1、1中国商业银行风险管理现状分析【摘要】随着经济全球化、金融自由化和一体化以及中国经济市场化改革步伐的加快，中国银行也将面临着前所未有的发展机遇与挑战。本文通过分析对于中国商业银行风险管理现状形成的原因以及风险管理方面的不足来充分了解中国商业银行的现状。 【关键词】商业银行，风险管理 一、中国商业银行风险形成原因 商业银行作为金融行业的核心，其业务涉及到国家经济的各个领域。银行的经营不仅受到宏观经济环境的制约，同时也受到微观企业活动的影响。中国四大商业银行的资产规模占据了国内市场的 90%左右，呈现出典型的垄断特征。与此同时的是风险也高度的集中，一旦爆发后果不堪设想。结合实际分析，中国商业银行风
2、险形成的原因可以分为宏观因素和微观因素两个方面。 1.宏观原因 围绕现阶段的市场情况，中国商业银行风险宏观成因可以概括为：汇率和利率因素、政府等主管部门的干预、法律制度的弹性和特定产业风险等因素。 （1）汇率和利率因素。随着各国经济业务联系越来越广泛，外汇业务和外汇交易也越来愈频繁，汇率和利率的变动将造成银行资产和负债价值的不稳定性。由于我国商业银行股份制改造较晚，相对缺乏管理经2验，对金融衍生工具的应用相对生疏，利率的变化和幅度在未来一段时间内会继续加快和扩大，使银行面临较大的风险。 （2）政府等主管部门的干预。由于上个世纪，我国长期实行的是传统的计划经济体制，银行信贷资金即为国家资金的传统
3、认识已经深入人心，直至今日，政府的不正当干预依然存在。在政府干预的过程中，有些政府领导可能为了单方面的创造快的经济增长速度、争取更多的国家贷款资金而不正当干预银行的各项业务，例如强迫银行贷款支持给特定项目等。这些举措可能违背了商业银行正常的经营管理原则，造成商业银行的风险。 （3）法律制度的弹性。我国法律制度一方面需要健全，减少漏洞，另一方面，我国法律在实施过程中存在着执法违法的现象。法律与法律、法律与政策之间的界限不够明确，很多标准上不同意，程序不够规范。这都使得法律制度存在着弹性，故存在企业不愿意偿还银行贷款，银行贷款无法回收造成的银行风险。 （4）特定产业的风险。特定的产业也给中国商业银
4、行带来了风险，如现阶段的房地产投资热。房地产开发商过分依赖银行的贷款，很多金融机构也存在房地产信贷管理偏松、执行政策不力的现象。这都给商业银行造成了极大的风险。 2.微观原因 从微观上来看，商业银行自身和与发生经济关系的企业也是造成其风险的重要因素。其主要原因可概括为：银行自身管理机制不完善、银行之间缺乏协作和企业因素。 3（1）银行自身管理机制不完善。长期以来，我国商业银行管理体制不合理、制度不健全，多年来在信贷规模上沿用计划经济时期按区域划分发展指标的方式，机械分配指标，而不是按照经济效益、社会效益相结合的原则施行择优放贷。 （2）银行间缺乏协作。面对外资银行的大量引入，我国商业银行和外资
5、银行的竞争日益激烈，这种竞争在一定程度上会加剧银行的风险。贷款上的竞争会引发盲目的资产投资集中，商业银行在争抢项目上会经营一些高风险的产品和业务，而相应的管理和控制风险的手段相对缺乏和滞后。银行间缺乏协作，竞争过大给整个商业银行带来了风险。 （3）企业因素。企业作为信贷主体一方，与银行发生着密切的经济联系，由于银行与企业存在着严重不对称的信息，企业可以故意拖欠债务隐瞒财务状况，利用法律漏洞不还债或者少还债。这给银行带来了很大的风险。 二、中国业银行风险管理的现状和不足 1.风险管理现状。在我国，真正意义上的商业银行风险管理是伴随商业银行的诞生而诞生并发展的。目前来看，我国商业银行风险管理已经取
6、得了一定的进展：各商业银行都纷纷开始重视风险管理，各项有关制度陆续的出台了。例如中国人民银行法和商业银行法等，都有利于商业银行风险的管控；党中央对商业银行风险开展了探索，积累了很多经验。如 1996 年 6 月，在全国金融监管会议上通过了进一步强调防范金融风险的重要性和紧迫性，会议中明确指出要将监管重心转移到防范金融风险上来，为搞好商业银行风险管理指明了方向；商业银行的4风险管理逐步走向量化管理。如中国银行对信贷资产从宏观微观的角度进行了信贷风险管理，分别制定了具体的企业信用评级方法、项目信用评级方法和信贷资产风险表计算方法等。可见，商业银行风险管理已经初见成效。 2.风险管理的不足 我国现今
7、商业银行风险管理不足的地方主要在于商业银行的内控缺陷、风险识别缺陷、风险信息沟通缺陷和风险管理人才方面的缺乏。 （1）内部控制缺陷。虽然我国商业银行大都已根据国际标准建立了风险管理构架。同时分配了一定的管理层级专门进行管理和监督。但通过各家银行每年风险案件的数量来看，银行高级管理层设立的企业目标与实际还是存在差距，所以很多工作都只是在于行使，没有真正发挥作用，内部控制上还是存在一定的缺陷。 （2）风险识别缺陷。我国商业银行现今对风险的管理主要是通过全年预先设立的目标来进行检查和政治，是事先目标管理制。而风险有时是偶然发生的。预先设立的目标并不能很好解决随机发生的风险，所以在风险识别上仍然缺乏及
8、时性。 （3）风险信息沟通缺陷。我国商业银行风险管理的信息是从总行到各分行一层层传递下来的，很多信息在传递过程中都流失了，上下问题的反馈不及时，交流不够充分。这样风险通常不能及时暴露，因此风险信息沟通效率还有待进一步提高。 （4）风险管理人才缺乏。现今我国银行业相关从事风险管理的人员十分匮乏，金融工程师或者金融科学家更是凤毛麟角。现代银行需要风5险管理知识含量高、技术强，它要求风险管理人员有较高的综合素质才可以胜任。我国风险管理观点引入较晚，风险管理人员需口较大。 参考文献： 1陈四清.试论商业银行风险管理.国际金融研究，2003（7）：25-32. 2戴国强，徐龙炳，陆蓉.VAR 方法对我国金融风险管理的借鉴及应用.金融研究，2000（7）. 3段永宽.加入 WTO 背景下国有商业银行深化改革与金融创新研究.西南财经大学出版社，2003： 55-59.
