1、关于住房公积金制度的研究摘要：住房公积金制度在我国住房的发展历史中发挥了巨大的作用，随着社会经济的发展，也需要不断地发展与完善，以适应变化着的社会经济。本文在肯定其巨大作用的同时，也提出了一些改进建议，突出住房公积金的专属性，同时发挥其公益性等。 关键词：住房公积金；历史作用；发展；完善；建议 住房公积金制度的出现与发展是在我国经济社会发展的大环境下，适应经济社会的发展应运而生的。其借鉴了新加坡的中央公积金制度，以职工个人存储、单位资助的形式，来促进居民的住房供应，同时改善居民的住房条件，使得住房供应由国家负责转变为单位、个人负责，适应市场经济的发展。其在发展过程中不断完善，成为经济生活中的一
2、项重要制度，也获得了国际社会的认可。 1994 年 7 月 18 日， 国务院关于深化城镇住房制度改革的决定首次提出在全国全面推行住房公积金制度。要求所有行政和企事业单位及其职工按照“个人存储、单位资助、统一管理、专项使用”的原则建立住房公积金制度。在公积金制度的发展过程中，政府不断出台各种政策法规，以促进住房公积金制度健康发展。住房公积金制度在解决全国城镇居民普遍住房困难和形成以房地产金融市场为基础的心的住房体制进程中发挥了巨大的历史作用。 一、住房公积金制度的历史作用 （一）建立了职工个人住房资金专户积累机制 2008 年，全国共有 7745.09 万职工缴存了住房公积金，很多职工已经养成
3、了为住房消费进行长期和专项储蓄的习惯。 （二）促进住房金融发展 随着公积金制度的发展，公积金贷款购房成为金融住房贷款领域的一支主力军，尤其在大中城市及公积金制度发展完善的地方，公积金贷款成为白领阶层贷款购房的主要形式。 （三）加快住房建设、改善居民住房条件 随着公积金归集总量的提高，居民的住房条件也日益改善，居民的平均住房面积比以前都有较大的提高，这可以从商品房销售面积的突飞猛进来体现。现在，中国的房地产业是经济发展的主力产业，也从一方面体现了居民住房条件的改善。当然，这一切都是适应我国经济社会的发展的。公积金制度的发展也是适应经济的发展应运而生的。 以太原市 2011 年住房公积金为例，20
4、11 年太原市住房公积金管理中心全年完成住房公积金 52.62 亿元，完成年度目标任务的 109.63%，与2010 年相比增加 9.68 亿元，增幅为 22.54%。截至 2011 年年底，太原市共有 6711 个单位建立了住房公积金制度，建制人数 100.08 万人，累计归集住房公积金 294.75 亿元。同时，2011 年太原市住房公积金提取额也猛增，全年办理住房公积金提取 33.74 亿元，占同期归集额的 64.12%，与 2010 年相比增加 21.58 亿元，增幅为 177.47 %。截至 2011 年年底，累计提取住房公积金 109.72 亿元，提取率为 37.22%。2011
5、年，太原市公积金管理中心发放住房公积金个人贷款 5025 户，发放金额 10.22 亿元，创历史新高，与 2010 年相比增加 3.27 亿元，增幅为 47.05%，完成全年目标任务 7 亿元的 146%，当期个贷率为 19.42%。其中，当年办理项目贷款 42 个，发放贷款 5.02 亿元，是近年办理项目最多的一年，较好地满足了职工购房的刚性需求。截至 2011 年年底，累计发放住房公积金个人贷款 38630 户，发放金额 44.58 亿元，贷款余额 25.64 亿元，个贷率为13.86%。由此可见，住房公积金制度的建立和实施在中国的社会和经济生活中是一件大事，使得住房供应由政府包揽转向基本
6、由市场提供。住房公积金制度在新的历史条件下应该得到进一步的巩固和改善，使其在不断解决职工和居民住房问题、不断改善和提高职工和居民的住房条件方面发挥更加有效的作用。 二、进一步完善住房公积金制度的建议 笔者认为，住房公积金制度改革与完善应首先从住房公积金管理的基础工作入手，本着平稳过渡、先易后难、循序渐进的原则，通过调整公积金缴存和使用条件来改善公平性，通过管理规范和服务标准的实施来提升效率和内部风险控制能力，通过建立管理信息系统来提高体系运行的效率、透明度和可监督性，通过体制和机构的创新来强化风险抵御能力，促进与公开资本市场的衔接。 （一）保留住房公积金的强制性和义务性 对不缴纳住房公积金的单
7、位，要加大执法和惩罚力度。未来可以考虑转为半自愿性质，可更加灵活地规定个人和单位缴纳比例和最高额度。（二）突出住房公积金的专属性 制定政策来确保公积金的专属性。保证公积金不被用作其他用途，如医疗、养老等，保证公积金用于住房的专属性。 （三）发挥住房公积金的公益性和在住房保障中的支撑作用 住房公积金可以为廉租住房、保障性住房等提供融资，但要保证不损害缴纳人的利益。以有偿贷款融资的形式来支持住房保障，而不是直接财政划拨，才可能较容易得到社会支持和缴存人的谅解。 （四）发挥公积金的外部作用，促进实现节能节地的经济发展目标 我国人多地少、资源短缺，为保持社会经济长期可持续发展，各产业部门都应坚持节能节
8、地的科学发展观，房地产市场尤其如此。公积金制度作为住房政策体系中的一个重要组成部分，应当直接或间接地促进节能节地的经济发展模式。由于公积金制度带有较强的金融政策性和财政补贴政策特性，因此其对节能节地经济发展模式的支持更大程度地体现在间接层面。 （五）提升住房公积金投资管理水平 在全国中心的调度运作下，沉淀住房公积金的投资可以更加专业化、多元化。现行体制下住房公积金只能用于购买国债，不仅是资金使用上的异化，等于以极低的成本为财政资金提供融资，也导致收益率过低，缴存人不满意。 （六）从缴存和使用两个环节提升住房公积金的公平性 住房公积金的“公平性”不够突出是当前运行中最为社会诟病的地方。要从缴存和
9、使用方面同时加强和改进。从中长期的角度看，住房公积金的缴存与运用管理要脱离和分开。 （七）进一步完善决策机制 住房公积金管理委员会决策机制要改进，要更加专业化和负责。 三、结语 住房公积金制度在我国的经济与社会发展中发挥了巨大的历史作用，在未来改革与完善的过程中，我们要珍惜并尊重历史，充分珍惜和利用好住房公积金现有非常良好的群众基础与物质资源，这是难得的中国特色，在国际上也受到了肯定。同时，各方面利益都要照顾到，尤其是住房公积金缴纳人的利益，在公权和私权、公利和私利之间实现平衡。短期稳妥，但也要考虑长期效率。规则要简单明晰，运营透明，成本透明。在确立改革大方向后逐步摸索，先易后难，照顾各方面利益，稳妥前进，在试点改革、阶段调整和不断完善中找出一条符合中国国情的住房公积金发展之路。 参考文献： 1国务院.住房公积金管理条例（修订） （国务院令第 350 号）Z.2002. 2国务院.国务院关于解决城市低收入家庭住房困难的若干意见（国发200724 号）Z.2007. 3卢飞. 住房公积金增值收益分配与运营模式分析J.集团经济研究，2007（02X）. 4白英英.住房公积金增值收益分配研究D.山西财经大学， 2012. （作者单位：太原理工大学阳泉学院）
