1、1小额贷款公司可持续发展研究摘 要： 当前民间金融已成为社会热点问题，为解决“三农”问题与“二元经济”发展格局，2008 年全国已开始小额贷款公司试点，各省各地区陆续成立了小额贷款公司，并在几年内迅速发展，然而在发展过程中遇到了一些问题与麻烦。主要以湖北省荆州市小额贷款公司作为调查对象，了解小额贷款公司的现状并描述其经营特点，总结出荆州市小额贷款公司可持续发展面临的问题，进而提出建议。 关键词：民间金融；小额贷款；可持续发展；监管；创新 中图分类号： F83 文献标识码：A 文章编号：16723198（2013）10011002 1 湖北省荆州市小额贷款公司现状 在 2008 年 5 月，银监
2、会和央行下发关于小额贷款公司试点的指导意见后，湖北省金融办及省银监会等部分立即作出反应，于 2008 年 9月联合发布湖北省小额贷款公司试点暂行管理办法 ，全省小额贷款公司试点工作正式启动。湖北省荆州市于 2009 年 3 月和 2009 年 4 月对先期培育、条件基本成熟的沙市区民丰小额贷款公司、石首市信邦有限公司正式批准挂牌成立。至此，全省首批成立的 19 家小额贷款试点公司中，2荆州占了 2 家。随后的三年的时间里，荆州市的小额贷款公司如雨后春笋一般相继成立，2010 年荆州市共成立 8 家小额贷款公司，注册资本总额 2.7 亿元，平均注册资本 3400 万元。截止 2011 年底，荆州
3、市共成立16 家小额贷款公司，注册资本总额 8.86 亿元，放贷总额 205184 万元。其中有两家公司注册资本资金高达一亿元，三家公司注册资本在60008000 万元，11 家公司在 30005000 万元。在 2012 年上半年统计得到荆州市所有小额贷款公司注册资本高达 169600 万元，相比 2011 年翻了一番。 在 2010 年，2.7 亿元的注册资本总额构成中，自然人出资 21150 万元，占 78.3%；企业法人出资 5850 万元，占 21.7%；本地资本 20970 万元，占 77.67%；外地资本 6030 万元，占 22.3%。比较 2010 年到 2011 年，从追加
4、融资额方面来看有多家公司追加投资主要集中在公安县、松滋县，这表明两地民间金融非常活跃，对小额贷款的需求增加幅度较大。而追加的金额也使得场外金融市场更加活跃，可用资本进一步增加，这也反映出小额贷款行业有着不错的前景，具有较高的潜力。 从资金类型来看，2011 年的累放涉农金额为 34839 万元，占总累放金额的 34.95%；累放个贷金额为 24365 万元，占总贷款 24.45%；累放微小企业金额为 40469 万元，占总贷款比率为 40.60%。不同地区不同公司的主要贷款对象虽有不同，但是我们的调查表明了绝大多数贷款投向了农村和微小企业，小额贷款公司的支持荆州新农村建设和缓解微小企业贷款难的
5、功能和作用得到了较好发挥。 2 湖北省荆州市小额贷款公司的特点 3荆州市小额贷款公司试点近三年内，秉承“改善农村金融服务，进一步规范和引导民间融资，促进三农经济发展，支持社会主义新农村建设”的宗旨，取得了良好的社会效益和经济效益。 2.1 小额贷款公司能发放贷款，但不能吸收存款 小额贷款公司同银行的本质区别就是其不能吸收存款，银行的基本资金可以依靠公众存款，而小额贷款公司缺少这种优势，它的基本业务只有资产业务，它的资产是股本、捐赠资金，以及来自银行的融资等，其收入是贷款利息。因此如果小额贷款公司规模较小，则会对其经营运作产生很大局限。 2.2 贷款时间短 小额贷款公司主要发放短期流动资金贷款业
6、务，时间短，手续简便，客户只要符合条件，结办时间一般控制在 37 个工作日内，贷款期限一般在 6 个月内。因此，在这种高流动性的贷款方式下，小额贷款公司可以使资金得到充分的利用，不会使资金闲置。同时，又由于资金的不断运转使得更多的需要资金的人可以在大多数的时间里有机会获得所需要的资金，而短时间的还款与借款使得对经常客户的信誉得到证实，这样在以后借款和贷款担保的时候就会变得很方便，解决很多的问题，使资金得到更好的运用。 2.3 贷款方式灵活 小额贷款公司贷款方式目前主要有信誉担保、股东担保、资产担保、商户连保和农户互保等五种担保形式。在多种贷款方式下，个人以及小型企业可以选择符合自己实际情况的方
7、式来进行贷款，这种灵活的方式4为社会群体提供了更为方便的途径。 2.4 贷款质量高且额度小 小额贷款公司的质量高主要体现在小额贷款公司贷出的资金几乎全部出于自身拥有，所以其对贷款项目的审查就更为谨慎；另一方面在于小额贷款公司是私人经营，主要在当地放款，对借款人及用途能充分的了解，所以对风险控制又有一定好处。据调查，荆州市所有小额贷款公司近两年来，没有任何一家公司出现呆、死等不良贷款业务。小额贷款公司一般规模较小，贷款额度也较小。这种小额度的贷款有自己存在的必要性，同时也是为了满足高流动性、灵活性和高质量贷款的要求。 3 湖北省荆州市小额贷款公司可持续发展面临的主要问题 小额贷款公司作为非金融企
8、业，较好地体现了对“三农” 、中小微企业、个体户和消费者的信贷融资功能，在贷款形式上弥补了正规金融机构的不足，但仍存在一些问题。 3.1 发展不平衡 在地区总注册资本金方面来说，各地区之间差异较大，荆州区有20000 万的注册资本，它作为中心区域可能发展较好，但是江陵县、监利市、洪湖市都只有 3000 万的注册资本，这些周边地区的发展明显落后较多。虽然荆州市达到了每个县市区都成立了小额贷款公司，但是其经营状况并没有预期的那么好。本来小额贷款公司的出现是为了解决少数资金缺乏的现象，一旦自身出现了问题，在社会上的影响便会相对恶劣。 3.2 税负过重 据对城区两家小额贷款公司调查，公司营业税为 5.
9、7%、所得税为 25%，5两项税之合占企业利息收入的 307%，与一般工商企业并无两样。若加上其他税费和融资成本，资金的回报率往往低于预期。过高的税负使得公司的收益变少，这样对于公司的发展来说是一个很大的阻碍。 3.3 征信系统缺失 荆州市小额贷款公司目前还处在起步阶段，面对信誉良莠不齐的客户，还没有能力建立自己完备的征信系统，还要通过商业银行进行征信。因此迫切需要建立与商业银行共享的征信资源。 3.4 自由资金不足 随着贷款业务的不断发展，小额贷款公司自由资金日显不足，有时面临无钱可贷的尴尬局面，无法满足客户的需求。小额贷款公司的资金来源相当有限，很多时候是私人出资，这样在很大程度上限制了公
10、司的扩大发展。 3.5 监管工作有待加强 由于对小额贷款公司的定位是公司而非金融机构，所以对其的监督只能依靠公司法 。据调查，目前，荆州市一些小额贷款公司还没有建立比较完整的业务经营和财务管理制度，如果不加强监管，很有可能出现违法的行为，损害的是借款人的利益。同时，有可能因为一家公司的违规现象而引发连锁反应致使多家公司效仿，容易造成不良的影响。 4 对湖北省荆州市小额贷款公司可持续发展的建议 湖北省荆州市小额贷款公司已展现出良好的发展前景，在 2010 年到2011 年的发展过程中，无论是从数量上还是从质量上都取得了一定进展。但是这些公司要想取得更长远的发展，必须克服一些困难和障碍。 64.1
11、 加大政策扶持，减轻税收负担 调查中发现荆州市小额贷款公司的税收负担实在过重，其所纳税收远高于其他金融机构，这样不利于吸引更多民间资本流入小额贷款公司，也不利于其长远发展。国家应在允许小额贷款公司的规范经营条件下，开展能增加其资金盈利率的现代金融产品业务。如果能对小微企业大幅减免税费，不仅可以增加城市就业，促进城市化进程，提升城市低收入者收入水平，还可以大大缓和现在越来越紧张的政企关系、干群关系，改善政府的形象；再次，要搞活金融，消除金融对民营经济的压制，放开民间金融活动，就必须从政策体制上进行改革。 4.2 准确定位自身市场，走个性化发展道路 小额贷款公司的主要定位群体为服务“三农” 、个体
12、工商户和小微企业，其可以根据当地和自身特点，走个性化发展路线。同时小额贷款公司也应合理定位于“小额发展”和“可持续发展” ，政府应在考虑各地经济发展水平的基础上进行政策调整，例如对小额贷款公司小额、分散的涉农贷款提供补贴和一定的税收优惠、设立专项基金等政策。如此一来，可以有效促进金融市场健康有序的发展，只有这样，小额贷款公司才能取得更加适合自己的方法。 4.3 明确监管主体，完善小额贷款监管体系 关于小额贷款公司的监管是一个长期以来的问题，只有明确监管主体才能促进其健康发展。我国必须明确地方政府主管部门的监管主体地位，在此基础上，充分利用和调动相关部门的监管资源，针对小额贷款公司的法人治理、内
13、部控制、资金运作和风险控制等方面进行全方位的7监管。因此，在小额贷款公司成立的初期，就必须实行严格的制度安排，否则一旦放松管制将会造成严重后果。各地区应该配备专业技术职能的工作人员，将监管职能延伸到县级政府，确保各级政府职能的履行。 4.4 加大金融创新，扩大小额贷款公司的融资比例 小额贷款公司的主要功能在于为“三农”客户和小微企业创造一个友好的融资环境。很多小额贷款公司资金规模较小，很容易出现无钱可贷的状况；而客观存在的融资需求又势必使得这部分未能得到满足的客户转而求助于地下民间借贷。由于农村和中小企业的金融需求是多层次的需求，小额贷款公司在经营中可以对不同的目标群体制定不同的借款金额、借款
14、期限、担保方式和还款方式，通过灵活的金融产品和服务来满足多元化的金融需求，因此金融创新起着不可忽视的作用。另一方面，作为小额贷款公司的监管机构，地方政府金融办应当充分发挥积极作用，促成银行与小额贷款公司签订战略合作协议和贷款合作协议，提供较大额度的授信规模，对当地的小额贷款公司给予信贷支持，并且建立起紧密的合作关系。我们应适当建议放宽小额贷款公司向银行融资的限制，可以视情况给予更高比例的融资。这样，小额贷款公司的年平均资金周转率将大大提高，对于改善市场金融服务环境将产生积极效应。 4.5 加强小额贷款公司自身建设，强化内部风险控制机制 要实现小额贷款公司的可持续发展，最根本的还是要使小额贷款公
15、司的自身建设得到完善，在充分发挥小额贷款公司快捷、灵活、方便的优势下，简化经营中的流程，按照高效、高速的方式满足客户的需求，针对不同的服务对象采取差别化服务模式。其次，小额贷款公司面临的8客户比较分散，则需要针对不同的人群设计不同的信贷产品，规定不同的利率。小额贷款公司应逐步建立和完善外部和内部管理制度，建立考核机制，强化内部风险控制，进行准确的市场定位。最后，小额贷款公司应进一步加强自身建设，逐步建立健全内部控制和管理制度。只有控制好小额贷款公司的风险，才能使其发展更加平稳，因此需要公司内部工作人员更加严格要求岗位制度，加强企业建设。 5 结论 近年来，小额贷款公司在全国范围内蓬勃发展，在支
16、持“三农”和小微企业发展上起着不可忽视的作用，但在其逐步发展中也存在着许多问题。因此，小额贷款公司需要靠政府大力扶持和有效监管，同时公司内部应明确市场定位，加强自身制度建设。在我国民间金融逐渐放松管制的环境下，小额贷款公司必将成为其中的一大亮点。 参考文献 1郭锐.小额贷款公司可持续发展路径探析基于湖北省的实证分析J.武汉金融，2012， （06）：6264. 2贾晨.浅述我国小额贷款公司的特点及发展建议J.经济师，2009， （04）：1718. 3刘沫茹，罗猛.我国小额贷款公司可持续发展的路径选择J.学术交流，2012， （10）：7780. 4贾星博.小额贷款公司可持续发展分析J.商情，2012， （17）：60. 5谭敏.小额贷款公司可持续性发展的思考J.商场现代化，92010， （19）：3536. 6葛笑冰.小贷公司面临的机遇与挑战对湖北襄阳小额贷款公司发展情况的调查与思考J.中国金融家，2012， （04）：154156.
