1、 1 成都市武侯区关于 2017 年财政决算和 2018年 1-6 月财政预算执行情况的报告成都市武侯区财政局（2018 年 10 月 25 日）区人大常委会主任、副主任、各位委员：受区政府委托，我向区人大常委会报告我区 2017 年财政决算和 2018 年 1-6 月财政预算执行情况，请予审议。一、经市财政批复的我区 2017 年财政决算情况（一）一般公共预算收支平衡情况1.收入部分：一般公共预算收入 652370 万元（其中：税收收入 420698 万元，非税收入 231672 万元） ，上级补助收入138104 万元（其中：返还性收入 22202 万元，一般性转移支付收入 22700 万
2、元，专项转移支付收入 93202 万元） ，地方政府一般债务转贷收入 18300 万元，上年结余收入 26846 万元，调入预算稳定调节基金 31000 万元，调入资金 5 万元，收入总计866625 万元。2.支出部分：一般公共预算支出 748669 万元，上解支出73701 万元（其中：体制上解 53075 万元，专项上解 20626 万元） ，地方政府一般债务转贷还本支出 18375 万元，安排预算调节金 4409 万元，支出总计 845154 万元。 2 3.平衡情况：财政收入与支出品迭后，年终滚存结余21471 万元。其中：结转下年支出结余 21471 万元。（二）基金预算收支平衡情
3、况1.基金收入部分：本年基金收入 0 万元，上年基金结余15878 万元，上级补助收入 24354 万元，调入资金 462 万元，基金收入总计 40694 万元。2.基金支出部分：本年基金支出 31886 万元，调出资金 5万元，基金支出总计 31891 万元。3.基金平衡情况：基金收入与支出品迭后，年终滚存结余8803 万元，按规定结转下年继续使用。二、2017 年预算执行的总体情况2017 年，我区财政工作认真贯彻落实预算法 、 会计法，认真贯彻落实中央、省、市和上级财政部门的决策部署以及区人大及其常委会关于财政工作的各项决议，严格预算的编制和执行。全区预算编制及调整收支执行情况经区政府常
4、务会议、区委常委会议审议通过后报区人大审批，各项数据完整、真实、准确。（一）预算编制及调整情况经区七届人大一次会议审议批准的我区 2017 年财政预算，全区当年一般公共预算收入 613980 万元，加预计的返还性收入62560 万元、一般性转移支付收入 19321 万元、专项转移支付 3 26000 万元，动用预算稳定调节基金 31000 万元，减上解上级支出 54520 万元，2017 年全区一般公共预算可安排财力为698341 万元，按收支平衡原则，相应安排全区一般公共预算支出 698341 万元。在预算执行过程中，根据我区 2017 年财政收支的实现情况，以及中央、省、市专项补助追加和各
5、项重点工作专项追加等，经区七届人大常委会第七次会议批准，我区 2017 年财政预算收支调整为：一般公共预算收入 649611 万元，加上级税收返还收入 86590 万元、一般性转移支付收入 17532 万元、专项转移支付收入 90783 万元、上年结余 26846 万元，动用上年预算稳定调节基金 31000 万元，减上解支出 127046 万元，调出资金 462万元，全区一般公共预算可安排财力为 774854 万元，相应安排财政支出预算 774854 万元，比年初一般公共预算支出增加76513 万元；基金预算收入安排 0 万元，加上级专项补助收入7524 万元，上年结余 15878 万元，调入
6、资金 462 万元，政府性基金收入预算合计 23864 万元，按收支平衡原则相应安排基金支出预算 23864 万元，比年初基金预算支出增加 23864 万元。按照预算法有关规定将地方政府债务纳入财政预算管理。其中：一般债务纳入一般公共预算管理，调增地方政府一般债务转贷收入预算 18300 万元; 调增地方政府一般债务还本 4 支出预算 18300 万元，归还到期地方政府债务 75 万元，2017年地方政府一般债务还本支出 18375 万元。我区 2017 年预算按照成都市财政局批复的决算进行了最后调整（详见关于 2017 年市财政与区（市）县财政年终结算有关事项的通知 ） ，请审议批准。（二）
7、预算收支平衡情况2017 年，一般公共预算和基金预算收支实现平衡并有结余。（三）本级财政资金的安排使用情况2017 年，区财政坚持统筹兼顾、突出重点、量力而行的原则，以优化财政资源配置、保障重点和提高效率为导向，优化支出结构，严控一般性支出，进一步加大对公共服务领域的投入力度，基本公共服务均等取得新发展。2017 年，共安排涉及民生的资金 524068 万元，占一般公共预算支出的 70%，预算支出执行结果符合公共财政的基本要求和基本公共服务均等化的原则。（四）上级财政补助资金的安排使用情况2017 年一般公共预算上级补助收入 138104 万元，其中：返还性收入 22202 万元，已在调整预算
8、中统一安排使用；一般性转移支付收入 22700 万元，专项转移支付收入 93202 万元，均严格按照市下达的文件精神专款专用安排支出。基金预算上 5 级专款补助收入 24354 万元，严格按照市上专项补助文件精神安排支出。（五）重点支出的安排和执行情况区财政坚持围绕区委区政府中心工作，服务大局，不断调整优化支出结构，加强资金统筹整合力度，全面落实稳增长、促发展各项政策措施，有力地保障了全区经济发展和社会建设各类资金需要。2017 年，城乡社区事务支出 156482 万元，占一般公共预算支出的 20.9%；一般公共服务支出 149060 万元，占一般公共预算支出的 19.9%；教育支出 1344
9、04 万元，占一般公共预算支出的 18.0%；社会保障和就业支出 97265 万元，占一般公共预算支出的 13.0%；公共安全支出 64609 万元，占一般公共预算支出的 8.6%；医疗卫生与计划生育支出 53952 万元，占一般公共预算支出的 7.2%；资源勘探信息等支出 22202 万元，占一般公共预算支出的 3%；住房保障支出 17870 万元，占一般公共预算支出的 2.4%；科学技术支出 13391 万元，占一般公共预算支出的 1.8%；债务付息支出 7848 万元，占一般公共预算支出的 1.1%。 （六）财政结转结余资金情况2017 年一般公共预算结转下年支出结余 21471 万元，
10、结转项目主要为：社会保障和就业支出 8175 万元；医疗卫生和计划生育支出 3208 万元；商业服务业等支出 2510 万元；节能环保支出 2323 万元；资源勘探信息等支出 999 万元；农林水事务支 6 出 811 万元；文化体育与传媒支出 607 万元；科学技术支出599 万元；教育支出 535 万元；城乡社区支出 524 万元等。（七）部门预算制度建立和执行情况我区部门预算制度建立逐步完善，预算执行情况良好，部门预算编制采用“两上两下”的方式稳步进行；实现零基预算，预算单位统一执行定员定额标准，预算单位的基本支出得到有力保障；进一步推进国库集中收付制度，实现资金由分散管理向集中管理的转
11、变，支出预算进一步规范。三、2018 年 1-6 月财政预算执行情况今年上半年，面对经济持续下行、房地产政策调控和结构性减税等多重因素迭加的严峻形势，区财政部门在区委的坚强领导下，按照区七届人大二次会议决议，始终坚定信心、科学谋划，主动作为，进一步密切与上级财政部门和区税务部门、各执收单位的沟通协调，坚持把收入征管工作摆在首位，积极采取一系列措施，圆满完成财政收入一季度“开门红”和半年“双过半”目标任务。同时，主动加强与各预算单位沟通协调，督促预算单位加强预算资金管理，确保了财政资金规范高效使用。（一）科学谋划，撸袖攻坚，财政收入稳定增长区财政部门始终坚持把收入征管作为重中之重的工作摆在首位。
12、一是科学分解并及时预下达年度收入目标任务，督促执收单位逐月落实，把收入完成情况纳入目标绩效考核，充分激 7 发各执收部门组织收入的积极性、主动性和责任感。二是精准掌握收入动态，及时汇总分析各类收入信息和收入形势，主动研究征收过程中遇到的问题，对征管部门及街道定目标、明责任、提措施。三是不断完善联络沟通、考核激励、数据分析、任务交办、部门协作等工作机制，进一步深挖增收潜力。1-6月，全区一般公共预算收入完成 629822 万元，完成预算的58.7%，比上年同期增长 7.6%。其中：地方税收收入完成464783 万元，完成预算的 58.8%，比上年同期增长 17.6%；非税收入完成 165039
13、万元，完成预算的 59.2%，比上年同期下降13.1%。财政收入顺利实现一季度“开门红”和半年“双过半”目标任务。1-6 月全区政府性基金收入完成 48057 万元，完成预算的 40%；政府性基金支出完成 35650 万元，完成预算的55.6%，比上年同期增长 283.6%。（二）围绕中心，保障提质，民生福祉全面提升 1-6 月，全区完成一般公共预算支出 339273 万元，为年初预算的 44.5%，同比下降 3.7%。今年以来，财政支出始终围绕城市建设管理和社会民生事业等重大领域，着力提高保障能力。一是城市建设管理全面提质。把提高区域综合竞争力作为财政支出的重要方向，大力支持城市基础设施建设
14、和管理，不断提升城市品质和宜业宜居水平。二是民生幸福指数大幅提高。各项保障民生政策和办实事工程均得到及时足额保障。1-6 月，教育、社会保障和就业、医疗卫生、农林水事务等涉及民生支 8 出达 256397 万元，占一般公共预算支出的 75.6%，比上年同期提高 6.7%，老百姓的幸福指数不断提升。三是积极支持文化创意、大健康、金融电子和商务商贸业等产业招大引强，扶持重点优势企业、支柱行业和成长型中小企业，支持企业做大做强，为区域经济发展培育新的增长点。（三）深化改革，加强监督，财政管理全面提升始终坚持管理与改革齐头并进的工作理念。一是财政预决算公开更加透明规范。上半年，全面公开了 2018 年
15、度预算及“三公”经费预算情况，对部门预算和“三公”经费预算公开情况进行了督促和核查，财政预决算公开力度进一步加强、范围进一步扩大、过程进一步规范。二是结合我区工作实际情况扎实开展 2018 年度预算绩效评价工作，拟定了 2018 年度预算绩效评价工作计划，修改完善了年度预算绩效评价体系，草拟了成都市武侯区区级预算绩效目标暂行管理办法 成都市武侯区财政预算绩效评价暂行办法 ，将 2018 年专项项目财政资金全部纳入绩效目标管理。三是政府采购监管职能更加明确强化。认真履行政府采购监督管理职责，制定出台了加强政府采购内部控制建设指导意见等文件，规范了区级各单位在政府采购活动中的内部权利运行。组织全区
16、各采购单位 250 余人对财政部令第 94 号、财政部令第 87 号等新出台的法律法规进行了集中讲解培训。对 5 家社会代理机构进行了行政处罚、对14 家社会代理机构 7 家采购人单位发出了责令整改通知书，进 9 一步强化政府采购活动的监督检查工作。四是进一步加强政府性债务管理。严格落实财政部和省市关于政府性债务管理的一系列政策法规和要求，制定出台了成都市武侯区政府性债务管理办法 成都市武侯区政府性债务风险应急处置预案 ，政府债务管理进一步规范。四、今年后几个月的财政工作今年后几个月，我们面临的经济形势更加错综复杂，财政收入工作中存在许多不确定因素，保持财政收入持续稳定增长难度加大，财政运行趋
17、紧的状况将持续存在。因此，我们要坚定信心、攻坚克难、团结协作、真抓实干，强化增收节支，加强监督管理。（一）强化收入征管，提高收入总量财税部门要进一步提高思想认识，把组织财政收入作为首要工作目标任务，精诚合作，在优化收入结构、提高收入质量和提高收入总量等方面下功夫。一是要强化收入目标任务执行。年初，我们已预下达了收入目标任务。在市财政局下达了 2018年收入目标任务后，我们及时对年初预下达的目标任务进行调整，并将调整后的目标任务重新下达到各执收部门。税务部门和各街道办事处等要对照目标任务，狠抓落实，力争全面完成年度收入目标任务。二是严格落实征收责任。财税部门既要各施其职，各负其责，又要通力配合，
18、形成合力。财政部门要充分发挥牵头抓总职责，牢牢把握收入主动权，既要精准掌握全 10 区收入动态，认真分析收入形势，又要研究制定切实可行的措施，做到主动靠前，措施得力。税务部门要落实依法征管职责，在税收精细化管理上下功夫，对每一笔税源、每一个项目盯紧看牢，防止“跑、冒、滴、漏” ，切实做到应收尽收。三是要加强对各街道组织财政收入业务的监督指导。财税部门要适时组织人员深入街道和企业，及时了解征收情况，找准征收问题，积极帮助街道协调解决征收工作中遇到的具体困难。同时，各街道也要充分发挥协税护税人员的作用，加强对零散税收的征管力度，做到“既抱西瓜、又捡芝麻” 。四是要加强财源培植。要在充分挖掘现有收入
19、潜能的同时，注重后续财源培植，促进财政收入长期可持续增长。要全力支持招大引强，围绕文化创意、大健康、金融、电子商务产业生态圈建设，加快形成高端、高质、高新的现代产业体系。同时，要积极支持有竞争优势和具备创新能力的企业做大做强，为企业发展做好财税领域内的服务保障工作，促进企业快速稳定发展，努力形成多元化后续财源。（二）加强支出管理，提高保障能力要坚持围绕中心、服务大局，集中财力保障重点支出需要。一是要加大资金整合力度。积极引导金融机构、产业基金和社会民间资本积极参与我区基础设施建设，为推动城市基础建设和管理筹集更多资金。二是要集中财力保重点，坚持以“全面落实年”为工作主线，聚焦落实“中优”部署，聚力推动高质
