1、 I 企业物流外包的风险及防范对策 学 生：彭攀，商学院 指导教师：王丹，商学院 摘要 随着市场竞争的日趋激烈，以及消费者的消费认识水平逐步提高，企业面对着越来越复杂和不确定的市场需求。企业虽然采用了先进的制造技术，创新的管理方式，但在响应市场的灵活性、快速满足顾客需求方面并没有什么实质性改善。因此，传统的生产模式和商业思维已经不能帮助企业获得更大经济利益。将企业的非核心业务外包出去进行轻资产运营显得非常有必要，甚至外包已然是当今商业社会的大趋势。而物流业务外包则成为企业在除了降低物资消耗、提高生产率 之外的又一利润源。 然而，物流外包在给企业带来诸多利益的同时，也蕴藏着风险。特别是对生产经营
2、活动复杂和管理要求高以及系统关联性强的生产制造型企业，外包物流系统的微小偏差可能会导致整个企业生产经营活动的混乱，因而带来巨大的损失，因此，开展企业物流外包风险及其防范研究就显得尤为必要与迫切。 本文从外包和物流外包的概念出发，总结了当前我国物流外包市场的现状。同时从经济学和管理学理论基础以及实践基础上分析了物流外包的巨大经济价值。但是笔者也看到了物流外包毕竟是把双刃剑，其风险也是不容忽视的。本文同样也从经济学理论基 础和管理学理论基础中分析了外包的风险成因，并进一步分析总结了风险防范措施。 本文的研究成果将有助于企业对物流外包及其风险有一个客观的认识，从而使企业不再对物流外包采取一种被动的回
3、避态度，而是主动地去利用它来为自已服务并采取有效措施防范随之而来的风险。 关键词 物流外包；风险成因；风险防范 II Abstract Along with market competition becoming increasingly fierce, and consumer consumption level of understanding, the more and more complex and enterprise to face uncertain market demand. Enterprise though use of advanced manufacturing t
4、echnology, innovative management methods, but in response to market flexibility, fast to satisfy customer demand and no substantial improvement. Therefore, the traditional mode of production and business thinking have already cant help enterprises to gain greater economic interests. The enterprise i
5、s non-core business outsourcing out for light assets operation is very necessary, even outsourcing has is the commercial social trends. And logistics outsourcing has become the enterprise in addition to reduce material consumption, increase productivity and profits outside of the source. However, lo
6、gistics outsourcing in brings to the enterprise many interests, but also contain the risk. Especially for the production and business operation activities complex and management requirements is high and strong production system relevance manufacturing enterprise, outsourcing logistics system of smal
7、l deviation may cause the whole enterprise production and business operation activities of confusion, thus bringing a huge loss, therefore, carry out enterprise logistics outsourcing risk and its prevention research it is very necessary and urgent. This article from outsourcing and the definition of
8、 logistics outsourcing, summarizes the current situation of Chinas logistics outsourcing market. At the same time from economics and management theory and practice foundation based on the analysis of logistics outsourcing great economic value. But the author also see the logistics outsourcing, after
9、 all, is a double-edged sword, the risk is not allow to ignore. This paper also from economics theory and management theory basis of the outsourcing of risk analysis of causes, and further analyses and summarizes the measures to prevent risks. The result of this paper will help enterprise in logisti
10、cs outsourcing and risk an objective understanding, thus make the enterprise logistics outsourcing to no longer take a passive evasive attitude, but actively to use it for yourself to service and take effective measures to prevent the risk of subsequent. Key words Logistics outsourcing; Risk causes;
11、 Risk prevention III 目录 摘要 . I 关键词 . I Abstract . II Key words . II 目录 . III 一、绪论 . 1 （一）研究的背景和目的 . 1 （二）国内外研究现状 . 1 （三）本文研究内容及方法 . 2 二、企业物流外包概述 . 2 （一）外包和物流外包的概念 . 2 （二）我国企业物流外包的现状 . 4 （三）企业物流外包的理论基础和价值 . 5 1、物流外包的理论基础 . 5 2、物流外包的价值 . 5 三、物流外包的风险分析 . 7 （一）物流外包的风险成因 . 7 1、决策的有限理性 . 7 2、信息不对称 . 7 （二）
12、物流外包的风险 . 8 1、物流外包的管理风险 . 8 2、物流外包的信息风险 . 9 3、物流外包的财务风险 . 9 四、企业应对物流外包风险的防范措施 . 10 （一）正确进行物流自营与外包决策 . 10 （二）科 学选择物流服务商 . 10 （三） 审慎签订物流外包合同 . 11 （四） 加强对物流服务商的评估与管理 . 11 （五） 把握好竞争与合作的度，切实激励物流服务商 . 11 （六） 建立信息共享机制 . 12 （七） 转移物流外包中的风险 . 12 五、结论与建议 . 12 （一） 研究结论 . 12 （二）政策与建议 . 13 六、参考文献 . 14 七、致谢 . 16 1
13、 一、绪论 （一）研究的背景和目的 随着全球经济一体化的进程以及科学技术的日新月异发展，企业面对着越来越复杂的市场和日趋激烈的竞争，传统的 生产模式和商业思维已经不能为企业带来更大的经济利益了。外包作为一种商业趋势已经为广大企业所接受了，尤其是在供应链结构上的物流外包更是一种专业化、精细化分工的必然。作为企业降低成本、提高效率、增强竞争能力的一种有效管理策略，上世纪 80 年代以来，物流外包己成为商业领域的一大趋势。在物流较发达的欧美，企业对第三方物流 (3PL)的利用率一般在 70%以上，包括 IBM、戴尔、惠普在内的许多著名企业都大量地利用 3PL 协助，共同对企业的采购、生产和销售全过程
14、进行整体的仓储、配送规划，自有物流只起到辅助和补充的作用。 而我国企业对 3PL的利用率尚不足 30，许多企业都倾向于自营物流，造成重复投资和资源浪费。并且，企业物流部门常常在旺季时忙不过来，而在淡季时又形成大量人力和设备闲置。这就造成了我国企业整体物流成本居高不下，抵消了人工和原材料上的优势，严重降低了企业国际竞争力。而且，企业热衷于自建物流、不进行物流外包，还使得我国物流企业发展艰难，相当多的物流企业“吃不饱”、为此，长不大，甚至因此而夭亡。 一方面是物流外包的合理实施能够带来巨大的经济效益，另一方面是众多企业由于外包过程中的风险而裹足不前甚至自建物流体系 。为此，本论文从物流外包的利弊分
15、析开始着手，并探究其风险的成因，由此提出一系列针对其潜在风险的防范措施。相信本文的研究将有助于促进企业积极地利用物流外包来赢得竞争优势，从而促进我国第三方物流市场的健康发展。 （二）国内外研究现状 国外学者关于企业物流外包的研究大多集中在： 1、企业物流外包的概念和动因究； 2企业物流外包管理流程的研究； 3、企业物流外包决策研究； 4、企业物流外包的实与管理研究； 5、企业物流外包与企业绩效关系的研究； 6、企业物流外包创新的模式和管理策略研究等等几个方面。国内学者关于企 业物流外包的研究大多集中在： 1、关于企业物流外包动因的研究； 2、关于我国物流外包现状的研究； 3、关于我国企业物流外
16、包存在的问题的研究； 4、关于企业物流外包决策的研究； 5、关于企业物流外包的风险及防范研究。 2 （三）本文研究内容及方法 本文由四个部分组成： 1、首先根据外包和物流的概念，研究企业物流业务外包的概念。接着对我国企业物流外包的现状进行总结，随后分析了物流外包的理论基础，并探讨了物流外包的价值。 2、对企业物流外包的风险进行了系统分析。首先就企业物流外包的风险成因 进行了讨论，同时总结归纳了物流外包的风险分类和风险所带来的危害性。 3、基于前面两部分的理论分析，提出企业物流外包风险的防范措施。 4、最后结论与建议部分总结了全文的观点，并对相关企业和政府作出了一定的建议。 另外，本文采用了理论
17、研究和实证分析相结合的办法。结合管理学原理，经济学原理，对企业物流外包的价值、风险成因和风险进行了分析。同时，结合工商企业的实践进行了分析。 二、企业物流外包概述 （一）外包和物流外包的概念 1、外包及物流外包 所谓外包，是指企业动态地调配自身和其他企业的功 能和服务，并利用企业外部的资源为企业内部的生产管理和经营服务。外包是一个战略管理模型，在讲究专业分工的二十世纪末，企业为维持组织竞争核心能力，同时受困于组织人力不足，可将组织的非核心业务委托交给外部的专业公司来打理，以削减营运成本，提高品质，集中人力资源，提高顾客满度。外包业是新近兴起的一个行业，它给企业注入了了新的活力。 根据我国国家标
18、准（ GB/T18354 2001）中的物流定义：物流是指物品从供应地向接收地的实体流动过程，根据实际需要，将运输、储存、装卸、搬运、包装、流通加工、配送、信息处理等基本功能 有机结合，形成完整的供应链，为用户提供多功能、一体化的综合性服务。经过第二次世界大战，物流业获得了长足的发展，被普遍认为是“经济领域的黑大陆” ,是节约成本的最后领域。物流包含的内容十分丰富，主要可以分为采购获取、制造支持和商品流通三大领域，涉及运输、仓储、包装、物料搬运、订单处理、预测生产3 计划、采购，甚至客户服务和选址等多项物流活动。自 80年代以来，物流外包已成为商业领域的一大趋势。制造业和工商业纷纷将自己的物流
19、业务外包给专业提供物流服务的外部物流服务供应商 (即第三方物流， Third Party Logistics)，将其部分或全部物流业务以合同外协的方式委托给专业的物流公司。 结合上述外包和物流的定义，笔者将企业物流业务外包定义为：生产或销售企业为增强其核心竞争力，将其物流业务以合同的方式委托于专业的第三方物流公司 (3PL)运作。其目的是通过合理的资源配置，打造企业的核心竞争力。外包是 种长期的、相互渗透的、互利互惠的业务委托和合约执行方式。 2、物流外包的发展层次 物流外包的发展过程分为五个层次： （ 1）自营物流 (1PL)：指企业全盘依靠自身资源进行物流活动，由企业自己的运输部门、仓库、
20、装卸设 备及员工来完成物流功能； （ 2）专业运输公司 (2PL)：主要是为没有足够物流设施的企业提供运输、仓储服务，这是现代物流公司的雏形； (3)第三方物流 (3PL)：目前，学术界对于第三方物流还没有统一的定义。我国国家标准（ GB/T18354 2001）“物流术语”中将第三方物流定义为：由供方和需方以外的物流企业提供物流服务的业务模式。定义中的物流企业自然被称为第三方物流公司。这一定义强调了第三方物流的几个特征：长期性的关系、合伙的关系、协作解决具体的不同问题和公平分享利益以及共担风险。 (4)第四方物流 (4PL)：最先是由安德森咨询公司提出的，并定义为：一个调配和管理组织自身的及
21、具有互补性的服务提供商，并能提供全面的供应链解决方案的供应链集成商。第四方物流是有领导力量的物流服务提供商，它不仅可以管理包括库存、订单处理过程及其他物流活动，而且可以依靠第三方物流供应商、技术供应商、管理咨询顾问和其他增值服务商，整合社会资源，为用户提供独特和广泛的供应链解决方案，为顾客带来更大的价值； (5)5PL则是 3PL或 4PL利用信息技术，通过电子商务来有效地集成供应链的各个部分。 需要特别作出说明的是：在本文中，笔者研究 的企业物流外包业务是指工商企业将供应链上的物流业务外包给第三方物流公司。而工商企业供应链上的物流业务通常包括 :4 简单的物流作业，如运输、装卸、市内配送、仓
22、储等； 较为复杂的物流作业，如包装、限时配送、定点配送、信息处理等； 物流管理作业：主要是供应链上的复杂业务，如订单的处理、原材料采购等。 （二）我国企业物流外包的现状 目前国内物流外包与国外相比还有较大差距，还处在发展阶段，各方业务水平还不够成熟。但是国内物流外包市场总额增长速度喜人，呈现出经济学理论中的“追赶效应”，市场潜力巨大。 1、 总体情况 据中国物流与采购联合会的调查报告显示，目前中国制造业企业原材料物流和成品物流中均有 2l 的业务由第三方物流公司完成。在商业企业的物流需求中，第三方物流公司完成的业务量也占到 13 。然而，这与发达国家 50 以上的比重 (比如美国占 58 ，日
23、本占 80 )相比，还有不小的差距。 2、外包的内容 目前我国工商企业对第三方物流服务的需求层次还比较低，主要集中在对基本常规项目的需求上，物流外包中绝大多数集中在作业外包，很少涉及管理外包。据中国物流蓝皮书数据显示，我国生产企业物流服务 需求中，干线运输和市内配送的比例分别为 48%和 28%，而在商业企业的物流服务需求中，干线运输和市内配送的比例均为 29%。由此可见，我国工商企业物流外包多集中在运输和仓储保管业务上，物流系统设计、物流总代理和综合性服务等高增值内容在物流外包市场中所占比例极少。 3、第三方物流服务水平的评价 在物流供需方面，我国物流外包市场呈现出一定的先天不足。一方面由于
24、受“大而全”、“小而全”商业运作模式的影响，工商企业倾向于自建物流体系，物流需求释放缓慢，有效需求不足。但另一方面，由于第三方物流企业规模、服 务水平参差不齐，一体化服务功能差，有效供给也不足。除少数企业外，第三方物流企业的客户满意度普遍不高，主要差距在于信息化程度、服务理念与一体化运作水平。 4、外包需求分析 目前，国内的物流外包还处于发展的初级阶段，发展速度很快，但发展不平衡，经济发达的地区外包比例较高，发展速度也快。工商企业的外包需求层次也不高，主要是限于5 具体作业活动的外包。第三方物流市场潜力巨大，今后需求量将大大增加，即时性的服务需求也将增多，我国物流企业将大有可为。需求主要来自东
25、部沿海经济发达地区，来自市场发育较成熟的几大 行业，而且不同行业有着不同的个性化需求。 （三）企业物流外包的理论基础和价值 1、物流外包的理论基础 根据迈克尔波特的竞争优势理论和五力模型，企业可以根据 SWOT分析和价值链分析，制定竞争战略和管理战略，做到有所为有所不为，在资源有限的情况下提高自身在成本或差异化等方面的竞争优势。实施物流外包有助于强化工商企业的比较优势和竞争优势，可以降低外包企业的物流成本，扩大物流企业的经营规模，从而形成规模经济，达到“双赢”的目的，同时可以利用物流服务商提高物流服务水平和物流服务效率。国内 外许多企业的生产实践表明：物流是“经济领域尚未开垦的黑大陆”，“物流
26、是企业的第三利润源泉”，“物流领域是现代企业竞争的重要领域之一”。 从交易费用理论看，物流外包的交易成本除了包括显成本之外，还有可能发生隐蔽的交易成本和管理成本，包括资源重新配置成本、组织调整成本、投入物流外包管理的人力成本等 。 建立长期物流外包合作关系有利于双方企业保持良好的沟通和信息交流，搜寻交易对象的信息费用和每次履行和约的成本大为降低，各种履约风险也会减少。另外，从企业资源经济学看，企业竞争优势获得的基础是更优越的资源和组织能 力。显然，专业的第三方物流公司比工商企业自身更精于处理物流业务和对物流资源的管理。 2、物流外包的价值 企业物流外包战略之所以成为经济全球化的重要特征，之所以
27、受到众多行业和公司的关注和青睐，根本的原因在于物流外包对企业降低成本、转移风险、扩大规模、提高响应性、增强竞争优势等多方面的价值贡献。概括说来，物流外包对企业的价值来源与贡献主要体现在一下几个方面： （ 1）有利于降低成本，取得成本优势 许多物流服务商拥有现代化的物流技术、先进的物流作业工具、智能化的信息管理系统和丰富的运营网络以及经验丰 富的专业人员，企业可以将运输、仓储保管等相关业务环节交由专业的物流服务商操作，充分利用外包资源，从而可以避免在相关信息技术和硬件设备上的巨额投资，并可享受到规模效应，降低成本，取得成本优势。根据美国西纳田大6 学、英国 EXEL公司和美国的 ST&YOUNG
28、咨询公司共同组织的一项调查显示：很多货主表示使用物流外包后，他们的物流成本平均下降了 1 18 ，货物周转期平均从 7 1天缩短到3 9天，库存降低了 8 2。 （ 2）规避经营风险 企业物流外包的一项重要优势就在于能够降低风险和与合作伙伴分担风险 。在瞬息万变的市场环境和技术环境下，企业通过物流外包可以与相关物流公司建立起战略合作联盟关系关系，利用物流服务供应商务提供的优势资源，降低在较长时间里由于技术或市场需求变化所造成的经营风险。物流外包双方能够发挥各自的资源优势，减轻双方的投资压力降低双方的投资风险。通过物流外包使得企业更具柔性，更能有效适应外部环境变化，并与外部合作伙伴共同分担市场风
29、险，从而规避经营中的一些风险。 （ 3）提高市场响应速度 随着商品经济的进一步繁荣，人们收入水平的逐步提高，市场的不确定性凸显无疑。物流外包的速度价值，亦即物流外包 的时间价值，就是指企业通过物流外包提高对市场需求快速响应的价值。物流外包可以有效减少信息在企业内部的传递环节，实现市场变化和企业内部决策的直接对接，最重要的在于，物流外包使得企业的业务范围可以无限扩展至产生需求的地区，突破企业的资源与能力局限。斯托克曾对大量外包企业进行研究发现，这些企业回应顾客的时间仅为同行业的 1/3，但成长率至少是业界平均值的 3倍，获利率至少是业界平均值的 2倍。 （ 4）强化核心竞争力 决定企业竞争胜负的
30、关键在于企业的核心竞争力。在专业化分工日益凸现的今天，由于企业的能力和资源有限，企业必 须整合自身的优势资源，集中主要力量，把企业知识和技术依赖性强的高附加值环节牢牢掌握在自己手中，而把其他产生低附加值的业务交给第三方物流来完成。一般而言，工商企业的物流信息技术和运输网络都存在着或多或少的局限性，如果将运输、仓储保管等相关业务环节交由物流服务商，一方面企业可大量削减固定资产的投资和运营成本，将人力、物力、财力集中在核心技术和业务上，另一方面物流供应商可以将原料供应商、批发商、零售商等处于供应链上各相关企业的物流活动有机地衔接起来，使企业能够形成一种强大的供应链优势。 （ 5）增强组织柔性 利用
31、外 包战略可以适度减小企业的规模，精简公司的组织，从而减轻由于规模膨胀而7 造成的组织反应迟钝，使组织更加灵活地进行竞争，更易于公司专注于自己核心能力的培养。物流外包的有效实施，可以使企业变得扁平化具有更高的效率和灵活性，同时第三方物流公司服务于企业供应链环节可以降低企业的设备等固定资产投入，能够优化资本结构。事实上，我们可以看到世界 500强企业中越来越多的组织注重轻资产运营，苹果、耐克即是典型的例子。 由于企业所拥有的资源，所处的竞争环境各不相同，所追求的物流外包价值也不完全一致。但是，物流外包价值的多样性的存在 ，使得物流外包成为了当今企业的重要经营策略。此外，物流外包对培育我国第三方物
32、流市场，优化产业结构，提高宏观经济运行质量都具有重要的价值。 三、物流外包的风险分析 （一）物流外包的风险成因 1、决策的有限理性 决策的有限理性主要体现在工商企业在物流自营与外包的决策阶段以及甄选物流服务商的阶段。一般而言，由于受到主客观条件的限制，工商企业在进行物流外包时，获取的物流供应商的相关信息是有限的，即不可能找到所有物流供应商，也不可能获取到单个物流服务商的完全信息。不完全的信息以及对信息的有限利用能力，这 种双重有限性决定了工商企业在选择物流供应商时的决策方案数量和质量的有限性。在对物流外包结果判定不明确的情况下，工商企业极有可能会做出错误的决策，即选错合作伙伴，从而给企业带来风险。 2、信息不对称 无论在物流外包协议签订前，还是签订后，签约双方均存在严重的信息非对称。总体而言，物流服务商拥有信息优势，而工商企业处于信息劣势。这无疑给委托方带来了潜在的信息风险。签约前，第三方物流企业隐藏自身的服务劣势，甚至夸大企业的服务能力和水平，或者作出一些难以履行的承诺（比如 JIT配送和随时提供优质物流服务）。签 约后，在提供物流服务时，由于工商企业难以监测到第三方物流企业的行为或者即便能够监测行为但是由于缺乏相关的专业水平而难以理解物流企业的行为。在实际提供物流服务时，由于物流服务商具有信息优势，而其行为又难以受到监测，因此在装车、卸货、配送
