1、集贤县中心幼儿园 2018 年部门预算及“三公”经费情况说明目 录第一部分 单位基本情况一、主要职责二、内设机构3、人员构成情况四、2018 年预算编制范围第二部分 集贤县中心幼儿园 2018 年部门预算表及“三公”经费预算表（见附件）第三部分 集贤县中心幼儿园 2018 年部门预算及“三公”经费预算情况说明一、关于部门预算收支总表的说明二、关于部门收入总表的说明三、关于部门支出总表的说明四、关于财政拨款收支总表的说明五、关于一般公共预算功能分类支出表的说明六、关于部门一般公共预算部门经济分类支出表的说明七、关于部门一般公共预算政府经济分类支出表的说明八、关于政府性基金预算功能分类支出表的说明
2、九、关于政府性基金预算经济分类支出表的说明十、关于 “三公”经费支出表的说明十一、机关运行经费安排情况说明十二、关于政府采购支出情况说明十三、关于国有资产占有使用情况说明十四、关于绩效评价情况说明第四部分 名词解释第一部分 单位基本情况1、主要职责：负责为学龄前儿童提供保育和教育服务，贯彻体、智、德、美全面发展的教育方针，实施保教结合的原则，一切为了孩子。负责入园幼儿膳食、卫生保健，培养幼儿良好的生活习惯、行为习惯，向幼儿进行健康、语言、社会、科学、艺术等教育，从不同的角度促进幼儿情感、能力、知识、技能等方面的发展，做好与小学的相互衔接。二、内设机构：办公室： 负责为幼儿提供教学、卫生保健、生
3、活供给等服务，及幼儿园各项管理工作，教师业务学习，人事财会，园舍建设，安全工作。教学班：负责入园幼儿的全部生活，开展适合幼儿年龄特点的教育教学活动，为幼儿提供健康、丰富的生活，满足他们多方面发展的需要，为幼儿一生发展打好基础。三、人员构成：编制人数:13 人，实有人数 12 人，退休 7 人。四、2018 年预算编制范围按照预算管理有关规定和综合预算编制原则，集贤县中心幼儿园 2018 年部门预算的编制范围为集贤县中心幼儿园本级预算单位的全部收入和支出。第二部分 集贤县中心幼儿园 2018 年部门预算表及“三公”经费预算表（见附件）第三部分 集贤县中心幼儿园 2018 年部门预算及“三公”经费
4、预算情况说明一、关于部门预算收支总表的说明按照综合预算的原则，集贤县中心幼儿园所有收入和支出均纳入部门预算管理。收入全部为一般公共预算收入；支出包括教育支出、社会保障和就业支出。集贤县中心幼儿园 2018 年收支总预算 152.62 万元，比上年预算数增加 18.73 万元，增加 13.98%，主要原因是：人员工资调资增加.二、关于部门收入总表的说明集贤县中心幼儿园 2018 年收入预算 152.62 万元，其中：一般公共预算收入 152.62 万元，占总收入的 100%。三、关于部门支出总表的说明集贤县中心幼儿园 2018 年支出预算 152.62 万元，其中：基本支出 152.62 万元，
5、占总支出的 100%；项目支出 0万元，占总支出的 0%。四、关于财政拨款收支总表的说明集贤县中心幼儿园 2018 年财政拨款收支总预算 152.62万元。收入包括：一般公共预算 152.62 万元。支出包括：教育支出 117.85 万元，社会保障和就业支出 34.77 万元。五、关于一般公共预算功能分类支出表的说明（一）一般公共预算当年拨款规模变化情况。集贤县中心幼儿园 2018 年一般公共预算当年拨款152.62 万元，比上年预算数增加 18.73 万元，主要原因是：人员工资调资增加。（2）一般公共预算当年拨款结构情况。教育支出（类）支出 117.85 万元，占总支出的77.22%；社会保
6、障和就业（类）支出 34.77 万元，占总支出的 22.78%。（三）一般公共预算当年拨款具体使用情况1、教育支出（类）普通教育（款）学前教育（项）2018 年预算 117.85 万元，比上年预算数减少 16.04 万元，减少 11.98%。主要原因是：2017 年预算公开中教育支出（类）和社会保障和就业（类）支出未分类，全部统计在教育支出（类）之中，所以同比 2017 年预算减少。2、社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）其他行政事业单位离退休支出（项）预算数为 34.77万元，比上年预算数增加 34.77 万元，增长 100%。主要原因是：2017 年预算公开中教育支出（类）和社
7、会保障和就业（类）支出未分类，全部统计在教育支出（类）之中，所以同比 2017 年预算增长 100%。六、关于部门一般公共预算部门经济分类支出表的说明集贤县中心幼儿园 2018 年一般公共预算基本支出152.62 万元，其中：工资福利支出 113.93 万元，主要包括：基本工资 52.76 万元、津贴补贴 30.04 万元、一次性奖金6.66 万元、住房公积金 9.59 万元、其他工资福利支出14.88 万元。按定额管理的商品服务支出 3.9 万元，主要包括：办公费 2.61 万元、水费 0.1 万元、取暖费 1.2 万元，对个人和家庭补助支出 34.78 万元，主要包括：退休费34.77 万
8、元、奖励金 0.02 万元。七、关于部门一般公共预算政府经济分类支出表的说明集贤县中心幼儿园 2018 年一般公共预算总支出 152.62万元，其中：对事业单位经常性补助 117.83 万元，包括：工资福利支出 113.93 万元、商品和服务支出 3.9 万元。对个人和家庭的补助 34.78 万元，退休费 34.77 万元、奖励金 0.02 万元。八、关于政府性基金预算功能分类支出表的说明本单位无政府性基金支出，与上年一致。九、关于政府性基金预算经济分类支出表的说明本单位无政府性基金支出，与上年一致。十、关于 “三公”经费支出表的说明集贤县中心幼儿园 2018 年“三公”经费预算数为 0 万元
9、，其中：公务接待费 0 万元，无因公出国（境）费 0 万元、公务用车购置费 0 万元、公务用车运行费 0 万元。2018 年“三公”经费预算比上年减少（增加）0 万元，主要原因是：本单位无三公经费支出。十一、事业运行经费安排情况说明事业运行经费主要是指公用经费，包括办公费、印刷费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。2018 年本单位事业运行经费预算安排 3.9 万元，比 2017 年减少 4.38 万元，降低 52.9%。主要原因是：降低办公费，节约各项办公开支。十二、关于政府采购支
10、出情况说明集贤县中心幼儿园 2018 年无采购预算。 十三、关于国有资产占有使用情况说明截止 2018 年 1 月 1 日，集贤县中心幼儿园账面固定资产总值 1227929.88 元，其中，房屋及建筑物价值828760.88 元，共有车辆 0 台，价值 0 元，其他资产399169 元，无价值 100 万元以上设备。十四、关于绩效评价情况说明集贤县中心幼儿园 2018 年没有项目实行绩效目标管理。第四部分 名词解释集贤县中心幼儿园 2018 年部门预算及“三公”经费预算中相关名词解释如下：一、财政拨款收入：反映财政部门用公共预算收入安排的预算单位资金。二、一般公共预算拨款：指单位本年度从区级财
11、政部门取得的财政拨款。三、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入，事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。四、其他收入：指单位取得的除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的各项收入。五、年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余和经营结余。 六、年末结转和结余资金：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。七、一般公共财政预算收入：指政府为履行职能，按国家法律、法规规定收取的纳入预算内管理的各项税收（地方留成部分）及非税收入总和（不包含基金收入）
12、。八、一般公共财政预算支出：反映公共财政预算收入安排的支出。九、公共财政预算支出按照功能分类（按政府活动的社会职能和政策目标划分），包括：一般公共服务、外交、公共安全、国防、农业、环境保护、教育、科技、文化、卫生、体育、社会保障及就业支出和其他支出等。十、公共财政预算支出按照经济性质分类（按支出的经济性质和具体用途划分），包括：工资福利支出、商品和服务支出、资本性支出和其他支出等。具体科目及名词解释如下：十一、工资福利支出：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。十二、商品和服务支出：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的
13、支出、战略性和应急储备支出，但军事方面的耐用消费品和设备的购置费、军事性建设费及军事建筑物的购置费等在本科目中反映）。十三、对个人和家庭的补助：反映政府用于对个人和家庭的补助支出。十四、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。 十五、项目支出：指在基本支出之外为完成特定的行政任务或事业发展目标所发生的支出。十六、一般公共服务支出：反映政府提供一般公共服务的支出。十七、社会保障和就业支出：反映政府在社会保障与就业方面的支出。十八、事业运行：反映用于农业事业单位的基本支出，事业单位设施、系统运行与资产维护等方面的支出。十九、住房保障支出：反映政府用于住房方面的支出。二十、住房公积金：反映行政单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。现行单位缴存比例为职工工资总额的 12%。二十一、“三公”经费：指区级部门用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行
