1、1企业经营状况企稳回升，基础尚不牢固摘要：1，353 位企业经营者参与的问卷调查显示，一季度以来企业综合经营状况企稳回升，企业经营者对宏观经济的信心有所回升，对二季度企业经营状况的预期略有好转；与去年相比，企业产销量、库存、产品价格、订贷等指标趋于好转，出口需求有所回暖。值得注意的是，虽然一季度企业经营状况企稳回升，但从长期来看企业发展仍然面临较大的困难和挑战，经济回升的基础尚不牢固。企业经营者认为，一方面人工成本上升、社保税费负担过重和利润率低依然是当前企业面临的突出困难；另一方面，目前产业结构升级的步伐较慢，产能过剩问题依然突出，部分行业甚至更加严重。此外，企业招工难问题仍然存在，期待政府
2、通过减税和稳定物价等措施对企业给予支持。 关键词：企业经营状况 一季度 问卷调查 当前国内外环境中不确定、不稳定因素较多，我国经济增长和企业发展仍然面临不少困难和挑战。为了解今年以来我国企业的经营状况，更好地为政府决策提供科学依据，国务院发展研究中心公共管理与人力资源研究所所属的中国企业家调查系统组织实施了“2013?一季度企业经营情况问卷调查” 。 本次调查以企业法人代表为主的企业经营者群体为调查对象，参考我国经济结构，按行业进行分层随机抽样。调查采用邮寄和传真问卷的方式进行，于 3 月 6 日发放问卷 3，000 份，截至 3 月 25 日共回收有效2问卷 1，353 份，有效回收率为 4
3、5.1%。通过部分未填写问卷与填写问卷企业的对比分析，未发现存在系统偏差。为使调查分析更为全面和深入，本报告还采用了中国企业家调查系统以往的调查结果。 本次调查主要涉及制造业、批发和零售业、农林牧渔业、建筑业、交通运输仓储和邮政业、房地产业、租赁和商务服务业、采矿业、电力热力燃气及水的生产和供应业以及信息传输计算机服务和软件业等行业，上述行业的企业所占比重分别为：72.6%、5.2%、4.4%、4.1%、2.4%、1.6%、1.6%、1.6%、1.3%和 1.1%。从企业的地区分布看，东部地区占 69.8%，中部、西部地区分别占 20.3%和9.9%；从企业规模看，大、中、小型企业分别占 6.
4、8%、31.5%和 61.7%；从企业经济类型看，国有企业占 6.9%，非国有企业占 83.2%，外商及港澳台投资企业占 9.9%；出口型企业和非出口型企业分别占 45.6%和54.4%（见表 1） 。 调查结果显示，今年一季度以来企业综合经营状况企稳回升，企业经营者对宏观经济的信心有所回升，对二季度企业经营状况的预期略有好转；与去年相比，企业订货回暖，产销下滑趋缓，库存趋于正常，产品价格跌势趋缓，亏损企业有所减少；企业出口需求有所好转，产品出口数量止跌回升，不过出口价格继续下跌。 值得注意的是，虽然一季度企业经营状况企稳回升，但从长期来看企业发展仍然面临较大的困难和挑战，经济回升的基础尚不牢
5、固。企业经营者认为，一方面人工成本上升、社保税费负担过重和利润率低依然是当前企业面临的突出困难，特别是西部地区企业、小型企业、非国有3企业以及采矿业、住宿和餐饮业、制造业企业盈利相对较差；另一方面，目前产业结构升级的步伐较慢，产能过剩问题依然突出，部分行业甚至更加严重，受此影响，企业未来的投资计划比较谨慎；此外，企业招工难问题仍然存在，其主要原因是新生代农民工的择业期望提高和物价上涨过快，期待政府通过减税和稳定物价等措施对企业给予支持。 一、对一季度企业经营状况的评价及二季度的预期 1、企业综合经营状况企稳回升，亏损企业有所减少 调查结果显示，认为一季度企业经营状况“良好”的企业经营者占30.
6、1%，认为“一般”的占 50.7%，认为“不佳”的占 19.2%，认为“良好”的比认为“不佳”的多 10.9 个百分点，比 2012 年年度调查结果提高了 10 个百分点，与 2012 年一季度基本持平。调查表明，目前企业综合经营状况呈现温和回升的态势（见表 2） 。 从不同地区看，东部和中部地区企业经营状况明显好于西部地区企业；从不同规模看，大中型企业的经营状况明显好于小型企业；从不同经济类型看，国有企业和外资企业的经营状况明显好于非国有企业，出口企业的经营状况明显好于非出口企业（见表 2） 。 分行业看，调查结果显示，经营状况相对较好的行业有建筑业、信息传输软件和信息技术服务业、房地产业等
7、，其中房地产企业认为“良好”的比认为“不佳”的多 45 个百分点，明显高于其他行业；而采矿业、住宿和餐饮业企业经营状况相对较差（见表 2） 。 亏损企业的减少也反映了企业经营状况企稳回升的态势。调查结果显示，一季度“亏损” （包括“亏损”和“严重亏损” ，下同）的企业占429.6%，比 2012 年一季度下降了 4.8 个百分点；“盈利” （包括“较大盈利”和“略有盈余” ，下同）的企业占 42.3%， “收支平衡”的占 28.1%。其中，东部地区企业、大型企业、国有企业以及电力热力燃气及水的生产和供应业、批发和零售业、租赁和商务服务业中“盈利”企业比重相对较高，而西部地区企业、小型企业、非国
8、有企业中“亏损”企业比重相对较高（见表 3） 。 在综合经营状况回升的同时，企业的生产状况也有所好转。调查结果显示，2013 年一季度处于“超负荷生产”或“正常运作”的企业占84.6%，比 2012 年年度调查结果提高了 7.7 个百分点，与 2012 年一季度基本持平；“停产”或“半停产”的企业占 15.4%。其中，东部地区企业、大型企业和国有企业的生产状况相对较好，而西部地区企业、小型企业和非国有企业则相对较差（见表 4） 。 2、企业产销下滑的趋势有所缓和，库存趋于正常，产品销售价格跌势趋缓 调查发现，今年一季度以来，企业产销下滑的趋势有所好转。调查结果显示，一季度生产（服务）量“减少”
9、的企业占 31.8%， “持平”的占 42.7%， “增加”的占 25.5%；“减少”的比“增加”的多 6.3 个百分点，这一数据比 2012 年年度调查结果下降了 16.1 个百分点，比 2012 年一季度下降了 2.8 个百分点。 从不同地区看，西部地区企业生产（服务）量“减少”的比“增加”的多 20.6 个百分点，明显多于东中部地区；从不同规模看，小型企业生产（服务）量“减少”的比“增加”的多 10.9 个百分点，明显多于大中型企业；从不同行业看，采矿业、交5通运输仓储和邮政业企业生产（服务）量减少较多，而信息传输软件和信息技术服务业相对较好，生产（服务）量“增加”的比“减少”的多20
10、个百分点。 关于企业的销售量情况，调查结果显示，一季度销售量“减少”的企业占 36.1%， “持平”的占 38.5%， “增加”的占 25.4%；“减少”的比“增加”的多 10.7 个百分点，比 2012 年年度调查低了 16.7 个百分点，比 2012 年一季度低了 3.6 个百分点。 从不同地区看，西部地区企业销售量“减少”的比“增加”的多26.7 个百分点，明显多于中东部地区；从不同规模看，小型企业销售量“减少”的比“增加”的多 16.2 个百分点，明显多于大中型企业；从不同经济类型看，国有企业销售量减少相对较多；从不同行业看，采矿业、交通运输仓储和邮政业、房地产业、租赁和商务服务业销售
11、量减少相对较多，而电力热力燃气及水的生产和供应业相对较好，销售量“增加”的企业比“减少”的多 22.2 个百分点。 在产销下滑趋缓的同时，企业库存也有所下降，这表明目前企业仍然处于“去库存化”的过程中。调查结果显示，目前库存“正常”或“低于正常”的企业占 79%，比 2012 年年度调查上升了 4.3 个百分点，与 2012 年一季度基本持平；库存“高于正常”的占 21%。 从不同地区看，西部地区企业库存“高于正常”的占 29.3%，高于中东部地区；从不同规模看，企业规模越大，库存“高于正常”的比重越高；从不同经济类型看，外资企业库存“高于正常”的比重明显低于国有企业和非国有企业；从不同行业看
12、，采矿业和房地产业企业库存“高6于正常”的比重超过 30%，相对较高。 企业“去库存化”的行为导致产品销售价格继续下跌，不过下滑态势趋于缓和。调查结果显示，关于企业目前的销售价格情况，选择“下降”的企业经营者占 40.4%， “持平”的占 49%， “上升”的占 10.6%；价格“下降”的比“上升”的多 29.8 个百分点，比 2012 年年度调查结果下降了 3.2 个百分点，比 2012 年一季度上升了 12 个百分点。 从不同地区看，东部地区企业产品价格下滑相对较多；从不同规模看，中小企业产品价格下滑相对较多；从不同经济类型看，外资企业产品价格下滑相对较多；从不同行业看，采矿业产品价格下滑
13、较多，而租赁和商务服务业则相对较好，产品销售价格“上升”的比“下降”的多18.2 个百分点。 3、企业出口需求有所回暖，出口价格继续下跌 调查结果显示，本次调查中有产品出口的企业占 45.6%，这些企业中，出口额占销售收入的比重平均为 42.5%。其中，东部地区企业和中型企业有产品出口的比重相对较高（见表 5） 。 关于企业的产品出口数量，调查结果显示，今年一季度产品出口数量比去年“增长” （包括“大幅增长”和“小幅增长” ，下同）的企业占34.6%， “持平”的占 32.8%， “下降” （包括“大幅下降”和“小幅下降” ，下同）的占 32.6%；产品出口数量“增长”的比“下降”的多 2 个
14、百分点，而 2012 年一季度则是“下降”的比“增长”的多 10.9 个百分点（见表6） 。 在出口数量回升的同时，企业产品的出口价格继续下跌。调查结果7显示，今年一季度产品出口价格比去年“下降”的企业占 34.7%， “持平”的占 54.5%， “增长”的占 10.8%；价格“下降”的比“增长”的多 23.9个百分点，这一数据比 2012 年一季度的调查结果多了 10.4 个百分点（见表 7） 。 4、企业家信心有所回升，对二季度经营预期略有好转 在企业综合经营状况好转的同时，企业家对宏观经济的信心也有所回升。调查结果显示，认为当前宏观经济形势“很好”或“较好”的企业经营者占 29.1%，比
15、 2012 年年度调查提高了 14.5 个百分点，比 2012年一季度上升了 8.2 个百分点，与 2011 年基本持平；认为“一般”的占53.4%，认为“很差”或“较差”的占 17.5%。其中，中部地区企业、中小企业和国有企业认为当前宏观经济形势“很好”或“较好”的比重相对较高（见表 8） 。 调查还发现，认为目前宏观经济“正常”的占 41.7%，比 2012 年年度调查提高了 18.5 个百分点，比 2012 年一季度提高了 9.8 个百分点；认为“偏冷”或“过冷”的占 39.9%，比 2012 年年度调查下降了 17.3 个百分点，比 2012 年一季度下降了 5.3 个百分点；认为“偏
16、热”或“过热”的占 9.8%，认为“尚难判断”的占 8.6%。其中，东部和中部地区企业、中小企业、非国有企业和外资企业认为目前宏观经济“正常”的比重相对较高（见表 9） 。 调查还发现，企业经营者对二季度经营状况的预期略有好转。调查结果显示，预计二季度企业经营状况将“好转”的企业经营者占 42.3%，预计“不变”的占 46.9%，预计“恶化”的占 10.8%；预计“好转”的比8“恶化”的多 31.5 个百分点，这一数据比 2012 年一季度的调查结果上升了 7.3 个百分点（见表 10） 。 分组来看，西部地区企业、中小企业、外资企业以及建筑业和房地产企业对二季度的预计相对更为乐观，而中部地区
17、企业、大型企业、非国有企业以及采矿业、批发和零售业企业对二季度的预计相对悲观（见表 10） 。 对二季度盈利情况的预计也反映了企业经营者对二季度预期略有好转的态度。调查结果显示，预计二季度“盈利”的企业经营者占 55.7%，预计“收支平衡”的占 28.8%，预计“亏损”的占 15.5%；其中，预计二季度“盈利”的企业比一季度实际“盈利”的企业多了 13.4 个百分点。 分组来看，东部和中部地区企业、大型企业、国有企业以及电力热力燃气及水的生产和供应业、信息传输软件和信息技术服务业企业对二季度盈利情况的预计更加乐观。 订货的好转是企业经营者对二季度预期略有好转的基础。调查结果显示，认为目前企业订
18、货“正常”或“高于正常”的企业经营者占 59.6%，比 2012 年年度调查提高了 8.9 个百分点，比 2012 年一季度提高了 2.7 个百分点；订货“低于正常”的占40.4%。 分组来看，东部地区企业、大中型企业、国有企业以及电力热力燃气及水的生产和供应业、信息传输软件和信息技术服务业企业目前订货情况相对较好。 调查还发现，与 2012 年同期相比，目前订货“增加”的企业占25.2%， “持平”的占 36.7%， “减少”的占 38.1%；订货“减少”的比9“增加”的多 12.9 个百分点，这一数据比 2012 年年度调查下降了 21.3个百分点，比 2012 年一季度下降了 7.3 个
19、百分点。其中，中部地区企业、大中型企业、非国有企业和外资企业以及电力热力燃气及水的生产和供应业、交通运输仓储和邮政业、房地产业企业订货情况相对较好。 二、企业发展面临的困难及对策 1、人工成本上升、社保税费负担过重和利润率低依然是当前企业面临的突出困难 关于当前企业经营发展中遇到的最主要困难，调查结果显示，企业经营者选择比重最高的三项依次是：“人工成本上升” （78.3%） 、 “社保、税费负担过重” （56.2%）和“企业利润率太低” （45.3%） ，其中，选择“社保、税费负担过重”和“企业利润率太低”的比重比 2012 年一季度的调查结果提高了 5 个百分点左右。其他选择比重较高的选项还
20、有：“整个行业产能过剩” （37.3%） 、 “能源、原材料成本上升” （33.8%） 、“资金紧张” （30.1%） 、 “缺乏人才” （28.5%） 、 “企业招工困难” （22.3%） 、“未来影响企业发展的不确定因素太多” （21.8%）和“国内需求不足”（20.3%） （见表 11） 。 分组来看，东部和西部地区企业、中小企业、非国有企业和外资企业选择“人工成本上升”和“社保、税费负担过重”的比重相对较高，中部地区企业、小型企业、非国有企业选择“企业利润率太低”的比重相对较高（见表 11） 。 本次调查还进一步了解了企业人工成本的变化情况。调查结果显示，与去年同期相比，认为一季度人工
21、成本“上升” （包括“大幅上升”和10“小幅上升” ，下同）的企业经营者占 86.9%， “持平”的占 10.3%， “下降” （包括“大幅下降”和“小幅下降” ，下同）的占 2.8%；“上升”的比“下降”的多 84.1 个百分点，这一数据与 2012 年一季度的调查结果基本持平。其中，西部地区企业、中小企业、外资企业以及农林牧渔业、电力热力燃气及水的生产和供应业、租赁和商务服务业企业人工成本比去年同期上升相对较多（见表 12） 。 关于“与 2012 年四季度相比，企业今年一季度人工成本变化情况”这一问题，调查结果显示，认为“上升”的企业经营者占 74.4%， “持平”的占 21.9%， “
22、下降”的占 3.7%；“上升”的比“下降”的多 70.7 个百分点，与 2012 年一季度的调查结果基本持平。其中，东部地区企业、中小企业、非国有企业以及农林牧渔业、交通运输仓储和邮政业企业人工成本比上个季度上升相对较多（见表 13） 。 调查还发现，企业经营者预计二季度人工成本上升的压力依然较大。调查结果显示，预计二季度人工成本比一季度“上升”的企业经营者占54.3%，与 2012 年年度调查的结果基本持平；预计“持平”的占 43%，预计“下降”的占 2.7%；预计“上升”的比“下降”的多 51.6 个百分点。其中，西部地区企业、中型企业、外资企业以及建筑业、租赁和商务服务业企业预计二季度人工成本上升压力相对较大。 值得注意的是，虽然一季度企业经营状况有所好转、企业经营者对未来的信心有所回升，但在人工成本持续上涨的压力下，一季度企业用工人数略有下降，二季度企业用工增长也有所放缓。关于一季度企业用工人数，调查结果显示，与 2012 年同期相比，用工人数“持平”的企业
