1、 - 1 - 2016年 水浸区粮差补贴专项经费项目 财政支出绩效 自评 报告 评价类型： 实施过程评价 完成结果评价 项目名称： 水浸区粮差补贴专项经费 项目 项目单位： 文昌市水务局 主管部门： 评价时间： 2017 年 5月 20 日至 2017年 6月 24日 组织方式： 财政部门 主管部门 项目单位 评价机构： 中介机构 专家组 项目单位评价组 评价单位（盖章）： 文昌市水务局 上报时间： 2017 年 6 月 25日 - 2 - 项目基本信息 一、项目基本情况 项目实施单位 文昌市水务局 主管部门 项目负责人 黄兹雄 联系电话 63222165 地址 海南省文昌市庆龄路 21 号
2、邮编 项目类型 经常性项目（ ） 一次性项目（ ） 计划投资额 （万元） 218.40 实 位资金 （万元） 218.40 实际使用情况（万元） 217.90 其中：中央财政 其中：中央财政 其中：中央财政 省财政 省财政 省财政 市县财政 218.40 市县财政 218.40 市县财政 217.90 其他 其他 其他 二、 绩效评价指标评分 一级指标 分值 二级指标 分值 三级指标 分值 得分 投入 25 项目立项 15 项目立项规范性 3 3 绩效目标合理性 6 6 绩效指标明确性 6 6 资金落实 10 资金到位率 5 5 到位及时率 5 5 过程 24 业务管理 12 管理制度健全性
3、4 2 制度执行有效性 4 4 项目质量可控性 4 4 财务管理 12 财务 制度健全性 4 4 资金使用合规性 4 4 财务监控有效性 4 2 产出 31 项目产出 31 实际完成率 8 8 - 3 - 完成及时率 8 8 质量达标率 8 8 成本节约率 7 7 效果 20 项目效益 20 经济效益 0 0 社会效益 12 9 生态效益 0 0 可持续影响 4 4 社会公众或服务对象满意度 4 4 总分 100 100 100 93 评价等次 优 项目单位负责人（签字并盖章） ： 2017年 6月 25 日 水浸区粮差补贴专项经费 项目 - 4 - 财政支出绩效 自评 报告 一、项目概况 （
4、一）项目单位基本情况 。 1、主要职责 文昌市水务局是市政府水行政主管部门，是正科级机关单位，负责全市水利行业的统一管理工作，前身是文昌县水电局。主要职责有：负责中华人民共和国水法、中华人民共和国水土保持法、中华人民共和国防洪法等法律、条例和地 方性水法规的组织实施和监督检查，并负责水利价费，建设基金的缴纳、管理和使用；研究落实水务工作方针、政策、法规和规章制度；组织拟定全市水利发展战略、中长期发展规划和年度计划，以及主要河道、小流域综合治理规划，并负责监督实施；统一管理全市水资源，负责组织全市水资源的调查评价，拟定全市水资源长期供求计划、水量分配方案，并负责监督管理；负责组织实施取水许可证制
5、度和水资源费用征收制度；编制全市节约用水规划，负责指导和管理全市节约用水工作； 承办市政府和上级业务主管部门交办的其他工作。 2、内设机构 根据上述职责，市水务 局内设 4 个职能机构和市防风防汛防旱指挥部办公室 1 个副科级机构。 4 个职能机构分别为 办公室、农水室、建设与管理室、综合室。 （ 二 ）项目绩效目标、绩效指标设定或调整情况，包括预期- 5 - 总目标及阶段性目标。 2016 年度 文昌市水库浸区定销粮食差价补助覆盖最少 13 个乡镇及农场 。 （三） 项目基本性质、用途和主要内容、涉及范围。 项目基本性质：经常 性项目 。 项目用途和主要内容： 上世纪 50-70年代 ,文昌
6、市共建成中型水库 8 座、 小（ 1）型水库 25座、小（ 2）型水库 56座。由于建设水库时，淹没了库区村庄的大部分田地，库区群众无地可种 ，缺粮现象比较普遍。为解决群众口粮问题，政府根据失地情况 ，给库区村庄发放一定数量的定销粮食指标。实行改革开放后，将大米的市场价 格和定销价格之间的差价补贴给库区群众，叫定销粮食差价补贴，简称 “粮差补贴”。文昌市从 1984年开始发放粮差补贴， 2006年至 2016年末补贴标准为 0.832元 /斤。 项目设计范围： 涉及范围包括至少 13个乡镇及农场、 227个经济社、 3922户、 15495人，年定销大米指标 261.79万斤，年发放粮差补贴
7、217.90万元。 二、 项目资金使用及管理情况 （一）项目资金到位情况分析 文昌市水 务局 2016 年 水浸区粮差补贴专项经费 项目 共计安排预算资金 218.40万元， 均为市县 财政资金。该项目资金已在当年全部到位。 （二） 项目资金使用情况 文昌市水务局 2016 年 水浸区粮差补贴专项经费 项目 共计支出 217.90万元 ， 项目资金结余 0.51 万元 。 （三） 项目资金管理情况分析 - 6 - 文昌市水务局 根据文昌市政府制定的水浸区粮差补贴政策 ，规定了 资金发放 流程和审批权限，制定了 水浸区粮差补贴 标准和报账手续。 文昌市水务局 资金拨付 有较严格的审批程序，财务开
8、支流程基本符合财务管理制度的规定。 三、项目组织实施情况 （一）项目组 织情况分析 本项目 主要内容为 水浸区粮差补贴专项经费 。 ， 我局会同 各乡镇政府及 农场管理单位，依据水浸区所涉及的经济社、人口户数 ，核实每季度大米指标，落实各乡镇及农场补贴金额，对补贴对象银行账号核对无误后逐个发放 。 （二）项目管理情况分析 2016 年度水浸区粮差补贴已根据文昌市补贴发放标准逐 户发放完毕 。 项目实施过程中，我局抽调了相关股室 人员 负责 项目实施 ，与各乡镇农场有关负责人进行紧密联系，各司其职，对补贴发放对象逐户通知，将补贴发放资金落实到位，有效 缓解了 水浸区人民群众的口粮问题。 四、项目
9、绩效情况 （一）项目绩 效目标完成情况分析。 将项目支出后的实际状况与绩效目 标对 比， 从项目的投入、过程、 产出 和效果等方面 进行 量化、具体 分析。 1.项目的投入分析 (25分 )。 项目的投入包括项目立项（ 15分）、资金落实（ 10分）。 （ 1） 项目立项 1）项目立项规范性（ 3分） - 7 - 评价要点： 项目是否按照规定的程序申请设立； 所提交的文件、材料是否符合相关要求； 事前是否已经过必要的可行性研究、专家论证、风险评估、集体决策等 。 评价标准 : 全部符合，得满分； 符合其中 2 项得 1 分； 只符合其中 1 项或全部不符合得 0 分。 评价 过程 : 经检查，
10、项目按照规定的程 序设立，提交的文件、材料符合相关要求，事前已经过必要的 常务会议研究 、专家论证、集体决策等。 评价结果：全部符合上述要求，得 3 分。 2） 绩效目标合理（ 6） 评价要点： 是否符合国家相关法律法规、国民经济发展规划和党委政府决策； 是否与项目实施单位或委托单位职责密切相关； 项目是否为促进事业发展所必需； 项目预期产出效益和效果是否符合正常的业绩水平。 评价标准： 全部符合，得满分； - 8 - 符合其中 3 项得 4 分； 符合其中 2 项得 2 分； 只符合其中 1 项 或全部不符合得 0 分 评价过程： 项目符合国家相关法律法规、国民经济发展规划和党委政府决策 ,
11、与项目实施单位或委托单位职责密切相关 ,为促进事业发展所必需 ,项目预期产出效益和效果符合正常的业绩水平。 评价结果： 项目全部符合以上要求，得满分 6 分。 3） 绩效指标明确（ 6 分） 评价要点： 是否将项目绩效目标细化分解为具体的绩效指标； 是否通过清晰、可衡量的指标值予以体现； 是否与项目年度任务数或计划数相对应； 是否与预算确定的项目投资额或资金量相匹配。 评价标准： 全部符合，得满分； 符合其中 3 项得 4 分； 符合其 中 2 项得 2 分； 只符合其中 1 项或全部不符合得 0 分。 评价过程：将项目绩效目标细化分解为具体的绩效指标，通过清晰、可衡量的指标值予以体现，与项目
12、年度任务数或计划数相对应，与预算确定的项目投资额或资金量相匹配。 - 9 - 评价结果：项目全部符合以上要求，得满分 6 分。 （ 2） 资金落实（ 10分） 1） 资金到位率（ 5分） 资金到位率 =（实际到位资金 /计划投入资资金到位率金）100% 实际到位资金：一定时期（本年度或项目期）内实际落实到具体项目的资金。 计划投入资金：一定时期（本年度或项目期）内计划投入到具体项目的资金。 评价标准： 预算年度或项目期内资金到位率 100%，得满分； 以 100%为基数，资金到位率每少 5%扣 1 分，直至扣完本项分值为止。 评价过程： 资金到位率 =（实际到位资金 /计划投入资资金到位率金）
13、100% =(218.40/218.40)100% =100% 评价结果： 项目资金到位率为 100%，得满分 5 分。 2） 到位及时率（ 5 分） 到位及时率 =（及时到位资金 /应到位资金） 100% 。 及时到位资金：截至规定时点实际落实到具体项目的资金。 - 10 - 应到位资金： 按照 项目 要求截至规定时点应落实到具体项目的资金。 评价标准：按照项目要求截至规定时点 100%落实项目资金的，得满分；以 100%为基数，每少 5%扣 1 分，直至扣完本项分值为止。 评价过程： 到位及时率 =（及时到位资金 /应到位资金） 100% =(218.40/218.40)100% =100% 评价结果： 项目资金到位及时率为 100%，得满分 5 分。 项目的投入合计得为 25分，该项目立项符合规范，资金落实得到保障，项目投入绩效评分为满分。 2.过程（ 24分） 过程分 析包括业务管理（ 12分）、财务管理（ 12分） （ 1）业务管理（ 12分） 1）管理制度健全性（ 4 分） 评价要点： 是否已制定或具有相应的业务管理制度； 业务管理制度是否合法、合规、完整。 评价标准： 每项评价要点分值 2 分，依据项目单位提供的相关制度进行评价。
