1、试论中国金融业支持下的中小企业发展【摘要】作为长久课题，中小企业发展问题世界瞩目。本文明确了中小企业在国民经济中的支柱作用，对金融业支持下的中小企业发展瓶颈进行了剖析，提出可行性意见和建议。 【关键词】金融业；中小企业；健康发展 - 在我国经济发展中，中小企业的发展一方面使市场竞争活力得以保持，成为保障充分就业的前提；一方面又使经济的平稳运行得以保障，俨然成为国民经济的重要支柱。但近年来，中小企业生存遭遇越来越大的发展瓶颈，其中， “融资难”已成为核心问题。调研发现，我国商业银行贷款中，中小企业不良贷款的发生率高达 80%，为此，金融业对中小企业资金扶持力度趋缓，致使其资金缺口加剧，生产经营受
2、阻。 一、金融业支持下的中小企业发展瓶颈 （一）自身不足影响金融业贷款投入 对于中小企业而言，项目选择成本高、操作难。其经营的根本特征一是规模小、管理水平及财务能力不足；二是市场信息不充分、技术水平低，经营风险不可避免。近年来，金融业贷款损失多来自于中小企业贷款，使其滋生了“惧贷”心理。据不完资料统计，目前，我国中小企业大多亏损，亏损面飙升至 90%以上；而另外约 10%的盈利企业中，其资产盈利率也不高。这种情况下，金融业继续投入资金支持，也将面临较大的资金回收风险。 （二）外部发展环境变化，影响金融业贷款投入 所谓外部环境一是市场环境；二是国家发展战略环境。外部发展环境突变，主要表现为市场结
3、构过剩，买房市场取代卖方市场；国家更强调可持续发展战略，注重经济、社会和环境的协调统一。中小企业实际运作中，受限于狭隘的管理制度、守旧的管理方式，很难适应外部环境变化，或是经营不善，造成产品大量积压；或是利润越来越微薄，内部积累骤降，越来越迫切需要外部资金的支持。但银行并不充分掌握其内部运作，所了解的仅是其规模小、自有资金和固定资产不足，普遍会因质押资产不足而较难给予借贷支持。 （三）体制性缺陷导致贷款歧视 近来年，我国正持续调整商业银行经营战略，其战略核心是将重点行业、骨干企业确定为重点支持对象，并加大贷款投入。这一战略的实施，必将使商业银行贷款过多流入大型企业而忽视了中小企业。因此，体制缺
4、陷导致金融业对中小企业的支持受限。与此同时，现行贷款政策所要求的资产负债率、抵押担保，对中小企业来说，门槛有些过高。此外，很多银行将大型企业和中小企业放在同一天枰上，对其信用等级进行衡量和评级，中小企业的弱势越发凸显，获得信贷支持就更不容易。 二、金融业支持中小企业发展才措施 （一）健全中小企业治理结构 对于金融业来说，在给中小企业提供借贷支持时，所担心的无非是由于财务制度不完善而引发的财务报告失实，准确率不高而使其蒙受经济损失。事实上，只要中小企业的治理结构足够健全，金融业对中小企业借贷的顾虑也就可以打消。为此，笔者以为，获得金融业对中小企业的资金支持，首要的任务就是中小企业从自身抓起，尽快
5、健全其治理结构。一是为了使其治理结构更合理，应在具体操作中致力于完善中小企业制度，力求社会化、多元化；二是对财务制度进行完善和规范，在不违背国家相关规定的前提下，使其财务制度能够切实反映企业真实的财务状况，进而使其财务透明度获得提升，最终促进获得金融业更大的借贷支持。 （二）建立健全信用机制，加快建设地方担保体系 多年前，我国就开始了企业信用体系建设只是还有待于健全。健全企业信用机制，不能忽视中小企业信用机制，需要同步加强中小企业的信息管理，使其征信系统以及信用评价体系尽快得以完善。除了当地商业性金融之外，地方政府应重视中小企业担保体系的发展。一方面，应注意信用担保体系中杠杆作用的全面发挥。中
6、小企业信用担保机构中不乏经营业绩、制度、管理皆优者，对它们应积极创造有利条件重点扶持；另一方面，尽快颁布实施配套制度，其中，最重要的制度有三项，一是担保机构的风险控制制度，二是信用担保资金补偿制度，三是对投保企业的监督制度，从而促进中小企业信用担保体系的良性发展。 （三）适应市场环境变化，适时加强国有银行改革、创新 改变中小企业贷款的银行约束，应健全现代金融企业制度，继续深化商业银行改革，改善其内控机制。一方面，对臃肿的审批环节进行审视和精简，加快办事效率，多开发适合中小企业经营及财务特点的信贷品种，并持续提升服务水平，使中小企业正常的借贷需求得以满足；另一方面，商业银行为破除窘境，有必要适时
7、、持续地进行改革和创新。体现在业务方面，主要是建立适应零售业务的运作方式，并尽可能使其操作性更强。如此一来，才能避免商业银行和中小企业间因信息不对称而引发的信任危机，更好地支持中小企业的发展。 （四）规范和引导信贷投向，促进民间金融业发展 虽是非正式金融途径，但民间金融借贷手续简便，放款快，地缘、人缘较强，颇受中小企业欢迎，形成了良好的长期互动关系。可以说，民间金融的经营绩效并不逊于正规金融机构，甚至是有过之而无不及。曾经，只要民间金融机构是合法的，各级政府就不会多加干涉其经营，也并未给予引导和扶持政策，鼓励其经营。随着时势的发展，有必要充分认识到民间金融业存在的积极意义，应建立健全法律法规，对其信贷投向进行必要的规范和引导，将其纳入系统管理，使其在中小企业融资中的积极作用充分发挥。 参考文献： 1杨志英.对金融业支持中小企业发展的探讨J.广播电视大学学报（哲学社会科学版）.2005（1）：90103 2张雅勤，丁宇.中小企业发展中的地方融资支持体系的构建J.武汉科技大学学报（社会科学版）.2008：2225 3周伟.金融业支持中小企业发展的有效途径探索以山西省为例J.中国商贸.2009（12）：9596
