1、1关于跨境人民币结算业务的发展前景分析摘 要：所谓跨境贸易人民币结算，是指企业以人民币报关并以人民币结算的进出口贸易结算。人民银行、财政部、商务部、海关总署、国家税务总局、银监会共同制定并颁布了跨境贸易人民币结算试点管理办法 ，对该项业务进行指导和规范。业务种类包括进出口信用证、托收、汇款（包括预收预付款和货到付款）等多种结算方式。开展跨境贸易人民币结算将加快推动人民币成为国际市场交易的计价结算货币进程，提升人民币在国际市场中的购买力，最终实现人民币的国际化。 关键词：跨境贸易；人民币结算；人民币业务 中图分类号：F822 文献标志码：A 文章编号：1673-291X（2012）35-0113
2、-02 一、跨境人民币结算业务的概念 所谓跨境贸易人民币结算，是指企业以人民币报关并以人民币结算的进出口贸易结算。人民银行、财政部、商务部、海关总署、国家税务总局、银监会共同制定并颁布了跨境贸易人民币结算试点管理办法 ，对该项业务进行指导和规范。业务种类包括进出口信用证、托收、汇款（包括预收预付款和货到付款）等多种结算方式。 二、跨境人民币结算业务的背景和意义 （一）背景 受国际金融危机影响，美元、欧元等主要国际结算货币汇率大幅波2动，我国及周边国家和地区的企业在使用第三国货币进行贸易结算时面临较大的汇率波动风险。同时，随着我国与东盟国家及内地与港澳地区的贸易、投资和人员往来关系迅速发展，以人
3、民币作为支付手段的呼声越来越高。为顺应国内外市场和企业的要求，保持我国与周边国家和地区的贸易正常发展，为企业提供更多便利，2009 年 7 月 6 日，跨境贸易人民币结算试点正式启动。2012 年上半年，境内银行办理的跨境贸易人民币结算业务量 670 亿元，比 2009 年下半年增长 17 倍。2012 年 6 月 22日，人民银行、财政部等六部委决定扩大跨境贸易人民币结算试点，跨境人民币业务创新正在向纵深推进。 （二）意义 第一，开展跨境贸易人民币结算将加快推动人民币成为国际市场交易的计价结算货币进程，提升人民币在国际市场中的购买力，最终实现人民币的国际化。 第二，开展跨境贸易人民币结算有助
4、于推动我国与周边国家和地区经贸关系的发展，保持对外贸易稳定增长。 第三，人民币参与国际结算，可以用人民币替代部分外汇收支，有助于改善国际收支平衡状况，减少国家宏观调控压力。 第四，开展跨境贸易人民币结算使企业有效规避汇率风险，消除企业汇兑成本和外汇衍生产品交易的有关费用，有助于企业财务核算清晰化，加快企业资金运转速度，提升企业国际竞争力。 第五，人民币参与国际结算，给银行的国际业务带来新的市场需求，有助于提高我国银行业的整体竞争实力，加快国内金融业走向国际化的3步伐。 三、跨境人民币结算业务面临的问题 目前，人民币跨境结算在开展过程中也遇到一些障碍，其中既有主观原因也有客观原因。一是因为作为一
5、个全新的业务，相关的管理部门、企业和银行都需要一段时间进行学习和磨合；二是因为试点企业地域相对有限，从某种意义上也限制了试点规模；三是一些配套制度和政策仍在制定中，在企业和银行的具体操作上有一定困难。 从人民币本身来看，一是美元作为传统货币有着巨大的优势，路径依赖使得企业很难放弃原有结算方式；二是人民币长期升值的趋势在一定程度上抑制了海外进口商采用人民币结算的意愿；三是人民币作为非自由兑换货币，国际化程度不足，资本账户的管制又使得境外人民币持有者缺乏有效的投资渠道，流出渠道及规模均受到制约，降低了人民币的吸引力，而我国一些主要贸易伙伴也在近年来力推本币国际化，对于人民币结算积极性不高。 虽然有
6、种种问题，但相信随着试点地区的扩大，随着中国金融体制的进一步改革，特别是人民币跨境结算的配套制度和政策正在制定和推出中，该项具有重大意义的业务一定会迎来新的发展。 四、我行开展跨境人民币结算业务的特点 人民币国际化有利于提升我国的国际地位和国际影响力，事关我民族复兴核心利益。我行作为政策性银行，理应积极贯彻国家政策，全力推进各项跨进人民币结算业务。目前我行在办理跨境人民币业务方面有如下特点： 4第一，经过多年发展，我行已成为支持中国企业“走出去”的融资主渠道，现阶段我国企业“走出去”大多集中在周边以及亚非拉地区发展中国家，这些国家与中国有着长期友好的政治外交关系和经贸合作关系，贸易基础好，互补
7、性强。如果以人民币作为中外双方商务合同结算货币，以该国对华贸易人民币收入作为付款来源，既能保障商务合同项下的支付，又能规避诸多国别和操作风险，也对为双方合作提供融资的银行建立了保障。 第二，随着国际国内经济金融实践的发展和国家经济发展战略的调整，我行业务创新工作的重点也要主动地适应这些发展和变革，而人民币国际化进程为我行业务发展与创新工作提供了新的历史机遇。 五、分行开展跨境人民币结算业务的进展情况 黑龙江是我国对俄贸易第一大省，对俄贸易额曾占全国对俄贸易总额的五分之一。虽然 2009 年受国际金融危机影响，中俄贸易额下降 30%以上，但今年前 4 个月双边贸易额同比又增长了 57%，全年贸易
8、额有望达到金融危机爆发前的水平。其中，黑龙江省今年上半年对俄进出口总值31.8 亿美元，同比增长 20.9%。因此，我分行经营区域的独特地域特点有助于我们进一步发展壮大中俄本币结算业务。 2010 年 7 月，我行客户大兴安岭新林后贝加尔经济贸易有限公司向我行提出对俄支付人民币需求。该公司向俄罗斯投资的行业为森林采伐和加工。由于我行与俄罗斯尚未建立人民币代理行关系，人民币跨境结算需要通过同业协助完成。我行在对外支付时，借鉴他行经验，选择农行黑龙江省分行为我行代理跨境人民币清算业务，并成功办理境外人民5币汇款 2 笔，金额 1 001 万元。 从实际情况看，我们在办理对俄跨境人民币结算业务的过程
9、中仍面临一些障碍，例如：中俄两国人民币跨境流量较大，但人民币在俄罗斯境内使用较少。在中俄边境贸易中，贸易存在不对等性，且俄罗斯出口资源型产品多，我国则主要出口地产品和轻工产品，且俄方出口产品具有稀缺性。因此，很多从事对俄贸易的中国商人只要能做成生意，就会接受俄方提出的苛刻条件和要求。加之俄罗斯人传统的思想观念和大国心理，使其在行动上并不接受人民币，因此支持和鼓励人民币在其境内流通的优惠政策也就难以出台，导致人民币的使用范围主要集中在边境地区的口岸和边贸互市点，难以广泛流通。 综上，虽然面临种种问题，但随着试点地区的扩大，并随着人民币跨境结算的配套制度和政策的进一步推出，相信跨境人民币业务一定会迎来新的发展。 责任编辑 杜 娟
