1、 毕 业 论 文 学生姓名： 白昊明 学 号 : 20121204011049 系别班级： 国际教育学院 2012 级金融学本科班 专业（方向 )： 金融学（合作办学） 题 目： 沧州市农村信用社改革问题研究 指导者： 陈金香 副教授 评阅者： 熊晓轶 副教授 2016 年 4 月 15 日 河北金融学院 2016 届本科毕业论文 I 毕业论文中文摘要 沧州市农村信用社改革问题研究 摘要： 农村信用社是促进我国农村金融发展的主要力量，它在几十年的发展过程中，对农村的经济发展起到了重要作用。近几年来农业产业化、商业化趋势的出现，使得我国农村信用社的发展逐渐无法满足农村经济对金融服务的需求，这在很
2、大程度上限制了农村经济甚至整 个国民经济的发展。沧州市农村信用社发展过程中存在产权不明晰、法人治理结构欠佳；信用社资金规模较小，农村存款外流严重；信贷能力不足，服务质量缺位；人才资源缺乏，工作人员素质偏低等问题。为了促进沧州市农村信用社更好的发展，加快整个农村经济发展的步伐，本文针对以上问题进行分析，提出对策和建议以防范改革中的风险。 关键词： 农村信用社 改革 风险防范 河北金融学院 2016 届本科毕业论文 II 毕业论文外文摘要 Title:Cangzhou Rural Credit Cooperatives Reform Research Abstract: Rural credit
3、cooperative, the main force of Chinas rural finance, has played an important role in driving the development of rural economy during the several decades. With agricultural industrialization and commercialization emerging, Chinas rural c redit cooperative has lagged behind rural economys demand for f
4、inancial service, which gets in the way of boosting rural economy or even national economy to a large extent. Chinas reform on rural credit cooperative is challenged by such problems as unclear property right and defective corporate governance, small sums of credit cooperative capitals and serious o
5、utflow of rural deposit, scarce credit capacity and deficient service quality, and the lack of talents and poor quality of workers. So as to better advance the development of credit cooperative,accelerate the development of rural economy.The article gives an analysis on these questions and puts forw
6、ards countermeasures and suggestions to prevent possible risks in the reform. Keywords： Rural credit cooperative Reform Risk prevention 河北金融学院 2016 届本科毕业论文 III 目 次 1 引言 .1 1.1 研究背景和研究意义 .1 1.2 文献综述 .2 1.3 研究内 容和研究目的 .2 1.4 研究过程和方法 .2 2 农村信用社概述 .3 2.1 农村信用社 .3 2.2 农村信 用社的组织管理 .3 2.3 农村信用社与“三农” .4 3 沧
7、州市农村信用社发展现状 .4 4 沧州市农村信用社发展中存在的问题 .5 4.1 法人治理结构不完善，产权制度不明细 .5 4.2 员工队伍素质偏低 .5 4.3 经营业务品种单一，缺乏竞争力 .6 4.4 支农服务定位不准，缺乏活力 .7 5 农村信用社的改革方案 .7 5.1 明晰产权 .7 5.2 全面提高员工综合素质 .8 5.3 创新业务品种，提升竞争优势 .9 5.4 坚定服务“三农”方向不动摇，大力支持县城经济发展 .9 结论 .11 参考文献 .12 致谢 .13 河北金融学院 2016 届本科毕业论文 1 1 引言 1.1 研究背景和研究意义 1.1.1 研究背景 我国 人口
8、位居全球首位， 13 亿 中以 农民 群体数 量最多，据最新数据显示已超出 9亿 ， 农村经济 能否取得迅猛 发展 是境内 国民经济 可否实现可持续 发展 的直接决定因素 。 促进 农村经济 发展 ， 使 农民收入 有实质性的提升并 解决 “ 三农 ” 难 题， 均需要依托 农村金融 机构 体系 的全力扶持 。农村信用社 作为境内 金融体系 不可或缺的组成 部分， 旨在 筹 措 农村 富余及 闲散资金，为 “ 三 农 ” 问题的解决与未来 发展提供 信贷 金融支持 服务，同时 协调、优化 农村基金 结构 ， 为 农业生产 提供助力 。 境内 农村信用社 建设历程久远，首家 农信社 于 1923
9、 年 在 河北 廊坊 组建并运营 ， 目前已在 河北 存在了 60余年， 沧州农村信用社也是以此为背景下顺势而生、快速成长并壮大的。 沧州农村信用社就是在这一背景下营运而生，并且茁壮成长起来的。农村信用社发展的外部环境发生深刻变化，利率市场化进程加快，金融脱媒形成严峻挑战，农村金融市场竞争环境日趋激烈，监管要求日益严格。而农村信用社在发展方面仍存在许多问题，产权归属不清，人才队伍建设尚有差距，中间业务开发不足。上述问题在沧州市农村信用社的发展中也同样存在，因此，沧州市农村信用社要想获得良好发展就必须重新审视自己的经营方式和管理模式，加快理 念和业务创新，进行改革， 方可 在剧烈的市场竞争中紧紧
10、握住发展主动权，完成历史性的飞越跟 新一轮 全面提升。 1.1.2 研究意义 沧州市农村信用社 为谋求可持续发展而开展 改革 ，这不仅可提升自身的核心竞争力，同时也可以进一步活化沧州 农村经济 。在看到境内 对农经济 取得的实际性 发展 成效之余 ， 信用社原本的治理结构已无法满足 农村 金融发展及金融服务拓展的实际 需要， 沧州 农村信用社 要提升竞争实力、更全面 地支持农村经济开展结构优化与调整，完善城乡经济使之发展更 协调； 只有改革方可优化其治理结构，在实现自身迅猛 发展河北金融学院 2016 届本科毕业论文 2 之余，也为 支持 沧州 农村经济 进步提供助力 ； 另外，改革可使其 法
11、人治理结构 更为完备化的同时优化农信社的产权结构，明确列示出资人的产权比例跟 ，使农村信用社的所有权、运营权、监管权实现互为肃离、彼此制衡、彼此监督的更具科学化的法人治理结构，使其以市场主体的身份参与市场竞争，实现自主运营、自我管束、自我成长、自承风险，确保使农村信用社得到稳固发展；改革有利于解决历史问题，创新体制机制，促进农村信用社发展，提高服务能力，改善经营状况，提升风险抵御和综合竞争能力。 1.2 文献综述 中国 人民银行农村金融服务研究小组在文章 中国 农村金融服务报告 中指出，农村信用社经 历了几十 年 的成长 历 史 ， 在 为 “ 三农 ”提供金融支持及扶持县 域经济 方面的贡献
12、非另外的 金融机构 所能 比 肩 的， 尤以 近 些 年 的 金融 持续 改革 、 国有银行 治理结构 改革 及 国家 不断出台政策促进和 发展 “ 三农 ” 等 多 因 素的作用下 ，农村信用社 在优化农村金融 服务 质量、提升农村金融生态环境方面的核心力量得到了前所未有的发挥 。 孙 双伦 则在 深化农村信用社 改革四问 一文中 提 出如下观点，即 在 现阶段时 势背景 下，农村信用社 在极力应对大力发展机遇的同时也要解决一些突 出的 问题， 如 支农矛盾 破解及金融支持力度提升，这是境内 农信社 竞争实相对薄弱的根本性原因 。 陈剑波在 当前 农村信用社改革面临的主要问题及展望中 提及，
13、境内 信用社虽多次 实施变 革，但仍存在产权不清、不良资产占比过高、市场定位不明确、管理不科学等诸多困境，尤其是产权不清和管理不科学严重 束缚农信 社 的未来 发展， 未来在加大力度完善这方面。 王 曙光 在农 信社转型跨越的路径选择 中 指出，金融 政策 援 支力 量薄弱与 风险 承担、 补偿 体系的缺失是 农村信用社 不良贷款率持续增长的内在缘由 。 1.3 研究内容和研究目的 随着农村金融领域改革不断深入， 农村信用社 面临的经营环境正在发生深刻变革，传统的经营理念、发展思路已不适应改革发展需要。从效果看， 农村信用社 改革发展还是依赖传统的思维方式和管理模式，难以适应快速多变的农村经济
14、发展要求，也难以满足客户日益多元化和个性化的服务需求。为 提高 沧州市农村信用社的核心竞争力， 并 更好地 为沧州 “ 三农 ” 发展服务 ，本文 以该 农信社发展中存在的法人结构治理不完善、员工队伍素质偏低、经营业务品种单一及支农服务定位不准等问题为研究内容，提出明晰产权、全面提高员工综合素质、创新业务品种、坚定服务 “ 三农 ” 方河北金融学院 2016 届本科毕业论文 3 向不动摇等改革措施。 1.4 研 究过程和研究方法 本文行文遵循 “ 提出问题 剖 析问题 化 解问题 ” 这一严密 逻辑 拓展研究 思路， 以 沧州市农信社发展现状 分析作为切入点，以其 问题 阐述作为基础 ， 经由
15、 对 其 改革动因 及 改革 进程推进的总体 问题 加以解 析 探 究，得出沧州农信社 一定要将 股份制改革 进行下去的引导性 结论， 并由此论证出该 农村信用社改革的 紧迫性与 必要性。前文充分研究了农村信用社改革的成效与问题，以探讨沧州市农村信用社改革问题的对策，为下一步改革工作顺利推进提供有益启发和借鉴。 本文研究方法：（ 1）文献 理论分析 法：本文 多方 查阅 与 农村信用社 体制 改革关联的 政策 规 章、 法规 体系及 学术文献，对国内 和国 外有关学者的研究成果进行总结分析，构建了沧州市农村信用社改革研究理论基础。（ 2）演绎分析法： 以 国家 这一宏观视角分析 农村信用社改革
16、 所需的 政策 辅助 ， 微观具体至 沧州农信社 急需 改革的 独特性 等形成逻辑性 演绎 阐释 。通过分析成效、暴露出的问题、改革的动因，最终形成沧州市农村信用社改革问题解决对策，为下一步深化改革提供借鉴。 2 农村信用社概述 2.1 农村信用社 农村信用社 ，即为 经 设立机构及其派出机构批准国务院银行业监督管理 、由社员参 股 共同 构 成、 以 民主管理 作为手段，旨在满足 社员金融 信贷需求 服务的农村 化、 合作 性的 金融 组织及 机构， 其为境内金融 体系的必要 组成 。 农村信用合作社 充分体现出本身为 银行类金融机构突出特点，主要显露为： 第一是由 农民 跟 农村 别类 个
17、人 筹集 资 金协同构 成， 旨在提供 互助 、 合作 的 金融 信贷支持为目的的 组织 机构 ，业务 运 营是 经 民主 渠道 由社员 选举出的特 定人员 对其施以 管理 及控制 ，并 承负起对 社员 的职 责 及义务 ； 第一，农民跟农村的其它个体集合资金联合构成、以互助作为主旨的 合作性金融 机构组织，它业务运营则是 经 民主 渠道 由社员 选举出的特 定人员 对其施以 管理 及控制 ，确保为社员负责；第二，资金核心来源为农信社所有河北金融学院 2016 届本科毕业论文 4 成员 上缴的股金、现存的 公积金 跟吸纳的存款，其贷款用途主要为化解成员在资金方面的需求；第三， 贷款 业务 办理
18、极为简捷、方便 。 农村信用社任务如下：遵从国家法律法规及金融、经济等政策的明文规定，组织、调剂农村资金，使之用于扶持农业生产经营及农村全面发展，援助各类形式的合作型经济、社员联合经济及 家庭经济 ，束缚并控制 高利贷 。 2.2 农村信用社的组织管理 农村信用社内部设置相对科学的组织管理框架旨在为全数社员提供合法权益保障，内部组织管理形式则奉行民主管理，即以“三会”来约束农村信用社使之更好地服务于“三农”，“三会”即为 大会、理事会跟监事会。农村信用社组织管理遵从如下原则：即加强协调，密切配合；职责明确清晰，分工明确；审慎监管，稳健运行。 人民银行应对信用社贯彻、落实存款准备金管理规定、人民
19、银行特种贷款管理规定、人民币管理规定、银行间同业拆借市场和银行间债券市场管理规定、外汇管理规定及清算管理规定及反洗钱规定的情况等加强监督、核查，确保 依法、合法经营。 2.3 农村信用社与“三农” 农村信用社 根植于“三农”土壤之中，二者休戚 相关 、互为依存，只有持续产生良性互动方可取得 “ 三农 ”与农村 信 用社的双赢局面。详细而言： 第一，农村信用社 以 “ 三农 ”为根本方可巩固立社之本。农村市场是 信用社 主要的服务对象 ，农村 这块丰厚的土壤给 农村信用社 带来生存与 发展 的机遇。反之 ，农村信用社 作为“三农”资金 金融 支持 的主 要客 体， 其不断为“三农”提供资金援助方
20、使农业 健康发展、 农民 发家 致富、农村经济 得以全面推进 。第二，信用社 以强化 “ 三农 ”服务方可确保 强社之基。党中央 素 来 相当 重视 针 对农业、农 村、农民 的扶持 工作， 只有“三 农 ”稳定发展，可使 经济基础 更为牢固， 上层建筑 更为坚实 。 而 农村信用社 作为辅助 “ 三农 ”的中坚力量 ，直接 承 负 并保有 为 “ 三农 ”提供金融支持的 重 责 。农村信用社繁荣 兴盛均依赖于农村经济的蓬勃发展 。第三， 援助 “ 三农 ”为农村 信用社 成长 之 根 。经济兴，金融旺。经济 主导 金融，金融反 影响 于经济。 农 信社 根植于服务农村 市场， 则自然其发展后
21、劲也暗藏于 农村，发展 、支持并创新 “ 三农 ”经济，是 信用社 提升核心竞争实力、完成 可持续发展 目标、获得 效益 收益提升的不二选择 。 河北金融学院 2016 届本科毕业论文 5 3 沧州市农村信用社发展现状 沧州农村信用社共 设有 县级机构 、 市联社 的数量依次为 15 家 、 1 家， 其中 县级 家15机构 则循序 向 单一的 市联社 投入 股 本 ， 其治理结构为 市 与 县 均为 独立法人，在 15 家县级机构中，其中有 3 家已改制成农村商业银行，分别为融信 、 南皮 、 献县 等三家全新的 农村商业银行， 这三个改制后的 农商行 管理体系较为完备、 规范，三会体系健全
22、，业务发展迅速，运行良好，其中，融信农村商业银行是二级行，河北省农村金融机构标杆行。南皮、献县两家农商银行监管为三级，其他 12 家机构中，有 8 家已成功改制成股份制，信用联社被改制为 XX 联社股份有限公司，另有 4 家为县统一法人联社。六月末全市共有股本金 33 亿元，资产总额 885 亿元，各项存款 766 亿元，各项贷款445 亿元，有货总量住居全市金融机构首位，在网点机构布局上，全市每个行政乡镇以上均有农村信用社机构，各村均印放了印传金融机具，是名符其实的地方银行，老百姓自己的银行，农村的金融主力军，几十年 来沧州农村信用社为农村的经济发展，农村 农 民的增收，农业的发展起到了任何
23、金融机构无替代的作用，成为真正的 “ 三农 ”银行，与此同时家村信用社的业务也随之不断扩大，实力进一步 增强 ，抗风险的能力也逐步得到增强。特别是在 2005 年省联社成立以来，各项管理工作进行得到规范，省联社对经营相对较着的联社给予了政策及资金上的倾斜，使贫困高风险的联社经营现状得到了进一步的改善，风险得到了化解， 现阶段 沧州农村信用社 整体运营相对有序 ，管理相对规范，由于历史原因及县城经济发展状况不平衡，造成各县机构发展差距较大，发展速度上存在差异。 4 沧州市农村信用社改革发展中存在的问题 4.1 法人治理结构不完善，产权制度不明晰 目前，沧州市农村信用社各县级行社发展不太平衡，法人
24、治理结构不一，有农商行 、 股份制农信社 、农信联社的数目依次为 3 家 、 9 家 、 3 家，已 完成 改制 工作的 农商行 股权 治理构 架方面 相对而言比较完善，法人股占比，股东产权，股东对农商行的经营关心度相对较好，基本上能起到应有的作用。 未改制完成的多家 股份制 农 信社 的 产权结构 及治理结构均 存在 着明显的漏洞 ，股河北金融学院 2016 届本科毕业论文 6 东存在着只为分红或为获得资金支持而入股，股东权力过于分散，对信用社的经营关注 度不够，有的是根 本不 在乎 农村信用社经营 情况 ，股东代表大会、董事会、监理会虽然健全但 没有发挥其 真正的作 用。 3 家农信联社
25、在 股金 管理严重缺失 ，股金 出处 多是由 存款 转成 ，股东对 其 经营 、发展 的发展不关心，参与决策、监督的积极性缺乏，由于这类信用社入股的社员主要来自农村，文化素质很低，所以也不具备参与信用社经营管理的能力，因此这一类联社需进一步深化改革通过明 确治理结构、厘清 产权关系， 确保从源头处化 解 其发展存在的阻碍 。 4.2 员工队伍素质整体偏低 农村信用社成立几十年以来，与其他商业银行在人才队伍建设方面仍然存在一定差距。第一，信用社 组织 管理 框架 几经 轮 转， 在开展体制改革时 ，信用社 多数 管理能力强，业务素质好的人员被调到农业银行，留在信用社工作的只是些相对而言是政治素质
26、，业务能力相对而是比较弱的。在信用社脱钩后，农村信用社以县为单位，自主招工，起点也大部分在初中起点上，随后由市农金体改办与沧州市财税学校、财贸学校进行中专委托培养了一批中专生，开启了信用社职工有学历的先河，以后，招工起点学历逐步改为专科以上，由于招录员工文化层次提高，从而综合素质也在逐步的转提高，但仍与目前发展极不相称。 现阶段 ，改制 工作完成 的农商行 的 员工 相对 学 识、技能及素质 较高， 其中超出 本科 教育水准的占比高于 30%。第二，信用社人才 培植 与后续 储备 严重过时 ，薪酬 无法发挥 激励 作用 。与其他股份制银行相比，农信社人员较多，人均产能被摊薄，没有彻底打破大锅饭
27、，不利于吸引和留住人才。对员工关爱欠缺，基层一线员工工作时间过长，正常假期不能保证，薪酬偏低，员工心理负担重。 由于全市农村信用社整体文化 教育水平 偏低，不但导致对宏观经济政策法规制度及 现代金融的经营理念理解较差，而且导致各项制度执行力较差，不能适应当前金融业务的创新、科技电子银行业务、理财投资业务、互联网金融等业务发展的需要，从而严重影响 了农村信用社经营管理水平的提高和综合竞争力的提升，使农村信用社在当前日益竞争激烈的今天显得竞争乏力，这是农村信用社在目前管理现状中存在的主要问题之一。 4.3 业务品种单一，缺乏竞争力 沧州 农村信用社 的主要利润出处为 存款 跟 贷款 这两类传统 业务 所产生，换而言之， 业务品 类缺少创新 ，产品研发机制有待完善，适应客户复杂需求的组合产品和符
