1、浅析当前银行监管现状及改进对策摘要：全文通过对当前银行监管现状分析，揭示问题，寻找解决对策，旨在提升银行监管效率。 下载 关键词：银行监管；现状；问题；对策；体系建设 中图分类号：F832.1 文献标识码：A 文章编号：1001-828X（2015）001-000-02 一、银行监管现状 目前银行业的监管理念是：管法人、管风险、管内控，提高透明度。管法人，管住银行总部，管住董、监、高（董事会、监事会、高管层）；管风险，就是坚持风险监管为主；管内控，就是把银行自己的内控制度建立起来；提高透明度，按照国际准则和要求做到信息披露。监管目标是通过审慎有效的监管，保护广大存款人和消费者的利益；通过审慎有
2、效的监管，增进市场信心；通过宣传教育和信息披露，增进公众对金融产品、服务的了解和对相应风险的识别，努力减少银行业金融犯罪，维护金融稳定。六条良好监管标准是，促进金融稳定和金融创新共同发展；努力提升我国银行业在国际金融服务中的竞争力；各类监管设限科学、合理，减少一切不必要的限制，鼓励公平竞争，反对无序竞争；对监管者和被监管者实施严格的、明确的问责制；高效、节约地使用一切监管资源。 当前我国银行监管采用比较先进的“腕骨”指标体系，包括七大类十三项指标，即资本充足性、资产质量、风险集中度、拨备覆盖情况、附属机构、流动性、案件防控。监管方式主要有市场准入、现场检查和非现场监管三种方式，其中非现场监管是
3、核心。监管主要内容包括：改善公司治理、强化资本约束、改进风险控制、并表监管、加强现场检查。 二、银行监管面临的问题 与西方发达国家的大型银行相比，我国大型银行正处在转型与变革时期，具有许多特殊性，并决定了大型银行监管工作也存在鲜明的特点。 （一）银行规格高，监管难度大 大型银行成立之初定位于专业银行，商业银行法颁布之后，逐步过度为商业银行，至今仍具有较浓的行政色彩。近年来经过股改之后，银行逐步建立了现代企业制度，但银行及其分支机构均对应较高的行政级别，由于大型银行规格高，资产规模大，总行既是全国和地方经济建设资金的主要提供者，又成为宏观调控政策落实的主要载体，各级银行及其主要负责人与各级政府、
4、部门行政对应关系明确，巴塞尔银行监管委员会有效银行监管的核心原则中强调的监管独立性及监管权力的执行落实等方面存在一定的难度。 （二）银行规模大，监管任务重 大型银行资产规模和机构网点庞大，区域差别和城乡差别较大，从业人员众多且构成复杂。银行自身管理难度较大，内部控制相对薄弱，风险隐患居多。监管人员不仅要督促银行深化股改进程、巩固股改成果，贯彻落实好国家的宏观调控政策，而且要进行大量的现场检查和非现场监管，监管任务繁重，每个网点发生的风险都可能成为新闻舆论聚焦银行和监管机构的焦点，虽然市场监管力度大，但无形中也增加了监管机构的工作压力。（三）银行规制杂，监管制约多 大型银行各种内部规章制度既多又
5、杂，行际间不具可比性，各行之间的报表不相同、科目不一致，同一银行内部，会计报表和统计报表不尽统一，信贷报表和会计报表不尽统一，信息透明度不够强。银行规制杂，使用非现场监管现场监管和制约多，影响了监管资源的有效使用。 （四）银行层级多，监管范围广 银行组织机构层级多，委托代理链条长，结果导致制度执行力层层衰减。管理成本和委托代理成本逐层提高，内部控制难以做到及时、全面和有效。三、优化监管措施 （一）量化资本监管 量化资本监管具有重要作用。一是强化所有者的责任，通过加强内部控制和风险管理，优化资产组合，减少风险资产总量，最大化股东财富。二是防止银行的风险外溢。有了资本约束，防范风险外溢到存款人身上
6、。三是维护金融稳定和市场的“三公”原则，制定统一的资本监管要求，可以促进市场竞争的公平，监管机构在监管过程中也可以用统一标准履行职责，体现“三公”原则，最低资本充足率的要求为缓释金融风险提供了较大的空间，监管机构可以根据银行资本充足率的情况采取不同的监管措施，强化所有者的责任，勒令其补充资本，处置资产和改善管理。在所有者权益无法抵偿风险资产的情况下，启动市场退出机制，控制风险。 量化资本监管采取以下方式，一是按四六开的办法核定每一家分行或支行的营运资本，每一家分行或支行的营运资本的 40%用于本部经营，60%可用于再设分支机构。二是按盈亏与资产损失核算营运资本净额。遵循“准确分类、提组拨备、做
7、实利润、资本充足”的持续监管思路，各派出机构核定辖内大型银行分支行的营运资本。三是根据营运资本净额的增减情况，采取不同监管措施，设计相应的统一标准，按营运资本净额减少比例的不同档次采取不同的资产业务准入措施，督促其限期改正，补充营运资本或核销处置不良资产。 （二）强化履职监管 目前银行高管人员履职中存在的问题：认管不服管，违纪不违法，履职不尽责，损公不废私。坚持以事治人，一是采取统一总分、累进扣分、年度清零的方式进行履职考核。考核方法分为年度综合考评和单项考评。考核的实施按属地原则落实。二是根据银监会审慎监管的原则，选择五至六项监管指标，核定考核基数，按进步度设定考核指标。统一扣分标准，统一处
8、罚尺度。按扣分情况分三个档次落实监管措施，即责令调整职务，否决高一级资格、诫勉谈话。三是按制度执行之后，根据落实情况界定哪位高管应该调整职务、否决高一级资格或进行诫勉谈话。由此制定了量化履职监管考核指标制度，就有了考核高管履职的统一度量衡，有利于监管机构执法的公开、公正、公平，提高监管透明度，树立监管权威。 （三）深化大户监管 大户监管方法是双向台账、逐户检查、分户处置。双向台账就是把不良大户进行分解，双向建立台账，要求银行总行每个季度与银监会对账，明确说明不良率 50%以上的大客户名单变化情况以及变化的原因。各省局同样需要建立台账，反映大客户的变化情况及变化原因。逐户检查，就是监管机构要对所
9、核定的不良大户贷款的来龙去脉逐一进行检查，启用延伸检查权，逐一查清。逐户检查实行“谁主查、谁负责”的方式，即对有问题的客户检查人员若没有查出、没有尽责，就进行监管问责。分户处置，就是根据对每一户的检查结果，依法合规进行处置，包括重组盘活、破产核销、抓人追债等处置方式，化解风险。 （四）优化现场监管 完善监管体系，改进监管方式，采取互查、交叉检查等方式加强对业务、风险的监管，采取纵横交错推磨式的监管方法，结合当前银行业发展要求，按照监管标准，增强检查频度，拓宽拓深监管范围，强化细节检查，根据监管内容分专业、分条线对报表、实物、履职情况等组织现场检查，深入发现问题，不断摸索改进监管方法，优化完善监
10、管系统，利用系统发现防范查堵问题，提升现场监管效率，推进银行业安全高效稳健运营。 （五）细化非经营信息监管 严格依照监管法规和公司治理基本制度，加强披露信息的监管，要求各行加强信息披露事务的管理，高度重视信息披露制度和机制建设，不断完善信息披露制度体系和工作机制，诚实尽职地履行信息披露义务，确保信息披露依法合规，并结合投资者需求及客户权益保护，适度加强自愿性信息的披露，倡导并持续披露社会责任报告及内部控制评价报告，强化对信息监管。 四、加强监管宏观建设 缘起于美国金融次贷风波的金融危机，深知高风险需要高监管，在防止经济下滑的今天，反思危机教训，探讨监管措施具有深远意义。 （一）加强银行体系建设
11、 大力发展农村银行，继续引进股份制银行，组建新型非银行金融机构，做好引进外资银行的基础性工作，鼓励多种成分资本参股银行，是提高银行服务满足度的需要，也是增强银行竞争充分性的需要。 （二）加强经营机制建设 推进国有银行分支机构深化改革，形成统一有效的新机制；推进银行改善公司治理，形成科学的决策、执行、监督机制；推进银行强化内部控制，形成案件防治的长效机制；推进银行加强风险管控，形成提高资产质量的内生机制；推进银行改进考核激励方法，形成符合市场特点的新酬机制。 （三）加强监管流程建设 提高准入监管的效率；提高非现场监管的能力，规范非现场监管流程，突出分类监管的效果；提高现场检查的精度；提高行政处罚的功效，对现场检查中发现违规问题加大处罚；提高信息披露的效果，提高监管协调的水平。 （四）加强问责制度建设 建立完善的问责制度，强化对银行经营管理者的问责，强化案件责任追究，完善监管问责和履职问责制度。 （五）加强人才素质建设 加强人才学习力、领导力、执行力、创新力、控制力、纠错力协同力的能力建设。
