1、1信用卡分期付款业务风险控制研究摘要：自 2010 年以来，央行多次提高存款准备金率。在信贷规模紧缩的宏观背景下，商业银行跟随国家扩大内需政策的导向，紧抓市场发展机遇，大力拓展邮购、账单、汽车、家装分期等热点业务，信用卡分期付款业务一跃成为商业银行新的利润增长点，表现出巨大的发展潜力和显著的经济效益。但是，信用卡分期业务在快速增长的同时也引发了较多的风险。本文对当前国内信用卡分期付款业务存在的主要风险进行了分析研究并对控制其风险提出了一些建议。 关键词：信用卡；分期业务；风险控制 一、信用卡分期业务简介 （一）信用卡分期业务定义 信用卡分期付款 （以下简称“分期” ） 业务是指信用卡持卡人向商
2、业银行申请将购买商品或服务的一定金额分期偿还，将交易金额均分成若干份，持卡人通过信用卡约定期限逐期还款并按照商业银行规定支付一定手续费的业务。信用卡分期付款业务具有大宗消费、整用零还、免息抵费、方便实惠、填补资金缺口等功能特点，受到了信用卡持卡人的青睐，各商业银行信用卡分期付款业务发展迅速。 （二）信用卡分期付款业务的分类 信用卡分期付款业务分为邮购、账单、商户、汽车、家装分期等。 1.邮购分期是指持卡人向商业银行申请用信用卡在签约的合作分期2商户购买指定商品，经商业银行核准后，通知分期商户为持卡人送货并将所购商品金额均分成若干份，持卡人在约定期限内逐月还款的业务。 2.账单分期指持卡人用信用
3、卡消费交易后，向商业银行申请将一定金额在约定期限内按月偿还并支付一定手续费的业务，如果购车、购房的消费交易，则不可使用账单分期。 3.商户分期业务是指持卡人使用信用卡在商业银行分期合作商户购买商品或服务时，可选择将商品或服务总金额均分成若干份，通过商业银行分期系统交易成功后，持卡人按规定支付相应手续费并在约定期限内逐月还款的业务。 4.汽车分期付款业务是指持卡人同意支付首付款情况下，向商业银行申请用其信用卡向商业银行指定汽车经销商购买家用汽车，商业银行核准后，将审批通过金额平均分成若干期，由持卡人在约定期限内按月还款并支付一定手续费的业务。 5.家庭装修分期付款业务是指持卡人申请用其信用卡在指
4、定家装商户购买商品或服务，经过核准后，持卡人在指定家装商户通过专用分期POS 机支付家装款项，相应交易金额平均分成若干期，由持卡人在约定期限内按月还款并支付一定手续费的业务。 （三）信用卡分期付款业务的主要特点 与传统的消费信贷相比，信用卡分期付款主要有以下四个特点。一是债权债务关系从商家与客户转移到商业银行与客户之间。商业银行替持卡人代垫全部商品价款，持卡人按月分次向商业银行归还欠款，商户一次性取得商品的全部价款，而不能收回商品全部价款的风险由商户转3移到了商业银行。二是增值性。一般的信用卡透支消费均应在约定的到期还款日前还款，一般能享受 50 多天的免息还款期，而分期付款客户可根据实际情况
5、，申请不同的分期还款期限。三是额外的专项信用额度。持卡人在使用信用卡分期付款时，持卡人在原来信用额度的基础上又享受了额外的分期额度。四是还款期限具有可选择性。持卡人可根据个人经济状况，自主选择分期还款的期数和金额。 二、信用卡分期业务风险的主要表现形式 （一）虚假交易产生的套现风险 分期业务应该是基于真实交易产生的信贷业务，各项分期产品有较为严格的额度与用途控制，但目前由于分期业务可以分配到较高的信用额度和较长的占用时间，从客户角度相当于中短期的信用贷款。因此，分期付款业务有可能成为持卡人套现的一种新途径。可以说，分期付款业务的开展在增加商业银行业务收入、拓宽透支渠道的同时，也加大了商业银行对
6、异常交易监控的难度。另外，由于受商业银行系统程序的限制，在一家商业银行 POS 消费做分期的业务，在别的商业银行系统中无法查询到该交易的特约商户名称，无法界定该业务属于那一行业领域，对其交易的真实性也难以确认，存在一定的套现风险。 1.信用卡家庭装修分期业务套现 与其他借贷相比，利用信用卡家装分期业务套现简便且成本很低，仅需客户提供房屋产权证明，因此个别商户、客户为缓解资金困难或受利益驱动，联手办理虚假分期业务用于套现。家装分期套现方法表现为受理分期业务的商户与客户协同向商业银行提供虚假装修协议、虚假家4装房屋的房产证明、虚假购货单据，骗取商业银行信用额度，刷卡后待商业银行将货款划至商户结算账
7、户，商户提取现金或转账存入客户账户完成套现，家装套现的额度一般在 10 至 20 万元之间或更高，以套现手续费成本为 12 期 4.5%、24 期 8%、36 期 12%计算，远远低于民间借贷成本。 2.信用卡汽车分期业务套现 信用卡购车分期业务套现主要有以下几种表现形式。第一，汽车经销商等合作商户利用其处于客户和银行间中介的位置和熟悉银行内部操作流程的优势，以本单位员工或一些关系人的名义向商业银行提供虚假购车合同、虚假机动车购货发票、虚假车辆保险单等资料，虚构交易套取商业银行资金。由于商业银行是单方面接受汽车经销商传递过来的信息，难以控制汽车经销商帮助或指示持卡人作假的风险。第二，购车人完成
8、了真实的汽车分期交易后，转手出售汽车进行套现。由于商业银行大多未对信用模式下汽车分期后的再交易进行限制，因此购车人此种行为并未违反汽车分期的相关业务规定。但如果出现汽车经销商与客户串通办理汽车分期后在二手车市场出售，商业银行风险敞口会急剧增大。 （二）伪造或提供虚假资料产生的套取银行信用风险 汽车经销商或商户协同客户将客户已购汽车或已完成装修的合同更换日期或名称，向商业银行骗取信用额度后刷卡套取现金。此种套现形式虽基于真实存在的交易，但商业银行无法控制被套取现金之后的使用情况，存在与套现相同的风险敞口。 （三）商业银行盲目抢占市场份额产生的经营风险 5由于信用卡分期业务属于信用卡的衍生业务，它
9、一定程度上缓解了信贷资金的紧张，成为各家商业银行争抢的目标，但分期业务产品同质化现象比较突出，商业银行之间不计成本低价倾销，如汽车分期业务，中行执行 12 期 3%、24 期 6%、36 期 8.5%，工行推出 12 期 3%、24 期6%、36 期 9%的费率政策，招商银行也经常以短期的低费率活动进行短期市场营销，如一些个别汽车品牌，在一定期限内推出零手续费的活动。各家商业银行的低费率渗透定价策略缩小了分期业务的利润空间，如果不加以成本控制，商业银行的经营风险将不断增加。 （四）市场风险 在信用卡分期付款业务中， 市场风险主要体现在两个方面。一是利率变化导致的资金使用成本面临利率风险。在分期
10、付款业务中， 由于商业银行一次性代持卡人支付了物品的价款， 如果商业银行同时也确定了持卡人每月还款的金额，在还款的期间， 利率变化导致的资金成本的变化使得银行无法覆盖利率风险。二是由于商品价额的变动使得持卡人的还款风险增大。当商品的价格下跌到不足持卡人的还款余额时， 持卡人有可能放弃对于所购物品价款的继续支付。 （五）商业银行内部内控制度不足产生的管理风险 由于商业银行大力扩张分期付款业务市场，所以在信用卡分期准入、征信审查环节上难免会存在管理松懈、审查不严的问题，如个别支行的客户经理为了短期的个人私利，置商业银行的规章制于不顾，为经销商和客户通过分期业务套现提供了可乘之机，一旦发生资金链断裂
11、或经济波动，会直接造成银行资金损失。 6三、应对信用卡分期业务风险的主要策略 （一）准确定位市场，争取市场主动权 随着信用卡分期业务的快速发展，各商业银行对信用卡分期业务市场的扩张政策、分期产品的同质化明显，导致竞争越来越激烈，未来的信用卡分期市场会发生较大的变化，不计成本低价倾销的时代将成为历史。未来谁能提供符合市场需求的产品、在时间上满足客户的消费需求，谁将占据主动地位。因此，商业银行的管理层应顺应市场，敏锐捕捉客户需求，对于低风险高收益产品及时做出调整，满足客户多样化的分期需求，主动出击，争取市场主动权。 （二）加强各部门联动与协调 一般来说，信用卡分期业务隶属于信用卡中心，但个人金融部
12、门、房地产信贷部门、机构业务部门、公司部门等业务部门对信用卡分期业务的支持也是分期业务营销的关键。商业银行应该对内部业务组织有机链接，实现产品间的组合营销，既充分利用个人银行网点渠道优势调动网点员工的积极性，又要联合公司机构业务部门，对大中型企事业单位员工开展大额分期业务营销，积极开展交叉营销，借鉴市场经验，满足客户的不同需求，稳定优质客户群体，提高客户忠诚度，充分挖掘银行的内部资源。 （三）对重要环节进行风险控制审计 针对信用卡分期业务，要建立规范的内控制度，完善面谈记录，要求经办客户经理必须亲自组织收集申请资料，以确保信用卡分期业务健康良性发展。客户在申办时必须提供和汽车经销商签订的购车合
13、同，汽7车经销商亦要给商业银行提供证明客户真实购车的声明。在发放信用卡前，客户需提供保险公司对所购车辆的保险协议，为商业银行信贷资金的安全提供有力的保证。 （四）采取积极有效的风险防范措施，加强风险控制 1.加强日常风险监控，对商户定期检查指导 信用卡分期业务的风险敞口相对比较大，将信用卡专项分期业务的较高收益率真正转化为对银行价值贡献的关键是要严格控制风险。商业银行要持续细化、完善信用卡分期业务的风险控制措施，加强对商户的日常风险监控并定期检查指导，防范套现。 2.采取有效措施加强贷后管理 对信用卡分期业务应执行有效的贷后管理制度，必须强化对商户的日常维护及定期回访制度并保留相应文字记录以留
14、档备查。对于巡检中发现的问题，应坚持边排查边整改，切实排除合作经销商的风险隐患。经办银行部门至少每年对借款人进行一次贷后走访，一旦重点关注对象出现异常情况，应及时进行信息沟通，形成有效的贷后管理监控机制。 综上所述，在未来的信用卡分期业务发展中，商业银行要在消费热潮中抓住新的市场机遇，在积累经验的基础上进行产品创新，逐步构建起多层次、全方位的产品线，抓住国家扩内需、促消费的经济政策，把握汽车、教育、旅游等行业机会和居民消费热点，不断巩固商业银行信用卡分期产品的品牌与信誉度。与此同时，更要不断加强对信用风险和欺诈风险的监测与防范，完善商业银行商户监控系统建设，不断健全信用卡风险预警机制，对存在异
15、常情况的信用卡分期交易加强跟踪监测，8进行及时系统预警并采取针对性措施，减少损失，实现信用卡分期业务的良性发展。 参考文献： 1刘贤，赵亚旗.浅析信用卡分期付款业务的风险防范J.河北金融，2012（01）. 2李琳.对发展信用卡分期付款业务的思考J.中国信用卡，2010（12）. 3李军.信用卡分期付款业务的“放”与“防”J.中国信用卡，2010（07）. 4侯维俊.信用卡分期付款三大风险值得关注J.基层建言，2010（10）. 5滕盈盈，朱芳草.信用卡分期付款业务的风险规范研究J.时代经贸，2008（05）. 6胡?.信用卡分期业务运作与风险防范的追踪调研J.中国信用卡，2012（03）. *本文系上海市教委重点学科建设项目（项目编号：J50504） ，上海市社科项目（2009BJB031） ，上海市教委重点课程建设项目商业银行经营管理上海理工大学核心课程建设项目商业银行经营管理的研究成果。 （作者单位：上海理工大学管理学院）
