1、山东财经大学学士学位论文 题目： 我国城市商业银行存在的问题与对策 山东财经大学学士学位论文 我国城市商业银行发展中存在的问题与对策 摘 要 城市商业银行作为地方中小企业金融支柱而迅速发展，逐渐成为金融市场的新兴力量，在金融市场中的作用逐步加强，经营风险不断降低 , 资产质量明显改善等，城商银行在金融行业中所占的比重也越来越大，城商银行体系也逐渐完善。但由于城市商业银行起点低，而发展过快，因此城市商业银行的发展中还存在许多问题，本文通过研究分析城商银行发展中存在的问题，并结合对城商银行综合竞争力的 SWOT 分析，找出 解决发展问题的策略和建议，以促进城市商业银行更好的发展。 关键词： 城市商
2、业银行；发展现状 ；解决策略； SWOT 分析 Problems in the Development of Chinas City Commercial Banks and Countermeasures ABSTRACT City commercial bank as local small and medium-sized enterprise financial support and rapid development, has gradually become the emerging power of financial markets, the role in the fina
3、ncial market gradually strengthened, operation risk is reduced, asset quality improved significantly, city commercial Banks in the financial sectors share of also more and more big, city commercial bank system is gradually perfect. But since the beginning of city commercial Banks is low and the deve
4、lopment too fast, so there are many problems in the development of city commercial Banks, city commercial Banks based on the research analysis the problems existing in the development, and combined with the SWOT analysis of the comprehensive competitiveness of city commercial bank, find out the stra
5、tegies and Suggestions to solve the problem of development, to promote the better development of city commercial Banks. Keywords: City commercial banks; Development status; Solving strategies; 山东财经大学学士学位论文 SWOT analysis; 目 录 ABSTRACT . 2 一 、 引 言 . 1 二、城市商业银行的内涵 . 1 （一）城市商业银行的定义 . 1 （二）城市商业银行的特点 . 1
6、1.数量多，有利于地方经济发展 . 1 2.发展程度多取决于当地经济发展 . 1 3.经营风险不断降低 , 资产质量显著改善 . 1 三、城市商业银行发展现状及问题 . 2 （一）城市 商业银行发展现状 . 2 （二）城市商业银行发展中存在的问题 . 2 1.外资银行开始竞争国内市场 . 2 2.国内大型银行竞争压力 . 2 3.金融体制改革方向 . 3 四、城市商业银行发展 SWOT 分析 . 3 (一 )城市商业银行的优势 (S) . 3 (二 )城市商业银行的劣势 (W) . 4 1.历史包袱沉重 . 4 2.造血功能缺失 . 4 3.经营区域受限 . 4 (三 )城市商业银行面临的机遇
7、 (O) . 5 1.为广大中小企业提供融资渠道 . 5 2.满足居民日益增长的金融服务需 求 . 5 (四 )城市商业银行面临的挑战 (T) . 5 山东财经大学学士学位论文 五、对城市商业银行未来发展的对策建议 . 5 (一 )兼并、重组和联合 （整合） . 5 (二 )加强内控机制改革 (内控 ). 6 (三 )正确的市场定位 （外部） . 6 (四 )政府的政策支持 （政策） . 6 六、结束语 . 6 参考文献 . 7 山东财经大学学士学位论文 1 一、 引 言 我国城市商业银行市商业银行是以上世纪 80年代初兴起的城市信用社为基础，其目的是为城市私营、个体经济提供适应其发展的金融服
8、务，服务于地方经济，促进我国社会主义市场经济的发展。从上世纪 80年代初到 90年 代，全国各地的城市信用社发展到了 5000多家。然而随着中国金融事业的不断发展，城市信用社在其自身发展过程中逐渐暴露出许多问题，可以说 城市商业银行是在 中国 特殊历史条件下形成的，是中央 金融 主管部门整肃城市信用社、化解地方金融风险的产物 。城市商业银行想要在竞争日益激烈的金融市场上存在并继续发展下去，必须认清现在 所处的金融环境，明确发展现状，面对发展中存在的问题并找到合适的方法解决，这样才能不多提高，不断进步发展。本文结合 SWOT 分析法对城市商业银行自身的优势劣势以及机遇和挑战，进行综合评价分析，解
9、决发展中存在的问题，找到合适的方法，从而更加促进城市商业银行的发展。 二、城市商业银行的内涵 （一）城市商业银行的定义 20世纪 90年代中期，中央以城市信用社为基础，组建城市商业银行。城市商业银行是在中国特殊历史条件下形成的，是中央金融主管部门整肃城市信用社、化解地方金融风险的产物。截至 2012年 5月，全国共有的城市商业 银行 137家，营业网点近万个，遍及全国各个省（市、自治区）。 经过十几年的发展，城市商业银行已经逐渐发展成熟，尽管其发展程度良莠不齐，但有相当多的城市的商业银行已经完成了股份制改革，并通过各种途径逐步消化历史上的不良资产，降低不良贷款率，转变经营模式，在当地占有了相当
10、大的市场份额。其中，更是出现了上海银行这样发展迅速，已经跻身于全球银行 500强行列的优秀银行。城市商业银行，在我国正逐步发展为一个具有相当数量和规模银行阶层，与四大国有股份制商业银行、邮政储蓄银行和 13家股份制商业银行一起，形成我国银行业4:1:13:139的格局。 （二）城市商业银行的特点 市商业银行作为一个特殊的群体，其在规模和经营上呈现出以下几个特点： 1.数量多，有利于地方经济发展 我国截至 2010年底我国城市商业银行达到 147家。与我国 5大国有商业银行和 12家股份制商业银行相比，在数量上无疑占据绝对优势。而且由于我国城市商业银行主要分布在本地市以及周边区域，其资本主要集中
11、在本地区，因而服务区域主要是本地区及周边区域，因此可以充分发挥其对本地企业的金融支持作用，有力地促进了本地区经济的发展。 2.发展程度多取决于当地经济发展 2010年 的一项调查结果显示，经营绩效好的城市商业银行主要集中于那些经济较发达的地区，特别是东部地区。其主要表现为：地方政府财政收入充裕，对城市商业银行的消极影响较小；中小民营企业数量众多，且盈利能力强，城市商业银行向中小企业提供贷款的意愿强；居民人均收入高，信用文化发达；地方政府对私有产权的保护意识较高；等等。经济发展是金融的土壤，而大多数城市商业银行地处较为发达的中心城市，经济活跃，面对的是城市中最有价值的客户，这些优势为城市商业银行
12、的业务拓展提供了良好的根基。 3.经营风险不断降低 , 资产质量显著改善 山东财经大学学士学位论文 2 城市面对 银监会对不良贷款双降的严格要求 , 近年来 , 城商行所在地的地方政府为化解城商行风险投入大量的资金弥补财务亏损 , 剥离和置换不良资产。截至 2009年末，全国城市商业银行历年共处置不良资产近 2000亿元，使不良贷款率从 2004年 10%下降为 2009年的 1.3%，逐步达到或接近国际先进银行水平。大批城市商业银行初步摆脱了困难局面 , 甚至少数问题银行一跃成为了指标意义的好银行 , 但对于城商行资产置换工作的合规性和有效性方面尚存在许多需要完善的地方 ,因此我们必须深化体
13、制改革以便更好地促进我国城市商业银行的发展。 经过 10多年的发展 ,城市商业银行虽然取得了可喜的成绩 ,但是由于其起点低 ,前身大多是城市信用社、城市内农村信用社以及金融服务社 ,存在着单一制经营、金融产品创新能力低、缺乏合理有效的风险监控机制等问题。 三、城市商业银行发展现状及问题 （一）城市商业银行发展现状 自 1995年国务院决定组建城市商业银行以来，截至 2006年末，全国共有城市商业银行 114家，全国城市商业银行实现利润 136亿元，资本充足率达 8.48%，不良贷款率降至 4.8%。截至 2006年末，全国城市商业银行资产总额为 2.57万亿元，负债总额为 2.45万亿元，较
14、1999年末分别增长 364%和 362%。 各城市商业银行紧紧围绕着服务地方经济、服务市民百姓的显著特色，在支持地方经济建设，支持各类中小企业发展，特别是在扶持民营企业发展和服务城市居民方面发挥了重要作用。与国有银行和股份制银行相比，城市商业银行决策链短、机制灵活，更加贴近地方中小企业，更能了解地方中小企业真实的经营状况和风险水平，并能设身处地为中小企业设计产品和服务。同时，受经营规模、地域、人才储备等限制，城市商业银行难以与国有商业银行和股份制商业银行竞争大客户、大集团。因此，城市商业银行扎根地方 、服务于地方中小企业和城市居民既是解决中小企业融资难问题的客观需要，也是城市商业银行生存和发
15、展的现实选择。 （二）城市商业银行发展中存在的问题 1.外资银行开始竞争国内市场 长期以来，银行业在缺少竞争的情况下导致服务产品单一，服务质量较差，政府不得不设置大量壁垒，以分隔内外金融机构的服务范围。随着我国加入 WTO，金融市场的开放和全球金融服务贸易壁垒的逐步消除，技术先进、装备精良的外资银行无疑对我国银行业特别是城市商业银行构成了极大威胁。面对世界金融服务贸易自由化的浪潮，银行业面临着日益增强的竞争压力，从目前 已经对外开放的长江、珠江三角洲的实践情况来看，外资银行的引进已经给当地的城市银行业带来了冲击，其主要表现在：市场份额下降，中间业务量减少，大批业务骨干和优质客户群流失，“南京爱
16、立信投奔花旗银行事件”就是一个实例。此外，从世界金融发展的态势来看，与经济全球化伴随而至的金融一体化，辅之计算机网络、通信技术的广泛应用，对传统的银行业务都提出了挑战，金融业未来将面临着国际化、市场化和知识化的三大发展趋势。就城市商业银行而言，国际化意味着其要面对国内大商业银行和发达国家跨国银行的双重竞争；市场化则意味着金融管制的放松 ，城市商业银行将失去政府在业务、地域等方面的保护；知识化虽有助于降低交易成本，但对城市商业银行却可能意味着经营成本、融资成本的扩大，因为其资金实力能否支撑设备的更新与网络的维持是一个问题。 2.国内大型银行竞争压力 从严格意义上来说 ，我国商业银行间的竞争，并非
17、是在外资银行进入国内市场后才产生的，其实在1980年代末和 1990年代初我国政府对金融业进行深化改革时便已经开始，只不过一则遵循的是潜移默化山东财经大学学士学位论文 3 渐进式发展模式，另一则又都是国内企业，因而并未引起人们的普遍关注。事实上就算是在入世五年后，我国金融市场完全对外开放，外资银行也可能会因种种客观条件的限制，只能在某些领域内（如信用卡）与国内各商业银行展开厮杀，真正意义上的全面竞争只可能发生在国内各商业银行之间。随着国内外市场经营环境的改变，各商业银行根据自身市场定位重新部署战略，城市商业银行 来自国内其他商业银行的竞争压力也将越来越明显。首先是国有四大商业银行，由于历史和体
18、制上的原因，我国传统的大宗业务绝大部分仍集中在四大国有商业银行办理。如现在国有大中型企业、国家级企业集团（部委）结算往来、事业经费拨付等基本仍由指定银行办理。资金的趋利性原则在计划指令和政策干预下不能充分发挥作用，市场竞争的不平等仍然存在。同时，由于国有独资商业银行加快改革转轨步伐，并将业务发展中心转移到中心城市，使平均的市场份额越来越小，城市商业银行业务开拓的难度也越来越大。而且城市商业银行业务经营的重点被局限于传统的存贷款 和结算领域，与国有商业银行的规模优势和网点优势相比，明显处于相对劣势地位，竞争的结果必将导致城市商业银行在利润和收益上付出代价。其次是跨区域的股份制商业银行，由于承担着
19、四大国有独资银行所不具有的生存发展压力，因而从一开始就注重按照标准的现代商业银行管理运营模式确立内部管理机制、规范企业行为，基本上都确立了以公有制为主体的股份制结构，产权清晰，制约力强。它们虽然没有政府补贴，但不承担国家政策性贷款业务，很少有政府干预，在企业利润最大化和生存发展的行为目标指引下，管理严密、机制灵活、经营规范、服务完善，利用竞争 手段开拓市场，其行为特征的市场化和竞争性远较国有独资商业银行为甚。中国银行业的并购重组行为也首先出现在这些银行之间。 3.金融体制改革方向 政策环境日趋严格。第一，国家利率连续下调和财税制度改革，使银行利润空间缩小。我国新发行的国债利率低于银行利率的情况
20、来看，在近期内央行极可能将继续下调利率。由于我国金融产品的单一现状，银行的主营收入是存贷利差，利率的迅速走低致使存贷利差明显缩小，银行失去了高利润收入的政策空间。此外，金融新政策出台，使金融业利润趋于平均化；而财税新政策的施行，包括“坏”或“呆”帐准备金提取 办法的改革和税率结构的调整，又进一步压缩了银行业的利润空间，使得城市商业银行的经营形势日益严峻。第二，国家大力培育和发展资本市场，银行资金与用户大量分流。近年来，为促进资本市场的成熟与完善，我国采取了一系列的措施鼓励三类企业、投资机构、保险公司和个人投资者入市，这给商业银行的发展带来了两方面的影响：一是大大分流了银行的资金来源，特别是保险
21、资金入市后，对银行的资金来源和经营管理影响巨大；二是分流了银行的优质客户，一些公司直接通过一级或二级市场筹资后，其对银行贷款的依赖性明显削弱，而这些企业通常是效益较好且具有 发展前景的客户，这部分客户的分流和退出，使得银行贷款客户资质相对下降。第三，国家对银行监管力度加大，限制了城市商业银行的创新能力。一方面， 1997年亚洲金融危机后，金融安全防范引起各国政府的高度重视；另一方面，我国部分城市商业银行在快速发展过程中所暴露的问题，更引起了央行的注意，出于防范金融风险和维护金融安全的考虑，中国人民银行全方位加大了对城市商业银行的监管力度。商业银行法、贷款通则、担保法、票据法的颁布实施以及一系列
22、专门的法规性措施的出台，都表明了金融当局对商业银行业务监管日益加强和规范 。但由于现行法规在很大程度上过于粗略，以及政策执行本身存在随意性与模糊性，又制约了城市商业银行业务在公平、有序、健康的原则下拓展。其最直接表现在产品品种和网点的设置上，现行政策限制了城市商业银行的创新能力，使城市商业银行的政策优势已经基本丧失，在市场份额较低的条件下，造成其经营困难和优势下滑，陷入不利的竞争地位。 四、城市商业银行发展 SWOT分析 (一 )城市商业银行的优势（ S） 其一，经营优势。作为地方性金融机构，城市商业银行对地方金融市场比较熟悉，与本地经济主体山东财经大学学士学位论文 4 联系密切，了解程度深，
23、业务关系较为稳定。另外 ，城市商业银行信息渠道较为畅通，为商业银行经营提供良好决策基础，增强其风险防范能力，可以最大限度的减小因信息不对称而带来的逆向选择和道德风险。其二，规模优势。除北京银行、上海银行等这些位于大型城市的城市商业银行外，我国大多数城市商业银行与全国性银行相比规模都较小，主要是在它们所属的二级地区内通过低成本的分销上为客户提供基本简单的金融服务。相对较小的规模从业务交易上来看是劣势，但在经营上更利于管理，在政策上更便于贯彻，从而更有利于效率的提升。 (二 )城市商业银行的劣势 (W) 1.历史包袱沉重 统计数据显示， 据银监会统计，截至 2010年年末，全国 147家城市商业银
24、行在不良贷款率方面，城市商业银行不良贷款余额为 325.6亿元，不良贷款率为 0.9%。与国有银行和股份制商业银行相比，城商行的不良贷款率仍较高。在当地政府的支持下，通过资产置换、增资扩股、利润消化等方式，城市商业银行的资产质量有了很大改善，历史包袱有所缓解，但还远不容乐观。 首先，城市商业银行的不良资产呈现出明显的“悬空性”特征。所谓“悬空性” ,是指这部分资产的债权债务关系已无法落实，收回的可能性微乎其微。也就是说，在这些不良资产中的大部分只能通过城商行 自身消化或当地政府实施资产置换来解决。这无疑是对城市商业银行盈利能力的巨大挑战。 然后，绝大多数城市商业银行并未实现 5级分类下的充足拨
25、备。如果严格按照 5级分类要求计提准备，很多城市商业银行的经营状况将因此而由盈利变为亏损，还有一部分城市商业银行的经营状况会雪上加霜。从某种程度上讲，在监管当局严格对商业银行的资本充足率、拨备覆盖率等监管指标要求的情况下，不良资产的历史包袱已成为城市商业银行发展道路上的首要障碍。 2.造血功能缺失 从目前的情况来看，城市商业银行补充资本金的渠道不外乎留存盈利和增资扩股 。目前，尽管银监会已经允许并支持商业银行通过上市和发行次级债券来补充资本金，但在诸多条件的约束下，上市和发行次级债券对于城市商业银行来讲尚不太现实，至少对大多数城市商业银行来说是这样的。 3.经营区域受限 自城市商业银行成立之初
26、，其经营活动就被限制在所在城市。当然，从当时的经济金融环境和防范风险的角度考虑，单一城市制的经营模式是必要的。 在成立城市商业银行之前，大多数中心城市都拥有数十家城市信用社，而其中大多数都经营不善，面临不良资产严重、管理混乱、风险失控等问题，处于破产边缘。可以说，城市商业银行是 在一个烂摊子的基础上建成的，其成立初期的任务在于防范和化解风险，而非规模和地域扩张。 但是近几年来，单一城市制经营模式的负面效应日益显现，并成为城市商业银行进一步发展的障碍。地域限制不利于城市商业银行分散风险。 此外，现在的很多企业往往是跨地区，甚至于跨国开展经营活动，这就要求商业银行能够按照企业的地理布局为其提供存贷
27、款和资金清算等服务。 由于历史原因，城市商业银行追讨的抵贷资产有很多是借款人在外地投资的资产或债权，且地域分布广泛。城市商业银行在异地没有分支机构，对外地情况不熟悉，也给追讨和管理这些资 产带来很高成本。一旦遇到地方保护或债务人阻挠，处置的难度就更大。对于那些处在外地且无法转移的固定资产，通常只能采取低价拍卖或委托管理的方式，这往往会使城市商业银行面临巨大损失。 山东财经大学学士学位论文 5 (三 )城市商业银行面临的机遇 (O) 近年来我国基层金融出现的空洞化危机、中小企业融资渠道的不畅通以及居民个性化消费信贷需求的增加为城市商业银行的发展提供了机遇，开辟了广阔的市场空间，其表现为： 1.是
28、为广大中小企业提供融资渠道 我国劳动力相对丰富，资本相对稀缺，因此，劳动密集型中小企业成为我国现阶段企业组织的主要构成部分。自改革开 放以来，我国中小企业的增长速度很快， 2010年中、小型工业企业占工业总产值近70，提供就业占 85左右，已经成为我国国民经济的一支中坚力量，在推动经济增长、增加就业、维护社会稳定等方面发挥着重要作用。 虽然中小企业在国民经济中的地位越来越重要，但其融资渠道仍然不畅通。缺资金、融资难已经成为制约我国民营中小企业进一步发展的瓶颈，严重阻碍了民营经济的健康发展。对中小企业来说，由于我国资本市场还不成熟，进入资本市场存在诸多限制。股票市场、债券市场都不是中小企业合适的
29、融资渠道，中小企业外源融资的主要渠道还是银行信 贷。 然而中小企业要获得银行信贷资金并不容易。相对于中小企业的“零售信贷”，大企业的贷款资金规模大、风险相对较小，还款比较有保证，收益也比较高，所以商业银行都倾向于向大企业贷款。尤其是在我国，由于利率受到严格管制，批发业务和零售业务的成本差异无法通过利率的相应调整予以缓解，因此，经营批发业务较之经营零售业务具有明显的利益优势。从利益的角度，商业银行这种“嫌贫爱富”、“嫌小爱大”的惜贷行为是正常的市场经济现象，无可非议，但这却导致中小企业普遍面临较为严重的信贷困境，个体、私营和乡镇企业所获贷款余额占金融机构贷 款总余额的比重很低，这就为广大城市商业
30、银行预留了广阔的发展空间。 2.是满足居民日益增长的金融服务需求 伴随着中国经济的持续稳定增长，国民财富分配中居民比重持续上升，居民储蓄额不断上升，可支配收入不断增加，人均财产性收入也不断增多，反映出城镇居民日益增长的金融需求，这为城市商业银行拓展个人金融业务提供了机遇。 (四 )城市商业银行面临的挑战 (T) 城市商业银行主要面临着国有商业银行、股份制商业银行和外资银行在业务上“同构”的挑战。 所谓同构，是指我国国有商业银行，股份制银行以及城市商业银行在机构设置上的低水平 重复。国有商业银行的机构设置方式基本相同，是以行政区化为单位设置总行及其分支机构，其后陆续成立的股份制银行虽不是按行政区
31、划而是按经济区域来设置分支机构，但由于在机构布局上国有商业银行和股份制银行下伸力度较大，因而城市商业银行的网点设置受到极强的挤压。城市商业银行在机构设置方面没有与国有商业银行、股份制银行形成应有的互补效应，而是受到了大型商业银行的强烈挑战。此外，随着入世后各项金融服务业条款的履行，实力雄厚的外资银行也将对城市商业银行的传统业务发起进攻。 五、对城市商业银行未来发展的对策建议 他山之石，可以 攻玉。城市商业银行应积极借鉴欧美中小银行的成功经验，从发达国家优秀的金融发展经验应用到自身，并根据自身的实际情况，从以下几个方面着手，进行一些有益的探索： (一 )兼并、重组和联合 城市商业银行应兼并地方非
32、银行金融机构和城市信用社以及寻求同级之间的兼并联合。通过兼并和重组，城市商业银行不仅能扩大自身的规模，提高抗风险能力，还能减少不良资产的比例，增加资产实山东财经大学学士学位论文 6 力。原央行行长戴相龙指出：“在加强联合，共同抵御风险方面要有所突破。比如区域性的联合、部分业务的联合、相互代理等等，这些联合应在市场竞争中出现，不能搞行政 命令。”这样，行与行之间相互代理、共同拓展业务空间、汇路不通的问题就迎刃而解，还可以开展原来因势单力薄无法承担的业务，如：共同贷款、联合税等批发业务。另一方面，统一内控制度建设、统一科技电子化建设、统一业务标准、统一业务凭证、统一信息披露，有利于提高城市商业银行
33、的社会信誉。 (二 )加强内控机制改革 城市商业银行应吸收中外银行的先进管理经验来强化自身的内部管理。完善的法人治理结构，有助于形成对经营者的产权约束，有助于城市商业银行建立以 “产权明晰、权责明确、政企分开、管理科学 “为特征的现代企业制度，有助于城市商 业银行真正成为自主经营、自负盈亏、自我发展与自我约束的市场主体。同时，城市商业银行应积极地引进人才，加大业务创新力度。 (三 )正确的市场定位 通过对城市商业银行成功经营经验的总结，城市商业银行应主要依托地方政府及地方人民银行；为地方中小企业和市民当家理财；参与地方经济改革，为发展地方经济提供全面金融服务。简而言之：服务地方、服务中小企业、
34、服务市民。 (四 )政府的政策支持 首先，央行应允许城市商业银行针对不同的贷款对策和贷款种类确定不同的贷款利率；其次，中央银行应扩大城市商业银行的资金来源和运用的渠道；再 次，由于城市商业银行处于组建时间不长且内部存在着一定的兼并和重组，政府应在税收上给予优惠，对并购实行免税优惠；最后，政府支持城市商业银行开展多种业务，并对城市商业银行不良资产的化解提供支持，为城市商业银行发展提供一种国民待遇。 六、结束语 综合上述分析，我们不难看出，在目前激烈的银行业竞争中，我国城市商业银行经营环境而言，困难和挑战是并存的，发展和机遇是潜在的，城市商业银行的与应用绝对不仅仅只是在于支持中小企业发放了多少贷款，更重要的是它为我国银行业带来更加活跃的竞争机制，更加灵活的经营模式，更加新颖的产品 和服务。我们应从多个角度来分析它现在的经营环境的优势和劣势对城市商业银行未来发展做出较好的策略来应对潜在的危机，使其为我国经济发展做出更大的贡献。
