经网络、人工智能、专家系统、系统动力学等，对整个风险管理的过程进行规划和控制。1983 在年美国 RIMS（ The Risk Management Society ）年会上，世界各国学者共同讲座并通过了“ 101 条风险管理准则”以作为各国风险管理的一般准则。此后，英国 C.B.Chap
23、man 教授在 RiskAnalysis for Large Project: Model, Method and Case一书中提出了“风险工程”的概念。风险工程是对各种风险分析技术的汇合集成，以便更有效地进行风险管理，使得其在较高层次上大规模的应用风险管理研究成为可能。1986 年 10 月在新加坡召开的风险管理国际学术讨论会表明，风险管理运动已经走向全球，成为全球范围的国际性运动。 经过几十年的理论研究和探讨创新 以及在实践中的初步应用，学术界已对风险管理理论达成一致的看法，认为项目风险管理是一个系统工程，它涉及工程项目管理的各个方面，包括风险识别，分析，评价和管理，其目的在于通过对项目
24、环境的不确定性的研究与防范，以此达到降低损失和成本的目的，在防范项目风险的同时提高企业的经济效益和社会效益。 二、 国内工程项目风险管理研究状况和发展趋势 20 世纪 80 年代以来。随着我国经济的不断发展，国外各种风险管理的理论与书籍被翻译介绍到中国，风险管理的教学、研究和应用开始起步；在工程建设领域，风险分析的理论也开始得到应用，例如，上 海地铁在项目实施过程中已成功地运用了项目风险管理的理论与方法。 对于我国风险管理的研究始于风险决策， 1987 年清华大学郭仲伟教授风险分析与决策一书的出版开启了我国风险管理研究的先河。 此后，有关学者和专家对风险分析进行了广泛而又深入的研究，但其中大部
25、分理论体系仍旧停留在郭教授提出的体系基础上。 随着我国学术界对项目管理和风险管理方面的研究日趋关注，各种学术会议相继召开，如由我国优选统筹法与经济学数学研究会项目管理研究委员在 1991 年召开的第一界全国项目管理学术交流会， 1995 年召开的首届国际项目管理学 术会议， 2008 e-风险管理国际会议（ 2008 International Conference on e-Risk Management）在东南大学举行等，为我国风险管理领域的学者提供了一个良好的国际交流平台，推动了风险与安全管理领域研究的深入， 标志我国学术界对项目风险管理方面研究的进一步提升。 与西方发达国家相比而言，我
26、国对项目风险管理方面的研究起步较晚，发展较慢，仍存在较大的差距。在之前的计划经济体制下，绝大多数重大工程建设项目的投资主体都是政府，客观上导致了工程建设项目投资者和项目实施者的利益分离 ，风险管理能力不足和管理意识较弱。随着改革开放的不断推进，市场经济体制不断完善，市场经济地位的确立，逐渐加深了对项目风险性的认识，将工程建设项目风险管理上升到了一个新的高度，转变以前的项目风险依赖性管理，开始推行“谁投资，谁决策，谁承担责任和风险”的原则，真正实行“社会参与，市场运作”的运营方式，这就更加要求企业对于风险管理的高度重视。 在实践方面，虽然我国的项目风险管理研究起步较晚，但在实际工程项目中也有一些
27、实践经验及应用研究，如小浪底水利枢纽工程，京九铁路， 西气东输、西电东送、南水北调、青藏铁路等特大型 工程，以及基本完成的三峡工程等 等，也取得了一定的经济效益和研究成果。但由于项目风险管理涉及的研究范围很广，在应用方面，还缺乏一定的系统性、完整性和专业性。因此，我们必须在借鉴国外在项目风险管理的基础上进行改进和创新，形成具有中国特色的项目风险管理体系和方法，以此来促进项目顺利完成，优化项目经营管理，实现经济效益和社会效益。 第二节 论文研究主要内容及结构体系 一、 论文研究的主要内容及临涣水泥粉磨站建设项目介绍 从投资者的角度看，建设工程项目一般可分为前期项目立项可行性研究阶段、中期项目的建
28、设实施阶段、后期 项目竣工移交后的生产运作阶段。不同的阶段存在着不同的风险。本论文以临涣粉磨站建设工程项目为研究对象，运用风险管理理论和分析方法，对建设工程项目前期和中期阶段风险因素进行识别、客观而科学的分析、并通过建立实用模型对风险因素的影响程度进行评估，然后结合项目本身和其所在地的实际情况提出相应的对策措施，以保证项目目标的顺利完成，最大限度地达到开发企业的预期效益。 临涣粉磨站是淮北矿业煤化盐化一体化工程的废渣综合利用项目，主要用于就地消化坐落于临涣工业园的中利发电公司循环硫化床产生的工业废渣。中利发电公司是由淮北 矿业和皖能电力合资的发电公司，设计规模为 4 300MW，分两期建设，一
29、期工程建设规模为 2 300MW，预计 2008 年 8 月投产，投产后每年产生的废渣量为 158.34 万吨 (包括焦化厂排出的 11.34 万吨 /年的废渣 )。二期工程建设规模与一期工程相同，建成后每年产生的工业废渣量为 147 万吨。两期工程全面建成投产后每年产生的废渣总量将达到305.34 万吨。 临涣粉磨站可以大量消化中利电厂排出的废渣，实现废渣的综合利用，减少并消除废渣对自然环境的污染，延伸淮北矿业（集团）煤化盐化产业链条，符合中央牢固树立科学发展观的 思想，是实现废渣资源综合利用、发展循环经济的一条正确途径。 二、 论文研究的方法与思路 论文研究的内容 包括以下内容： 1. 第
30、一章 绪论：主要是提出了研究的问题，并 介绍了研究的背景和 国内外建设工程项目风险管里的发展状况，说明了本文的结构体系。 2. 第二章：建设工程项目风险管理的基本理论结构：首先简要叙述了风险的基本含义；其次， 分析了建设工程项目的风险特点及其管理过程。着 重分析了建设工程项目风险的类型；最后，系统阐述了建设工程项目风险管理的作用、内容及过程。 3. 第三章： 临涣粉磨站建设项目的 风险 识别： 本章首先介绍了建设项目风险识别的概念及其特点、研究意义和研究过程，之后分别从建设项目前期风险识别和建设项目建设阶段风险识别两个时间段对临涣粉磨站建设项目的风险进行识别。 4. 第四章：建设工程项目风险分
31、析与评价：论述了建设工程项目风险分析与评价的作用、内容及过程；简要介绍了多种风险评价方法，并对各方法的不足进行了说明，针对这些不足，着重介绍层次分析法，并结合这种方法，建立了基于层次分析法的建筑工程项目风险分析与评价模型。 5. 第五章：建设工程项目风险对策： 详细 阐述了建设工程项目风险的应对策 略，包括 风险规避、风险转移、风险缓解、风险控制、风险自留、风险利用。 论文研究思路图 问题的提出 研究国内外状况 建设工程项目风险管理的理论架构 临涣粉磨站建设工程项目风险识别 建筑工程项目风险分析与评价 建设工程项目风险管理中的常用的分析评价方法 对层次分析法理论的详细介绍 建设工程项目风险对策
32、 结论与展望 层次分析法在建设项目风险管理中的应用 第二章 建设工程项目风险管理的理论架构 第一节 风险的基本概念 一、风险的定义 风险是一外来语其源于意大利语的“ RISQUE”一词。在早期运用中，也被理解为客观的危险，体现为自然现象或者航海者遇到礁石、风暴等事件。大约到了 19 世纪，在英文的使用中，风险一词常常用法文 risqu拼写，之后英文拼写成单词 risk，起初主要运用都是与保险业务有关。风险在现代汉语词典中的解释为“可能发生的危险”。经济学家、统计学家、决策理论学家和保险学者由于研究风险的角度不尽相同，对于风险都有自己的理解，至今尚无公认的定义。目前关于风险的定义主要有两种观点：
33、 一是：风险是活动或事件发生的潜在可 能性。如：著名的美国学者 A.H.威特雷认为“风险是关于不愿发生的事件发生的不确定性之客观体现”；美国经济学家 F.H.奈特认为“风险是可侧定的不确定性”；美国项目管理协会定义风险为：“风险是指不确定的事件或条件，一旦发生的话，可能对项目的目标带来积极或消极的影响”。 二是：风险是一种消极的不良后果。如：日本学者武井勋认为“风险是在特定环境中和特定期间内自然存在的导致经济损失的变化”；威廉姆斯和汉斯认为“风险是在一定条件下，一定时期内可能产生结果的差异性”。我国台湾省学者郭明哲认为“风险是指决策面临的状 态为不确定性产生的结果。” 我国对风险含义的普遍认为
34、是杜端甫教授提出的“风险是指损失发生的不确定性，是人们因对未来行为的决策及客观条件的不确定性而可能引起的后果与预定目标发生多种负偏离的综合”，用公式表示为 : ),( CPfR ， 式中 R-风险， P-风险事件出现的概率， C-风险事件出现的后果。 二、风险的本质产生的原因及其分类 欲探究风险的本质首先明确风险因素、风险事故和风险损失三个要素之间的关系。 l.风险因素：是指增加或减少损失幅度的要素，例如建筑物使用的建筑材料和施工机械设备等等。风险因素可分为有形的物理因素及无形的的道德、素质和心理因素。 2.风险事故：是指直接或间接造成损失的事故。因此，可以说风险因素是导致损失的原因，风险事故
35、是损失的媒介两者有区别。比如，刹车系统失灵造成车祸，使人伤亡，这里刹车失灵是风险因素，而车祸即为风险事故。 3.风险损失：指非预期的、非计划的、无意的价值的减少，可用货币的经济价值的丧失来衡量。风险损失有直接损失和间接损失两种。直接损失就是风险后果的直接后果，是直接经济价值的直接丧失；间接损失则包括额外费用损失、收入损失和责任损失三种。比如，某企业 在货栈中的设备损毁属于直接损失，必须修理或者重置而额外支出的费用是间接损失，因设备损毁停产而减少的产品销售额是收入损失，由于过失或者事故而伤害他人或损坏财产依法应给予的赔偿，以及对无法履行合同而造成损失的赔偿是责任损失。 风险因素增加或产生风险事故引起损失导致实际结果与预期结果的差异这就是风险。风险产生主要取决于以下两方面原因：第一，人们认识客观事物的能力有局限性。
